佛塑科技:2017年半年度財務報告
佛山佛塑科技集團股份有限公司
2017年半年度財務報告
（未經審計）
2017年08月
一、審計報告
公司半年度財務報告未經審計。
二、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產負債表
編制單位：佛山佛塑科技集團股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 516,657,672.40 356,823,263.48
結算備付金 - -
拆出資金 - -
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產 - -
衍生金融資產 - -
應收票據 113,942,783.53 116,750,380.16
應收賬款 246,244,705.92 252,884,794.79
預付款項 51,518,529.91 38,711,841.02
應收保費 - -
應收分保賬款 - -
應收分保合同準備金 - -
應收利息 - -
應收股利 9,637,500.00 574,134.15
其他應收款 151,134,446.05 120,100,873.78
買入返售金融資產 - -
存貨 912,519,011.30 856,797,620.42
劃分為持有待售的資產 - -
一年內到期的非流動資產 - -
其他流動資產 56,688,270.23 72,419,223.57
流動資產合計 2,058,342,919.34 1,815,062,131.37
非流動資產：
發放貸款及墊款 - -
可供出售金融資產 9,269,501.44 9,269,501.44
持有至到期投資 - -
長期應收款 - -
長期股權投資 1,124,132,863.02 1,105,972,304.47
投資性房地產 - -
固定資產 1,456,510,670.25 1,317,241,829.69
在建工程 123,933,293.82 297,587,396.26
工程物資 - -
固定資產清理 - -
生產性生物資產 - -
油氣資產 - -
無形資產 260,646,718.14 263,519,165.53
開發支出 - -
商譽 47,005,624.63 47,005,624.63
長期待攤費用 3,746,545.65 3,258,419.80
遞延所得稅資產 5,274,247.90 4,805,668.43
其他非流動資產 8,128,857.90 8,128,857.90
非流動資產合計 3,038,648,322.75 3,056,788,768.15
資產總計 5,096,991,242.09 4,871,850,899.52
流動負債：
短期借款 378,500,999.68 91,582,030.06
向中央銀行借款 - -
吸收存款及同業存放 - -
拆入資金 - -
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債 - -
衍生金融負債 - -
應付票據 46,373,120.00 52,969,050.26
應付賬款 153,809,527.63 167,801,722.94
預收款項 28,704,845.94 43,621,253.44
賣出回購金融資產款 - -
應付手續費及傭金 - -
應付職工薪酬 67,554,855.38 81,215,147.20
應交稅費 19,906,319.20 20,393,520.51
應付利息 23,750,748.47 30,946,624.63
應付股利 16,740,000.00 -
其他應付款 80,300,450.51 81,948,526.60
應付分保賬款 - -
保險合同準備金 - -
代理買賣證券款 - -
代理承銷證券款 - -
劃分為持有待售的負債 - -
一年內到期的非流動負債 853,076,605.09 346,005,471.92
其他流動負債 - 300,000,000.00
流動負債合計 1,668,717,471.90 1,216,483,347.56
非流動負債：
長期借款 568,899,623.99 276,500,009.23
應付債券 - 500,000,000.00
其中：優先股 - -
永續債 - -
長期應付款 300,000,000.00 300,000,000.00
長期應付職工薪酬 89,603,600.73 90,412,554.25
專項應付款 - -
預計負債 - -
遞延收益 42,245,948.38 39,693,683.04
遞延所得稅負債 - -
其他非流動負債 - -
非流動負債合計 1,000,749,173.10 1,206,606,246.52
負債合計 2,669,466,645.00 2,423,089,594.08
所有者權益：
股本 967,423,171.00 967,423,171.00
其他權益工具 - -
其中：優先股 - -
永續債 - -
資本公積 324,099,796.31 314,569,197.06
減：庫存股 - -
其他綜合收益 -10,529,439.53 -10,208,339.53
專項儲備 - -
盈余公積 201,158,387.10 201,158,387.10
一般風險準備 - -
未分配利潤 665,912,535.62 671,100,342.56
歸屬于母公司所有者權益合計 2,148,064,450.50 2,144,042,758.19
少數股東權益 279,460,146.59 304,718,547.25
所有者權益合計 2,427,524,597.09 2,448,761,305.44
負債和所有者權益總計 5,096,991,242.09 4,871,850,899.52
法定代表人：黃丙娣 主管會計工作負責人：周旭 會計機構負責人：張鏡和
2、母公司資產負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 97,660,235.13 132,425,647.35
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產 - -
衍生金融資產 - -
應收票據 76,911,248.20 90,752,192.97
應收賬款 136,326,708.32 114,614,330.55
預付款項 26,278,758.35 24,288,834.38
應收利息 - -
應收股利 9,637,500.00 574,134.15
其他應收款 306,813,190.86 298,069,429.62
存貨 362,252,495.55 339,116,903.61
劃分為持有待售的資產 - -
一年內到期的非流動資產 52,000,000.00 60,000,000.00
其他流動資產 1,725,972.24 39,821,732.15
流動資產合計 1,069,606,108.65 1,099,663,204.78
非流動資產：
可供出售金融資產 9,269,501.44 9,269,501.44
持有至到期投資 - -
長期應收款 - -
長期股權投資 1,568,912,194.99 1,521,937,224.73
投資性房地產 - -
固定資產 726,824,920.25 761,854,347.98
在建工程 68,048,762.85 69,980,221.81
工程物資 - -
固定資產清理 - -
生產性生物資產 - -
油氣資產 - -
無形資產 120,079,530.35 122,488,110.20
開發支出 - -
商譽 - -
長期待攤費用 - -
遞延所得稅資產 - -
其他非流動資產 8,128,857.90 8,128,857.90
非流動資產合計 2,501,263,767.78 2,493,658,264.06
資產總計 3,570,869,876.43 3,593,321,468.84
流動負債：
短期借款 276,129,616.25 -
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債 - -
衍生金融負債 - -
應付票據 37,245,120.00 44,199,850.26
應付賬款 59,084,714.08 67,167,773.40
預收款項 56,358,433.28 35,662,264.75
應付職工薪酬 58,729,077.87 65,028,410.38
應交稅費 13,783,495.54 10,738,912.45
應付利息 22,918,559.46 30,154,364.43
應付股利 - -
其他應付款 83,244,276.77 74,524,273.03
劃分為持有待售的負債 - -
一年內到期的非流動負債 815,566,605.09 311,845,471.92
其他流動負債 - 300,000,000.00
流動負債合計 1,423,059,898.34 939,321,320.62
非流動負債：
長期借款 48,026,140.10 57,670,009.23
應付債券 - 500,000,000.00
其中：優先股 - -
永續債 - -
長期應付款 150,000,000.00 150,000,000.00
長期應付職工薪酬 89,603,600.73 90,412,554.25
專項應付款 - -
預計負債 - -
遞延收益 26,440,948.38 24,418,683.04
遞延所得稅負債 - -
其他非流動負債 - -
非流動負債合計 314,070,689.21 822,501,246.52
負債合計 1,737,130,587.55 1,761,822,567.14
所有者權益：
股本 967,423,171.00 967,423,171.00
其他權益工具 - -
其中：優先股 - -
永續債 - -
資本公積 329,788,810.66 329,788,810.66
減：庫存股 - -
其他綜合收益 -10,855,189.53 -10,855,189.53
專項儲備 - -
盈余公積 201,158,387.10 201,158,387.10
未分配利潤 346,224,109.65 343,983,722.47
所有者權益合計 1,833,739,288.88 1,831,498,901.70
負債和所有者權益總計 3,570,869,876.43 3,593,321,468.84
法定代表人：黃丙娣 主管會計工作負責人：周旭 會計機構負責人：張鏡和
3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 1,237,003,156.82 1,224,507,601.38
其中：營業收入 1,237,003,156.82 1,224,507,601.38
利息收入 - -
已賺保費 - -
手續費及傭金收入 - -
二、營業總成本 1,211,495,181.08 1,186,345,517.54
其中：營業成本 975,339,531.62 948,789,805.44
利息支出 - -
手續費及傭金支出 - -
退保金 - -
賠付支出凈額 - -
提取保險合同準備金凈額 - -
保單紅利支出 - -
分保費用 - -
稅金及附加 13,570,262.70 7,527,281.18
銷售費用 34,007,496.87 33,553,540.92
管理費用 133,125,939.64 139,729,109.74
財務費用 43,164,236.58 42,113,005.47
資產減值損失 12,287,713.67 14,632,774.79
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列） - -
投資收益（損失以“－”號填
列） 32,581,588.36 25,307,726.41
其中：對聯營企業和合營企業
的投資收益 31,718,858.55 21,890,270.90
匯兌收益（損失以“-”號填列） - -
其他收益 3,798,914.66 -
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 61,888,478.76 63,469,810.25
加：營業外收入 3,030,908.25 3,940,737.09
其中：非流動資產處置利得 2,816,695.86 95,546.26
減：營業外支出 845,235.41 1,433,918.36
其中：非流動資產處置損失 557,493.11 976,879.87
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 64,074,151.60 65,976,628.98
減：所得稅費用 8,264,693.48 14,407,273.72
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 55,809,458.12 51,569,355.26
歸屬于母公司所有者的凈利潤 43,183,351.61 33,301,146.81
少數股東損益 12,626,106.51 18,268,208.45
六、其他綜合收益的稅后凈額 -321,100.00 14,784,010.00
歸屬母公司所有者的其他綜合收益
的稅后凈額 -321,100.00 14,784,010.00
（一）以后不能重分類進損益的其
他綜合收益 - -
1.重新計量設定受益計劃凈
負債或凈資產的變動 - -
2.權益法下在被投資單位不
能重分類進損益的其他綜合收益中享 - -
有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他
綜合收益 -321,100.00 14,784,010.00
1.權益法下在被投資單位以
后將重分類進損益的其他綜合收益中 - -
享有的份額
2.可供出售金融資產公允價
值變動損益 - -
3.持有至到期投資重分類為
可供出售金融資產損益 - -
4.現金流量套期損益的有效
部分 -321,100.00 14,784,010.00
5.外幣財務報表折算差額 - -
6.其他 - -
歸屬于少數股東的其他綜合收益的
稅后凈額 - -
七、綜合收益總額 55,488,358.12 66,353,365.26
歸屬于母公司所有者的綜合收益
總額 42,862,251.61 48,085,156.81
歸屬于少數股東的綜合收益總額 12,626,106.51 18,268,208.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.03
（二）稀釋每股收益 0.04 0.03
法定代表人：黃丙娣 主管會計工作負責人：周旭 會計機構負責人：張鏡和
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 659,133,773.99 615,592,227.29
減：營業成本 515,666,426.06 470,312,882.76
稅金及附加 9,009,300.40 4,968,880.57
銷售費用 16,830,240.27 20,002,956.41
管理費用 87,077,156.33 98,690,384.82
財務費用 30,343,065.79 29,690,194.16
資產減值損失 9,947,715.12 8,271,277.86
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列） - -
投資收益（損失以“－”號填
列） 52,361,433.50 45,085,873.71
其中：對聯營企業和合營企
業的投資收益 31,718,858.55 21,890,270.90
其他收益 488,006.66
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 43,109,310.18 28,741,524.42
加：營業外收入 9,720,863.16 1,102,596.69
其中：非流動資產處置利得 9,557,436.12 87,675.22
減：營業外支出 1,805,065.69 1,056,969.53
其中：非流動資產處置損失 1,550,071.77 639,030.01
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填
列） 51,025,107.65 28,787,151.58
減：所得稅費用 413,561.92 639,825.44
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 50,611,545.73 28,147,326.14
五、其他綜合收益的稅后凈額 - 13,730,415.00
（一）以后不能重分類進損益的
其他綜合收益 - -
1.重新計量設定受益計劃
凈負債或凈資產的變動 - -
2.權益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益中 - -
享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其
他綜合收益 - 13,730,415.00
1.權益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收益 - -
中享有的份額
2.可供出售金融資產公允
價值變動損益 - -
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產損益 - -
4.現金流量套期損益的有
效部分 - 13,730,415.00
5.外幣財務報表折算差額 - -
6.其他 - -
六、綜合收益總額 50,611,545.73 41,877,741.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益 - -
（二）稀釋每股收益 - -
法定代表人：黃丙娣 主管會計工作負責人：周旭 會計機構負責人：張鏡和
5、合并現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 1,307,557,193.23 1,175,661,144.94
客戶存款和同業存放款項凈增加
額 - -
向中央銀行借款凈增加額 - -
向其他金融機構拆入資金凈增加
額 - -
收到原保險合同保費取得的現金 - -
收到再保險業務現金凈額 - -
保戶儲金及投資款凈增加額 - -
處置以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產凈增加額 - -
收取利息、手續費及傭金的現金 - -
拆入資金凈增加額 - -
回購業務資金凈增加額 - -
收到的稅費返還 3,739,474.46 2,005,445.42
收到其他與經營活動有關的現金 22,832,668.52 24,271,041.54
經營活動現金流入小計 1,334,129,336.21 1,201,937,631.90
購買商品、接受勞務支付的現金 1,023,303,560.75 837,825,141.11
客戶貸款及墊款凈增加額 - -
存放中央銀行和同業款項凈增加
額 - -
支付原保險合同賠付款項的現金 - -
支付利息、手續費及傭金的現金 - -
支付保單紅利的現金 - -
支付給職工以及為職工支付的現
金 186,168,634.75 157,926,970.15
支付的各項稅費 60,912,768.94 64,280,323.06
支付其他與經營活動有關的現金 70,674,999.39 50,054,673.69
經營活動現金流出小計 1,341,059,963.83 1,110,087,108.01
經營活動產生的現金流量凈額 -6,930,627.62 91,850,523.89
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 - -
取得投資收益收到的現金 5,255,264.51 42,573,761.66
處置固定資產、無形資產和其他
長期資產收回的現金凈額 5,277,914.09 66,398.00
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額 - -
收到其他與投資活動有關的現金 310,010,000.00 61,684,820.28
投資活動現金流入小計 320,543,178.60 104,324,979.94
購建固定資產、無形資產和其他
長期資產支付的現金 41,951,312.83 77,808,177.97
投資支付的現金 - -
質押貸款凈增加額 - -
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額 - -
支付其他與投資活動有關的現金 286,730,000.00
投資活動現金流出小計 328,681,312.83 77,808,177.97
投資活動產生的現金流量凈額 -8,138,134.23 26,516,801.97
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 2,000,000.00 1,250,000.00
其中：子公司吸收少數股東投資
收到的現金 2,000,000.00 1,250,000.00
取得借款收到的現金 785,758,036.59 169,871,845.06
發行債券收到的現金 500,000,000.00
收到其他與籌資活動有關的現金 11,857,832.83 19,690,439.25
籌資活動現金流入小計 799,615,869.42 690,812,284.31
償還債務支付的現金 497,564,385.09 756,854,387.12
分配股利、利潤或償付利息支付
的現金 104,956,212.79 118,418,081.99
其中：子公司支付給少數股東的
股利、利潤 2,800,000.00 15,355,000.00
支付其他與籌資活動有關的現金 11,274,481.32 4,881,852.87
籌資活動現金流出小計 613,795,079.20 880,154,321.98
籌資活動產生的現金流量凈額 185,820,790.22 -189,342,037.67
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響 -685,638.57 303,841.29
五、現金及現金等價物凈增加額 170,066,389.80 -70,670,870.52
加：期初現金及現金等價物余額 319,477,010.21 377,109,533.79
六、期末現金及現金等價物余額 489,543,400.01 306,438,663.27
法定代表人：黃丙娣 主管會計工作負責人：周旭 會計機構負責人：張鏡和
6、母公司現金流量表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 709,203,525.96 612,500,965.01
收到的稅費返還 1,337,108.87
收到其他與經營活動有關的現金 42,998,494.48 122,569,315.20
經營活動現金流入小計 753,539,129.31 735,070,280.21
購買商品、接受勞務支付的現金 534,151,362.14 390,299,689.14
支付給職工以及為職工支付的現
金 125,977,942.72 108,116,958.79
支付的各項稅費 28,164,498.12 32,953,461.43
支付其他與經營活動有關的現金 28,181,536.82 25,603,296.08
經營活動現金流出小計 716,475,339.80 556,973,405.44
經營活動產生的現金流量凈額 37,063,789.51 178,096,874.77
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 - -
取得投資收益收到的現金 25,137,509.10 62,351,908.96
處置固定資產、無形資產和其他 5,277,914.09 34,398.00
長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到
的現金凈額 - -
收到其他與投資活動有關的現金 141,000,000.00 8,000,000.00
投資活動現金流入小計 171,415,423.19 70,386,306.96
購建固定資產、無形資產和其他
長期資產支付的現金 12,849,536.61 17,062,304.41
投資支付的現金 8,348,922.96
取得子公司及其他營業單位支付
的現金凈額 - -
支付其他與投資活動有關的現金 103,000,000.00
投資活動現金流出小計 124,198,459.57 17,062,304.41
投資活動產生的現金流量凈額 47,216,963.62 53,324,002.55
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 - -
取得借款收到的現金 388,146,398.86 319,029.94
發行債券收到的現金 500,000,000.00
收到其他與籌資活動有關的現金 5,083,566.32 5,848,673.21
籌資活動現金流入小計 393,229,965.18 506,167,703.15
償還債務支付的現金 417,930,365.29 650,100,503.76
分配股利、利潤或償付利息支付
的現金 87,644,362.14 95,521,908.29
支付其他與籌資活動有關的現金 2,780,760.13 4,783,895.61
籌資活動現金流出小計 508,355,487.56 750,406,307.66
籌資活動產生的現金流量凈額 -115,125,522.38 -244,238,604.51
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響 -462,928.60 303,084.53
五、現金及現金等價物凈增加額 -31,307,697.85 -12,514,642.66
加：期初現金及現金等價物余額 115,587,337.03 119,393,444.84
六、期末現金及現金等價物余額 84,279,639.18 106,878,802.18
法定代表人：黃丙娣 主管會計工作負責人：周旭 會計機構負責人：張鏡和
7、合并所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 減： 一般 少數股東權所有者權益
股本 資本公積 庫存其他綜合收專項盈余公積 風險 未分配利 益 合計
優先 永續其 益 儲備 潤
股債他 股 準備
一、上年期末余額967,423,171.00- -- 314,569,197.06- -10,208,339.53-201,158,387.10 - 671,100,342.56 304,718,547.25 2,448,761,305.44
加：會計政策
變更 -- -- -- -- - - - - -
前期差
錯更正 -- -- -- -- - - - - -
同一控
制下企業合并 -- -- -- -- - - - - -
其他 -- -- -- -- - - - - -
二、本年期初余額967,423,171.00- -- 314,569,197.06- -10,208,339.53-201,158,387.10 - 671,100,342.56 304,718,547.25 2,448,761,305.44
三、本期增減變動
金額（減少以“－” -- -- 9,530,599.25- -321,100.00- - - -5,187,806.94 -25,258,400.66 -21,236,708.35
號填列）
（一）綜合收益總
額 -- -- -- -321,100.00- - - 43,183,351.61 12,626,106.51 55,488,358.12
（二）所有者投入
和減少資本 -- -- 9,530,599.25- -- - - - -18,344,507.17 -8,813,907.92
1．股東投入的普
通股 -- -- 163.50- -- - - - 10,190,136.50 10,190,300.00
2．其他權益工具
持有者投入資本 -- -- -- -- - - - - -
3．股份支付計入
所有者權益的金 -- -- -- -- - - - - -
額
4．其他 -- -- 9,530,435.75- -- - - - -28,534,643.67 -19,004,207.92
（三）利潤分配 -- -- -- -- - - -48,371,158.55 -19,540,000.00 -67,911,158.55
1．提取盈余公積 -- -- -- -- - - - - -
2．提取一般風險
準備 -- -- -- -- - - - - -
3．對所有者（或
股東）的分配 -- -- -- -- - - -48,371,158.55 -19,540,000.00 -67,911,158.55
4．其他 -- -- -- -- - - - - -
（四）所有者權益
內部結轉 -- -- -- -- - - - - -
1．資本公積轉增
資本（或股本） -- -- -- -- - - - - -
2．盈余公積轉增
資本（或股本） -- -- -- -- - - - - -
3．盈余公積彌補
虧損 -- -- -- -- - - - - -
4．其他 -- -- -- -- - - - - -
（五）專項儲備 -- -- -- -- - - - - -
1．本期提取 -- -- -- -- - - - - -
2．本期使用 -- -- -- -- - - - - -
（六）其他 -- -- -- -- - - - - -
四、本期期末余額967,423,171.00- -- 324,099,796.31- -10,529,439.53 -201,158,387.10 - 665,912,535.62 279,460,146.59 2,427,524,597.09
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 減： 一般 少數股東所有者權益
股本 資本公積 庫存其他綜合專項 盈余公積 風險 未分配利 權益 合計
優先 永續其 收益 儲備 潤
股債他 股 準備
一、上年期末余額967,423,171.00 - -- 314,568,730.64--23,547,747.00- 188,067,795.65 - 606,906,953.02290,209,373.74 2,343,628,277.05
加：會計政策
變更 - - -- -- -- - - - - -
前期差
錯更正 - - -- -- -- - - - - -
同一控
制下企業合并 - - -- -- -- - - - - -
其他 - - -- -- -- - - - - -
二、本年期初余額967,423,171.00 - -- 314,568,730.64--23,547,747.00- 188,067,795.65 - 606,906,953.02290,209,373.74 2,343,628,277.05
三、本期增減變動
金額（減少以“－” - - -- -- 14,784,010.00- - - -15,070,011.73 5,437,520.47 5,151,518.74
號填列）
（一）綜合收益總
額 - - -- -- 14,784,010.00- - - 33,301,146.81 18,268,208.45 66,353,365.26
（二）所有者投入
和減少資本 - - -- -- -- - - - 6,709,312.02 6,709,312.02
1．股東投入的普 - - -- -- -- - - - 1,250,000.00 1,250,000.00
通股
2．其他權益工具
持有者投入資本 - - -- -- -- - - - - -
3．股份支付計入
所有者權益的金 - - -- -- -- - - - - -
額
4．其他 - - -- -- -- - - - 5,459,312.02 5,459,312.02
（三）利潤分配 - - -- -- -- - - -48,371,158.54-19,540,000.00 -67,911,158.54
1．提取盈余公積 - - -- -- -- - - - - -
2．提取一般風險
準備 - - -- -- -- - - - - -
3．對所有者（或
股東）的分配 -48,371,158.54-19,540,000.00 -67,911,158.54
4．其他 - - -- -- -- - - - - -
（四）所有者權益
內部結轉 - - -- -- -- - - - - -
1．資本公積轉增
資本（或股本） - - -- -- -- - - - - -
2．盈余公積轉增
資本（或股本） - - -- -- -- - - - - -
3．盈余公積彌補
虧損 - - -- -- -- - - - - -
4．其他 - - -- -- -- - - - - -
（五）專項儲備 - - -- -- -- - - - - -
1．本期提取 - - -- -- -- - - - - -
2．本期使用 - - -- -- -- - - - - -
（六）其他 - - -- -- -- - - - - -
四、本期期末余額
967,423,171.00 - --314,568,730.64 --8,763,737.00 - 188,067,795.65 - 591,836,941.29295,646,894.21 2,348,779,795.79
法定代表人：黃丙娣 主管會計工作負責人：周旭 會計機構負責人：張鏡和
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 其他權益工具
股本 資本公積 減：庫其他綜合收 專項 盈余公積 未分配利潤所有者權益
優先 永續 其他 存股 益 儲備 合計
股債
一、上年期末余額967,423,171.00 - -- 329,788,810.66 - -10,855,189.53 - 201,158,387.10 343,983,722.47 1,831,498,901.70
加：會計政策
變更 - - -- - - - - - - -
前期差
錯更正 - - -- - - - - - - -
其他 - - -- - - - - - - -
二、本年期初余額967,423,171.00 - -- 329,788,810.66 -10,855,189.53 - 201,158,387.10 343,983,722.47 1,831,498,901.70
三、本期增減變動
金額（減少以“－” - - -- - - - - - 2,240,387.18 2,240,387.18
號填列）
（一）綜合收益總
額 - - -- - - - - - 50,611,545.73 50,611,545.73
（二）所有者投入
和減少資本 - -
1．股東投入的普
通股 - - -- - - - - - - -
2．其他權益工具
持有者投入資本 - - -- - - - - - - -
3．股份支付計入
所有者權益的金 - - -- - - - - - - -
額
4．其他 - - -- - - - - - - -
（三）利潤分配 - - -- - - - - - -48,371,158.55 -48,371,158.55
1．提取盈余公積 - - -- - - - - - - -
2．對所有者（或
股東）的分配 - - -- - - - - - -48,371,158.55 -48,371,158.55
3．其他 - - -- - - - - - - -
（四）所有者權益
內部結轉 - - -- - - - - - - -
1．資本公積轉增
資本（或股本） - - -- - - - - - - -
2．盈余公積轉增
資本（或股本） - - -- - - - - - - -
3．盈余公積彌補
虧損 - - -- - - - - - - -
4．其他 - - -- - - - - - - -
（五）專項儲備 - - -- - - - - - - -
1．本期提取 - - -- - - - - - - -
2．本期使用 - - -- - - - - - - -
（六）其他 - - -- - - - - - - -
四、本期期末余額967,423,171.00 - -- 329,788,810.66 - -10,855,189.53 - 201,158,387.10 346,224,109.65 1,833,739,288.88
上年金額
單位：元
上期
項目 其他權益工具
股本 資本公積 減：庫存 其他綜合收 專項 盈余公積 未分配利所有者權益
優先 永續 其他 股 益 儲備 潤 合計
股債
一、上年期末余額 967,423,171.00 - - - 329,788,810.66 - -22,494,152.00 -188,067,795.65274,539,557.95 1,737,325,183.26
加：會計政策
變更 - - - - - - - - - - -
前期差
錯更正 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本年期初余額 967,423,171.00 - - - 329,788,810.66 - -22,494,152.00 -188,067,795.65274,539,557.95 1,737,325,183.26
三、本期增減變動
金額（減少以“－” - - - - - - 13,730,415.00 - --20,223,832.40 -6,493,417.40
號填列）
（一）綜合收益總
額 - - - - - - 13,730,415.00 - - 28,147,326.14 41,877,741.14
（二）所有者投入
和減少資本 - - - - - - - - - - -
1．股東投入的普
通股 - - - - - - - - - - -
2．其他權益工具
持有者投入資本 - - - - - - - - - - -
3．股份支付計入
所有者權益的金 - - - - - - - - - - -
額
4．其他 - - - - - - - - - - -
（三）利潤分配 - - - - - - - - --48,371,158.54 -48,371,158.54
1．提取盈余公積 - - - - - - - - - - -
2．對所有者（或
股東）的分配 - - - - - - - - --48,371,158.54 -48,371,158.54
3．其他 - - - - - - - - - - -
（四）所有者權益
內部結轉 - - - - - - - - - - -
1．資本公積轉增
資本（或股本） - - - - - - - - - - -
2．盈余公積轉增
資本（或股本） - - - - - - - - - - -
3．盈余公積彌補
虧損 - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - -
（五）專項儲備 - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - -
四、本期期末余額 967,423,171.00 - - - 329,788,810.66 - -8,763,737.00 -188,067,795.65254,315,725.55 1,730,831,765.86
法定代表人：黃丙娣 主管會計工作負責人：周旭 會計機構負責人：張鏡和
三、公司基本情況
1.公司基本情況
公司前身為“佛山市塑料皮革工貿集團股份公司”，于1988年6月根據佛山市政府及廣東省有關部門的指示進行股份制探索時設立，后經廣東省企業股份制試點聯審小組“粵聯審辦[1992]36號”文批準，進行股份制規范化改造，1994年6月公司被廣東省體改委“粵體改[1994]14號”文確認為規范的定向募集股份有限公司，并更名為“佛山塑料集團股份有限公司”。1995年1月由佛山市政府“佛府函[1995]005號”文批準，授權佛山市塑料工貿集團公司持有本公司的國有股權。
2000年4月，經中國證券監督管理委員會“證監發行字[2000]36號”文批準，公司向社會公開發行人民幣普通股（A股）95,000,000股；2004年4月，經中國證券監督管理委員會“證監發行字[2004]12號”文核準，公司向全體股東每10股配售3股，其中本公司國有股股東佛山市塑料工貿集團公司和法人股股東佛山富碩宏信投資有限公司放棄該次配股權利，實際配售股份為34,919,310股；2006年6月，公司根據股東大會決議以資本公積向全體股東每10股轉增5股，至此，本公司股本增加至612,554,865股。
2009年6月15日，公司原控股股東工貿集團與廣東省廣新外貿集團有限公司（2011年1月4日更名為“廣東省廣新控股集團有限公司”）簽訂了《關于佛山塑料集團股份有限公司之股份轉讓協議》，工貿集團將其持有的全部本公司國有股127,307,201股轉讓給廣新集團，股權轉讓的過戶手續于2009年8月27日辦理完畢，股權轉讓后廣新集團持有公司國有股127,307,201股，占公司總股本的20.78%，成為公司的控股股東，工貿集團不再持有本公司股份。
2012年4月，經公司2011年度股東大會決議通過以資本公積金轉增股本306,277,432股，總股本增至918,832,297股。
經公司2013年第一次臨時股東大會決議通過并經中國證券監督管理委員會“證監許可【2013】1466號”文核準，公司向廣新集團非公開發行人民幣普通股（A股）48,590,874股購買合捷公司55%股權，發行后總股本增至967,423,171股。
企業統一社會信用代碼為：91440600190380023W
公司法定代表人：黃丙娣
公司注冊資本：人民幣967,423,171.00元
公司住所：廣東省佛山市禪城區汾江中路85號
2.公司經營范圍
生產、銷售各類高分子聚合物、塑料化工新材料、塑料制品、包裝及印刷復合制品、熱縮材料、工程塑料制品、建筑及裝飾材料、電線電纜產品、聚酯切片和化纖制品（上述項目不含危險化學品，生產由分支機構經營）；塑料機械設備制造、加工及工程設計安裝；輻照技術服務（由下屬分支機構籌建）；房地產開發與經營，物業管理（持有效資質證書經營）；倉儲、普通貨運；出版物、包裝裝潢印刷品、其他印刷品印刷；對外投資；技術咨詢服務。經營本企業自產產品及技術的出口業務，經營本企業生產所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品及技術除外），經營進料加工和“三來一補”業務。提供土地、房產、設備、車輛租賃服務。
3.公司基本組織架構
股東大會是公司的權力機構，董事會是股東大會的執行機構，監事會是公司的內部監督機構，總裁負責公司的日常經營管理工作。
4.合并財務報表范圍
公司本期納入合并財務報表范圍共有23家子（孫）公司，詳見本附注九、1“在其他主體中的權益”。
5.財務報告的批準報出
本財務報告業經公司董事會于2017年8月23日批準報出。
四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項進行確認和計量，按照財政部2006年頒布及其后續修訂的企業會計準則及其應用指南、解釋以及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”）編制。
2、持續經營
公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
1、遵循企業會計準則的聲明
公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了企業的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。
2、會計期間
公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。公司會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、營業周期
正常營業周期是指公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。
4、記賬本位幣
公司記賬本位幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。
（1）同一控制下企業合并
參與合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一控制下企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日為合并方實際取得對被合并方控制權的日期。
合并方在企業合并中取得的資產和負債，按取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。
（2）非同一控制下企業合并
參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。
非同一控制下的企業合并中，購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。付出資產的公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。
購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。企業合并發生當期的期末，因合并中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值或企業合并成本只能暫時確定的，購買方以所確定的暫時價值為基礎對企業合并進行確認和計量。購買日后12個月內對確認的暫時價值進行調整的，視為在購買日確認和計量。
6、合并財務報表的編制方法
（1）合并財務報表范圍的確定原則
合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵腹緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并財務報表的合并范圍包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的企業或主體。子公司的經營成果、財務狀況和現金流量由控制開始日起至控制結束日止包含于合并財務報表中。
（2）合并財務報表編制的方法
本公司通過同一控制下企業合并取得的子公司，無論該項企業合并發生在報告期的任一時點，在編制合并當期財務報表時，視同被合并子公司在本公司最終控制方對其實施控制時即納入合并范圍，并對合并財務報表的期初余額以及前期比較報表進行相應調整。
本公司通過非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并當期財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，并自購買日起將被合并子公司納入合并范圍。
子公司所采用的會計期間或會計政策與本公司不一致時，在編制合并財務報表時按本公司的會計期間或會計政策對子公司的財務報表進行必要的調整。合并范圍內企業之間所有重大交易產生的資產、負債、權益、收入、費用和現金流量在編制合并財務報表時予以抵消。內部交易表明相關資產發生減值損失的，應當全額確認該部分損失。子公司少數股東應占的權益、損益和綜合收益分別在合并資產負債表中股東權益項目中和合并利潤表中凈利潤項目及綜合收益總額后單獨列示。
如果子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍沖減少數股東權益。
7、合營安排分類及共同經營會計處理方法
無。
8、現金及現金等價物的確定標準
在編制現金流量表時，公司將庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金，將持有的期限短（3個月以內）、流動性強、易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。
9、外幣業務和外幣報表折算
（1）外幣業務
公司外幣業務采用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬；在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負債日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌損益按資本化原則處理外，均計入當期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算。
（2）外幣財務報表的折算
外幣資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入與費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益科目下列示。實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益項目下的“其他綜合收益”項目列示。處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，按比例轉入處置當期損益。外幣現金流量采用現金流量發生日的即期匯率。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。
10、金融工具
（1）金融資產的分類、確認和計量
―公司在金融資產初始確認時將其劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資、可供出售金融資產。金融資產初始確認時按公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。
――以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產是指持有的主要目的為短期內出售的金融資產，包括交易性金融資產，或是初始確認時就被管理層指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產按公允價值進行后續計量，持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。
――貸款和應收款項：公司將在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產劃分為貸款和應收款項。
貸款和應收款項按實際利率法，以攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
――持有至到期投資：公司將管理層有明確意圖并有能力持有至到期，到期日固定、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產劃分為持有至到期投資。持有至到期投資按實際利率法，以攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
――可供出售金融資產：公司可供出售金融資產指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除貸款和應收款項、持有至到期投資、交易性金融資產以外的非衍生金融資產。可供出售金融資產按公允價值進行后續計量，持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得或損失直接計入所有者權益，直到該金融資產終止確認或發生減值時再轉出，計入當期損益。
（2）金融負債的分類、確認和計量
―公司在金融負債初始確認時將其劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。
金融負債初始確認時按公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
――以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，計入當期損益。
――其他金融負債：其他金融負債按實際利率法，以攤余成本進行后續計量，在終止確認或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
（3）金融負債終止確認條件
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法
公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：（1）放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；（2）未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）所轉移金融資產的賬面價值；（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）終止確認部分的賬面價值；（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
（5）金融工具公允價值確定
―金融工具存在活躍市場的，以活躍市場中的報價確定其公允價值；金融工具不存在活躍市場的，采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。
（6）金融資產減值測試及減值準備計提方法
―公司在資產負債表日對交易性金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。
――可供出售金融資產
如果有客觀證據表明可供出售金融資產發生減值，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失，予以轉出計入當期損益。累計損失是該可供出售金融資產的初始取得成本，扣除已收回本金和攤銷金額、發生減值時的公允價值和原計入損益的減值損失后的凈額。
――以攤余成本計量的金融資產減值的計量
如果有客觀證據表明以攤余成本計量的金融資產發生減值，則將該金融資產的賬面價值減記至預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產從單項或組合的角度進行減值測試，對已確定不存在減值客觀證據的單項金額資產，再與具有類似信用風險特性的金融資產構成一個組合進行減值測試，對已以單項為基礎計提減值準備的金融資產，不再納入組合中進行減值測試。在后續期間，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失應當予以轉回，計入當期損益。但轉回后的賬面價值不應當超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。按攤余成本計量的金融資產實際發生損失時，沖減已計提的相關減值準備。
11、應收款項
（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額重大是指應收款項余額占本公司合并報表前五名或
占應收賬款余額10%以上的款項。
期末對于單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有
客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。經單
獨進行減值測試未發生減值的，參照信用風險組合以賬齡分
析法計提壞賬準備。
（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱 壞賬準備計提方法
賬齡組合 賬齡分析法
已關停業務組合 其他方法
內部業務組合 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1年以內（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的：
√適用□不適用
組合名稱 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
已關停業務 根據其未來現金流量現值低于其賬面價 根據其未來現金流量現值低于其賬面價
值的差額計提壞賬準備。 值的差額計提壞賬準備。
內部業務組合 除存在客觀證據表明無法收回外，不對 除存在客觀證據表明無法收回外，不對
應收內部款項計提壞賬準備。 應收內部款項計提壞賬準備。
（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由 有客觀證據表明其已發生減值的單項非重大應收款項
壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價
值的差額計提壞賬準備
應收款項計提壞賬準備后，有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的壞賬準備應當予以轉回，計入當期損益。
12、存貨
（1）存貨的分類
公司存貨分為原材料、在產品、產成品、周轉材料、低值易耗品、委托加工物資、開發成本及開發產品等。
（2）存貨的核算
公司存貨購入按實際成本計價，發出按加權平均法核算；開發用土地的價值按建筑面積分攤計入開發項目成本，房地產開發中的公共配套設施費用按受益各開發項目建筑面積分攤，計入各開發項目成本；開發產品銷售時按個別確認法結轉成本。
（3）存貨的盤存制度
存貨的盤存制度：采用永續盤存制。
（4）存貨跌價準備的確認和計提
按照單個存貨項目以可變現凈值低于賬面成本的差額計提存貨跌價準備。產成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存貨，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。
13、劃分為持有待售資產
公司在存在同時滿足下列條件的非流動資產或公司某一組成部分時劃分為持有待售：
（1）該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售；（2）企業已經就處置該組成部分作出決議，如按規定需得到股東批準的，應當已經取得股東大會或相應權力機構的批準；（3）企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議；（4）該項轉讓將在一年內完成。符合持有待售條件的非流動資產(不包括金融資產及遞延所得稅資產)，以賬面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示為劃分為持有待售資產。公允價值減去處置費用低于原賬面價值的金額，確認為資產減值損失。終止經營為已被處置或被劃歸為持有待售的、于經營上和編制財務報表時能夠在本公司內單獨區分的組成部分。
14、長期股權投資
（1）長期股權投資的分類
―長期股權投資是指公司對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對其合營企業的權益性投資，具體包括對子公司的投資和對聯營企業、合營企業的投資。公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權益性投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
（2）長期股權投資成本的確定
―同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一控制下企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。其中，處置后的剩余股權根據本準則采用成本法或權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益應按比例結轉，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益應全部結轉。
―非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照合并成本作為其初始投資成本，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性工具或債務性工具的公允價值之和。
購買日之前持有的股權采用權益法核算的，相關其他綜合收益應當在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，應當在處置該項投資時相應轉入處置期間的當期損益。其中，處置后的剩余股權根據本準則采用成本法或權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益應按比例結轉，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益應全部結轉。
購買日之前持有的股權投資，采用金融工具確認和計量準則進行會計處理的，應當將按照該準則確定的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本，原持有股權的公允價值與賬面價值之間的差額以及原計人其他綜合收益的累計公允價值變動應當全部轉入改按成本法核算的當期投資收益。
合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，應于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性工具或債務性工具的交易費用，應當計人權益性工具或債務性工具的初始確認金額。
―除企業合并形成以外的：以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；通過非貨幣性資產交換（該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其投資成本以該項投資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本；通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。
（3）長期股權投資后續計量及損益確認方法
―對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對具有共同控制、重大影響的長期股權投資采用權益法核算。
――成本法核算的長期股權投資
采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。
――權益法核算的長期股權投資
采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。
采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。
在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。
（4）減值測試方法及減值準備計提方法
―長期股權投資減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22“長期資產減值”。
15、投資性房地產
無。
16、固定資產
（1）確認條件
公司固定資產是指為生產商品、提供服務、出租或經營管理而持有的、使用年限超過1年的有形資產。固定資產在同
時滿足下列條件時予以確認：①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；②該固定資產的成本能夠可靠地計量。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 25-35 0-10 2.57-4.00
機器設備 年限平均法 10-15 0-10 6.00-10.00
運輸工具 年限平均法 4-8 0-10 11.25-25.00
其他設備 年限平均法 3-10 0-10 9.00-33.33
與固定資產有關的后續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。
固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。
公司至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。
（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
融資租入固定資產的認定依據
融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。滿足以下一項或數項標準的租賃，應當認定為融資租賃：①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；②承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；③即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分，通常是租賃期大于、等于資產使用年限的75％，但若標的物系在租賃開始日已使用期限達到可使用期限75%以上的舊資產則不適用此標準；④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。通常是租賃最低付款額的現值大于、等于資產公允價值的90％；⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。
融資租入固定資產的計價方法
公司在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款入賬價值，其差額作為未確認的融資費。
固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22“長期資產減值”。
17、在建工程
（1）在建工程類別
在建工程按工程項目進行明細核算。
（2）在建工程的計量
在建工程以實際成本計價，按照實際發生的支出確定其工程成本，工程達到預定可使用狀態前因進行試運轉發生的凈支出計入工程成本。工程達到預定可使用狀態前所取得的試運轉過程中形成的、能夠對外銷售的產品，其發生的成本，計入在建工程成本，銷售或結轉為產成品時，按實際銷售收入或者預計售價沖減在建工程成本。購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或占用了一般借款發生的借款利息以及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前按可資本化金額計入資產成本，其后計入當期損益。
（3）在建工程結轉為固定資產的標準和時點
在建工程在達到預定可使用狀態時轉作固定資產。所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算手續的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按照固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理了竣工決算手續后再對原估計值進行調整，但不調整原已計提的折舊額。
（4）在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法
在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22“長期資產減值”。
18、借款費用
（1）借款費用資本化的確認原則
公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本，在符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態之后所發生的借款費用，計入當期損益；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
（2）借款費用資本化期間
借款費用同時滿足以下條件時予以資本化：資產支出（包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出）已經發生；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
（3）借款費用資本化金額的計算方法
購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或占用了一般借款發生的借款利息，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前，應按以下方法確定資本化金額：
―為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定為應予以資本化的費用。
―為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。
暫停資本化：符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用應當確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。
如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化應當繼續進行。
19、生物資產
無。
20、油氣資產
無。
21、無形資產
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
無形資產計價
―外購無形資產的成本，按使該項資產達到預定用途所發生的實際支出計價。
―內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益，開發階段的支出，能夠符合資本化條件的，確認為無形資產成本。
―投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值作為成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。
―接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入無形資產的，按換入無形資產的公允價值入賬。
―非貨幣性交易取得的無形資產，以該非貨幣性資產的公允價值和應支付的相關稅費作為入賬成本。
無形資產攤銷：使用壽命有限的無形資產，在估計該使用壽命的年限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為公司帶來未來經濟利益的期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷，在每個會計期間對其使用壽命進行復核。如果有證據表明使用壽命是有限的，則按上述使用壽命有限的無形資產的政策進行會計處理。公司無形資產為土地使用權及商標、軟件、專利，其中土地使用權按使用期限平均攤銷，商標、軟件、專利按10年攤銷。
（2）內部研究開發支出會計政策
公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。
研究階段的支出，于發生時計入當期損益。
開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產：（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；（2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注五、22“長期資產減值”。
22、長期資產減值
對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動資產項目，公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。
出現減值的跡象如下：（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌；（2）企業經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響；（3）市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響企業計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低；（4）有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞；（5）資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置；（6）企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期，如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低于（或者高于）預計金額等；（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。
減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。
公司因企業合并所形成的商譽，至少在每年年度終了進行減值測試。對于因合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，應當先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。
23、長期待攤費用
長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益的，將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
短期薪酬是指在職工為公司提供相關服務的會計期間結束后十二個月內需要全部予以支付的，公司給予職工各種形式的報酬以及其他相關支出，包括支付的職工工資、獎金、津貼、補貼和職工福利費，為職工繳納醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及短期帶薪缺勤、短期利潤分享計劃、非貨幣性福利以及其他短期薪酬等。公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。
（2）離職后福利的會計處理方法
離職后福利是指公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外，具體分類為設定提存計劃和設定受益計劃。其中：
①對于設定提存計劃，公司應當在職工為其提供的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或者相關資產成本；
②對于設定受益計劃，公司應當根據預期累計福利單位法確認設定受益計劃的福利義務，按照歸屬于職工提供服務的期間，公司設定受益計劃導致的職工薪酬成本包括下列組成部分：
a服務成本，包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。其中，當期服務成本是指，職工當期提供服務所導
致的設定受益義務現值的增加額；過去服務成本是指，設定受益計劃修改所導致的與以前期間職工服務相關的設定受益義務現值的增加或減少；
b設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額，包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的利息費用以及資產上限影
響的利息；
c重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動。
除非其他會計準則要求或允許職工福利成本計入資產成本，公司將上述第①和②項計入當期損益；第③項計入其他綜合收益，且不會在后續會計期間轉回至損益。
設定受益計劃引起的重新計量，包括精算利得或損失，均在資產負債表中立即確認，并在其發生期間通過其他綜合收益計入股東權益，后續期間不轉回至損益。
（3）辭退福利的會計處理方法
辭退福利是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償。
公司向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：（1）公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。（2）公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
其他長期職工福利是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外所有的職工薪酬，包括長期帶薪缺勤、長期殘疾福利、長期利潤分享計劃等。公司向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃進行會計處理，但是重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動計入當期損益相關資產成本。
25、預計負債
（1）預計負債的確認標準：當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債：①該義務是公司承擔的現時義務；②該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；③該義務的金額能夠可靠地計量。
（2）預計負債的計量方法：預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的最佳估計數按該范圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數按如下方法確定：①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定；③公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，如有改變則對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。
26、股份支付
股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。
（1）以現金結算的股份支付
授予后立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量，計入相關資產成本或費用，同時計入應付職工薪酬。在可行權之后不再確認成本費用，對應付職工薪酬的公允價值重新計量，將其變動計入公允價值變動損益。
（2）以權益結算的股份支付
對于以權益結算的涉及職工的股份支付，按照授予日權益工具的公允價值計入成本費用和資本公積（其他資本公積），不確認其后續公允價值變動；在可行權之后不再對已確認的成本費用和所有者權益總額進行調整。按照行權情況，確認股本和股本溢價，同時結轉等待期內確認的資本公積（其他資本公積）。其中：授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應調整資本公積（其他資本公積）。換取其他方服務的權益結算的股份支付，以所換取其他方服務的公允價值計量。如果該公允價值不能可靠計量的，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，則按權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關資產成本或費用，同時計入資本公積（其他資本公積）。
（3）修改、終止股份支付計劃
如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利于職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改后的可行權條件。如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利于職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改后的可行權條件。
如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩余等待期內確認的金額。在取消或結算時支付給職工的所有款項均應作為權益的回購處理，回購支付的金額高于該權益工具在回購日公允價值的部分，計入當期費用。如果向職工授予新的權益工具,并在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用于替代被取消的權益工具的,以處理原權益工具條款和條件修改相同
的方式，對所授予的替代權益工具進行處理。如果回購其職工已可行權的權益工具，借記所有者權益，回購支付的金額高于該權益工具在回購日公允價值的部分，計入當期費用。
27、優先股、永續債等其他金融工具
無。
28、收入
（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準
公司銷售商品取得的收入，為對已將商品所有權上的主要風險或報酬轉移給購貨方，不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入已經取得或取得了收款的憑據，相關的經濟利益很可能流入企業，且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。
房地產銷售收入，公司在下列條件均能滿足時予以確認：
房產竣工驗收合格（取得竣工驗收報告），簽訂了不可逆轉的銷售合同或其他結算通知書，取得了買方付款證明（其中選擇銀行按揭的，收到首期款并辦好按揭手續；不選擇銀行按揭自行付款的，收到50%以上房款），發出收樓通知（在規定的期限內因業主原因未及時辦手續的視同收樓）時確認收入的實現。
（2）確認提供勞務收入的依據
公司對外提供勞務，其收入按以下方法確認：
――在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。
――在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產負債表日對收入分別以下情況確認和計量：如果已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認收入，并按相同金額結轉成本；如果已經發生的勞務成本預計不能全部得到補償，按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入，并按已經發生的勞務成本作為當期費用；如果已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償，按已經發生的勞務成本作為當期費用，不確認收入。
（3）確認讓渡資產使用權收入的依據
提供他人使用公司資產取得收入，在下列條件均能滿足時予以確認：與交易相關的經濟利益能夠流入公司；收入的金額能夠可靠地計量。提供他人使用本公司的資產等而應收的使用費收入，按有關合同、協議規定的收費時間和方法計算確認營業收入。
29、政府補助
（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
政府補助是指公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。本公司在能夠滿足政府補助所附條件且能夠收到政府補助時確認政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按公允價值計量，如公允價值不能可靠取得，則按名義金額計量。
與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。
與企業日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與企業日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。
已確認的政府補助需要退回的，在需要退回的當期分情況按照以下規定進行會計處理：（1）初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；（2）存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；（3）屬于其他情況的，直接計入當期損益。
30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）確認遞延所得稅資產的依據
公司采用資產負債表債務法進行所得稅的會計處理。所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除與直接計入其他綜合收益或股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益均計入當期損益。
―公司對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債或資產，按照稅法規定計算的預期應交納或返還的所得稅金額計量。
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債分別根據可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性差異確定，按照預期收回資產或清償債務期間的適用稅率計量。
―遞延所得稅資產的確認
――公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：（1）該項交易不是企業合并；（2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。
――公司對與子（孫）公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。
――公司對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
（2）確認遞延所得稅負債的依據
―遞延所得稅負債的確認
――除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：（1）商譽的初始確認；（2）同時滿足具有下列特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：①該項交易不是企業合并；②交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）；（3）公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：①投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；②該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。
―資產負債表日，公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
―如果擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅與同一應納稅主體和同一稅收征管部門相關，則將遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示。
31、租賃
（1）經營租賃的會計處理方法
對于經營租賃的租金，出租人、承租人在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益。出租人、承租人發生的初始直接費用，計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
無。
32、其他重要的會計政策和會計估計
（1）終止經營
終止經營是滿足下列條件之一的已被公司處置或被公司劃歸為持有待售的、在經營和編制財務報表時能夠單獨區分的組成部分：（1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區；（2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分；（3）該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。
33、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
√適用□不適用
會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注
2017年4月28日，財政部發布了《企業會計準則第42號
――持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》，要求自
2017年5月28日起在所有執行企業會計準則的企業范圍內
施行。對于準則施行日存在的持有待售的非流動資產、處
置組和終止經營，采用未來適用法處理。2017年5月10日，經2017年08月23日召開的公司第九屆
財政部對《企業會計準則第16號――政府補助》進行了董事會第十一次會議審議通過。
修訂，要求自2017年6月12日起在所有執行企業會計準
則的企業范圍內施行，并要求對2017年1月1日存在的政
府補助采用未來適用法處理，對2017年1月1日至準則施
行日之間新增的政府補助根據修訂后準則進行調整。
公司對2017年1月1日存在的政府補助采用未來適用法處理，對2017年1月1日至2017年6月12日之間新增的政府
補助根據準則進行調整，可比會計期間的財務報表不進行追溯調整。本次會計政策變更對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響。
（2）重要會計估計變更
□適用√不適用
34、其他
無。
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據 稅率
農用大棚膜系列產品增值稅適用13%稅
增值稅 產品、原材料銷售收入 率；現代服務業收入為6%；其他銷售增
值稅稅率為17%；詳見：2.稅收優惠
城市維護建設稅 應納流轉稅額 7%
企業所得稅 應納稅所得額 詳見：各公司、子公司執行的所得稅稅
率
教育費附加 應納流轉稅額 3%
地方教育附加 應納流轉稅額 詳見：3.其他說明
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
本公司及由母公司匯總計算并繳納企業所得稅的佛山佛塑科
技集團股份有限公司南寧經緯分公司、佛山佛塑科技集團股
份有限公司三水東電分公司、公司下屬子公司佛山緯達光電
材料有限公司、公司下屬子公司廣東合捷國際供應鏈有限公15%
司、公司下屬子公司佛山金萬達科技股份有限公司、佛山華
韓衛生材料有限公司、佛山市三水長豐塑膠有限公司
本公司于山西臨汾設立的佛山佛塑科技集團股份有限公司臨
汾經緯分公司、除上述子公司外，其余下屬子（孫）公司 25%
2、稅收優惠
（1）營業稅
本公司2016年5月1日前營業稅應稅收入按5%稅率計繳營業稅，營改增后的應稅收入計繳增值稅。
（2）增值稅
本公司為增值稅一般納稅人，按17%稅率計算銷項稅（農用大棚膜系列產品增值稅適用13%稅率）。
公司下屬子公司廣東合捷國際供應鏈有限公司為增值稅一般納稅人，按應稅現代服務業收入的6%計算銷項稅，按銷項稅額扣除允許抵扣的進項稅額的差額計算繳納。
―根據財政部、國家稅務總局、商務部《關于示范城市離岸服務外包業務免征營業稅的通知》（財稅【2010】64號），財政部、國家稅務總局《關于在北京等8省市開展交通運輸業和部分現代服務業營業稅改征增值稅試點的通知》（財稅【2012】71號），廣州市人民政府辦公廳《關于印發廣州市開展交通運輸業和部分現代服務業營業稅改征增值稅試點工作方案的通知》（穗府辦【2012】47號）規定和中華人民共和國國務院辦公廳《國務院辦公廳關于進一步促進服務外包產業發展的復函》（國辦函【2013】33號）自2012年11月1日起至2018年12月31日，廣州市企業從事離岸服務外包業務中提供的應稅服務免征增值稅。該子公司供應鏈管理服務費屬于該離岸服務外包業務范圍，2017年經主管稅務機關受理備案后可享受該稅收優惠。
（3）所得稅
佛山佛塑科技集團股份有限公司母公司及下屬分公司
本公司被認定為2008年第二批高新技術企業并于2011年通過復審，分別獲發編號為GR200844001015及編號為
GF201144001044的《高新技術企業證書》。公司2014年按《高新技術企業認定管理辦法》提出高新技術企業認定申請，取得了新的《高新技術企業證書》（證書編號：GR201444000786）。按照2007年頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》及《高新技術企業認定管理辦法》的相關規定，公司2015、2016年度及2017年1-6月減按15%的稅率計繳企業所得稅。
本公司于廣西南寧設立的佛山佛塑科技集團股份有限公司南寧經緯分公司及于佛山市三水區設立的佛山佛塑科技集團股份有限公司三水東電分公司由母公司匯總計算并繳納企業所得稅。
本公司于山西臨汾設立的佛山佛塑科技集團股份有限公司臨汾經緯分公司按25%稅率計繳企業所得稅。
下屬子（孫）公司
―公司下屬子公司佛山緯達光電材料有限公司被認定為2010年第一批高新技術企業并于2013年通過復審，獲發編號為GR201044000044及編號為GF201344000118的《高新技術企業證書》。公司2016年按《高新技術企業認定管理辦法》提出高新技術企業認定申請，取得了新的《高新技術企業證書》（證書編號：GR201644002019，有效期為2016年至2018年）。按照2007年頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》及《高新技術企業認定管理辦法》的相關規定，該公司2016及2017年度減按15%的稅率計繳企業所得稅。
―公司下屬子公司廣東合捷國際供應鏈有限公司于2013年及2016年被認定為技術先進型服務企業，分別獲發編號為20134400010006及編號為20164401010013的《技術先進型服務企業證書》，按照2007年頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》及《關于完善技術先進型服務企業有關企業所得稅政策問題的通知》（財稅[2014]59號）的相關規定，該公司2016及2017年度減按15%稅率計繳企業所得稅。
―公司下屬子公司佛山金萬達科技股份有限公司被認定為2015年第二批高新技術企業，獲發編號為GR201544001186的《高新技術企業證書》，按照2007年頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》及《高新技術企業認定管理辦法》的相關規定，該公司2015、2016及2017年度減按15%的稅率計繳企業所得稅。
―公司下屬子公司佛山華韓衛生材料有限公司被認定為廣東省2016年第一批高新技術企業，獲發編號為
GR201644000223的《高新技術企業證書》，按照2007年頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》及《高新技術企業認定管理辦法》的相關規定，該公司2016、2017年度按15%稅率計繳企業所得稅。
―公司下屬子公司佛山市三水長豐塑膠有限公司被認定為廣東省2016年第一批高新技術企業，獲發編號為
GR201644000318的《高新技術企業證書》，按照2007年頒布的《中華人民共和國企業所得稅法》及《高新技術企業認定管理辦法》的相關規定，該公司2016、2017年度按15%稅率計繳企業所得稅。
―除上述子公司外，其余下屬子（孫）公司均按25%稅率計繳企業所得稅。
3、其他
本公司及注冊地為佛山的分、子公司按應繳納流轉稅額的2%計繳地方教育附加；其他子公司根據其注冊地規定的稅率，按應繳納流轉稅額計繳地方教育附加。
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 306,545.55 250,052.15
銀行存款 489,236,854.46 322,516,958.06
其他貨幣資金 27,114,272.39 34,056,253.27
合計 516,657,672.40 356,823,263.48
其他說明
―其他貨幣資金期末余額主要是公司開具銀行承兌匯票、信用證的保證金。
―所有銀行存款均以本公司及合并財務報表范圍內子（孫）公司名義于銀行等相關金融機構開戶儲存。
―截止2017年6月30日，公司不存在凍結或潛在收回風險，以及存放在境外且資金匯回受到限制的貨幣資金。
―貨幣資金期末余額較期初余額增加159,834,408.92元，增幅為44.79%，主要是公司之子公司佛山市合盈置業有限公司
為房地產項目開發新增借款尚未使用完畢所致。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
無。
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
（1）應收票據分類列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 113,942,783.53 116,750,380.16
合計 113,942,783.53 116,750,380.16
（2）期末公司已質押的應收票據
公司期末不存在已質押的應收票據。
（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
單位：元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 42,398,071.73 -
合計 42,398,071.73 -
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
公司期末不存在因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據。
5、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 計提比 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 例
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 346,407, 102,789, 243,617,2349,705 100,005,367. 249,700,06
97.58% 29.67% 97.39% 28.60%
應收賬款 101.22 884.98 16.24 ,434.16 64 6.52
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 8,586,45 5,958,96 2,627,489 9,362,6 3,184,728.2
2.42% 69.40% 2.61%6,177,931.15 65.98%
的應收賬款 2.84 3.16 .68 59.42 7
合計 354,993, 108,748, 246,244,7359,068 106,183,298. 252,884,79
100.00% 30.63% 100.00% 29.57%
554.06 848.14 05.92 ,093.58 79 4.79
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內 249,638,098.48 12,481,904.92 5.00%
1年以內小計 249,638,098.48 12,481,904.92 5.00%
1至2年 6,115,653.32 611,565.33 10.00%
2至3年 673,019.23 201,905.77 30.00%
3年以上 87,442,094.56 86,956,273.33 99.44%
3至4年 452,413.38 226,206.69 50.00%
4至5年 1,298,072.70 1,038,458.16 80.00%
5年以上 85,691,608.48 85,691,608.48 100.00%
合計 343,868,865.59 100,251,649.35 29.15%
確定該組合依據的說明：
相同賬齡的應收賬款具有類似信用風險特征。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比例 價值 金額 比例 金額 計提比例 價值
（%） （%） （%） （%）
已關停業務組
合 2,538,235.63 0.72 2,538,235.63 100.00 - 2,538,235.63 0.70 2,538,235.63 100.00 -
―期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款：
項目 賬面金額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由
單位1 5,121,672.13 3,944,524.48 77.02按賬面的余額與預計可收回金額的差異單獨計提
單位2 2,071,917.19 621,575.16 30.00按賬面的余額與預計可收回金額的差異單獨計提
單位3 1,392,863.52 1,392,863.52 100.00催收無效，預計無法收回
合計 8,586,452.84 5,958,963.16 69.40
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額2,565,549.35元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
無。
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 與本公司關系 期末余額 占應收賬款總額的比例（%）壞賬準備余額
客戶1 非關聯客戶 27,166,064.82 7.65 1,358,303.24
客戶2 非關聯客戶 13,082,578.88 3.69 13,082,578.88
客戶3 非關聯客戶 11,356,214.34 3.20 567,810.72
客戶4 非關聯客戶 9,777,573.57 2.75 9,777,573.57
客戶5 非關聯客戶 8,391,470.57 2.36 419,573.53
合計 69,773,902.18 19.65 25,205,839.94
（5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
無。
（6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無。
6、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內 49,078,829.12 95.26% 36,355,425.98 93.91%
1至2年 2,414,703.12 4.69% 2,341,666.75 6.05%
2至3年 24,997.67 0.05% 14,748.29 0.04%
合計 51,518,529.91 -- 38,711,841.02 --
―預付款項期末余額較期初余額增加12,806,688.89元，增幅為33.08%，主要系公司以預付貨款方式采購原材料增多所致。
（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位名稱 與本公司關系 金額 占預付款項總額的比例(%)
單位1 非關聯關系 6,839,001.68 13.27
單位2 非關聯關系 5,000,000.00 9.71
單位3 非關聯關系 3,531,540.00 6.85
單位4 非關聯關系 2,386,720.32 4.63
單位5 非關聯關系 2,331,416.62 4.53
合計 20,088,678.62 38.99
7、應收利息
（1）應收利息分類
無。
（2）重要逾期利息
無。
8、應收股利
（1）應收股利
單位：元
項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
佛山市金輝高科光電材料有限公司 9,637,500.00 574,134.15
合計 9,637,500.00 574,134.15
―應收股利期末余額較期初余額增加9,063,365.85元，主要是本期收回佛山市金輝高科光電材料有限公司期初
應收股利及確認其2016年度分紅款所致。
（2）重要的賬齡超過1年的應收股利
無。
9、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提 賬面價值 計提 賬面價值
金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 175,346,619.41 100.00% 24,212,173.36 13.81% 151,134,446.05143,539,337.65 100.00% 23,438,463.87 16.33% 120,100,873.78
其他應收款
合計 175,346,619.41 100.00% 24,212,173.36 13.81% 151,134,446.05143,539,337.65 100.00% 23,438,463.87 16.33% 120,100,873.78
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內 46,823,825.69 2,341,191.28 5.00%
1年以內小計 46,823,825.69 2,341,191.28 5.00%
1至2年 117,222,196.64 11,722,219.66 10.00%
2至3年 547,324.86 164,197.46 30.00%
3年以上 8,930,449.73 8,161,742.47 91.39%
3至4年 1,209,200.75 604,600.38 50.00%
4至5年 820,534.43 656,427.54 80.00%
5年以上 6,900,714.55 6,900,714.55 100.00%
合計 173,523,796.92 22,389,350.87 12.90%
確定該組合依據的說明：
相同賬齡的其他應收款項具有類似信用風險特征。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比例 價值 金額 比例 金額 計提比例 價值
（%） （%） （%） （%）
已關停業務組合 1,822,822.49 1.041,822,822.49 100.00 -1,823,704.18 1.27 1,823,704.18 100.00 -
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額773,709.49元；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
無。
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款 145,828,984.97 120,345,363.59
備用金 2,844,679.54 4,005,371.69
保證金及押金 7,444,743.39 7,371,825.60
其他 19,228,211.51 11,816,776.77
合計 175,346,619.41 143,539,337.65
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
占其他應收款期末
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 余額合計數的比例 壞賬準備期末余額
（%）
單位1 往來款 115,800,000.00 2年以內 66.06 11,580,000.00
單位2 往來款 16,740,000.00 1年以內 9.55 837,000.00
單位3 其他 3,900,000.00 1年以內 2.22 195,000.00
單位4 其他 3,100,000.00 1年以內 1.77 155,000.00
單位5 其他 2,736,815.48 5年以上 1.56 2,736,815.48
合計 -- 142,276,815.48 -- 81.16 15,503,815.48
―上述單位2的款項系子公司佛山緯達光電材料有限公司根據其外方股東的委托暫將應付該股東的2016年度分紅款支付給
該股東之關聯方形成。
（6）涉及政府補助的應收款項
無。
（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
無。
（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無。
10、存貨
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 223,343,470.77 33,752,165.38 189,591,305.39 211,364,625.66 31,563,134.19 179,801,491.47
在產品 47,767,587.81 2,779,936.97 44,987,650.84 44,669,713.24 2,779,936.97 41,889,776.27
庫存商品 159,331,025.15 24,257,436.09 135,073,589.06 149,851,339.14 18,334,156.26 131,517,182.88
周轉材料 5,388,339.24 600,905.21 4,787,434.03 5,498,139.79 600,905.21 4,897,234.58
開發成本 405,042,461.98 - 405,042,461.98 365,655,365.22 - 365,655,365.22
開發產品 133,036,570.00 - 133,036,570.00 133,036,570.00 - 133,036,570.00
合計 973,909,454.95 61,390,443.65 912,519,011.30 910,075,753.05 53,278,132.63 856,797,620.42
―開發成本明細情況如下：
項目名稱 開工時間 預計竣工時間 預計總投資 期末余額 期初余額
合盈家園 - 2019.11 1,241,600,000.00 405,042,461.98 365,655,365.22
合計 - - - 405,042,461.98 365,655,365.22
―開發產品明細情況如下：
項目名稱 竣工時間 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
卓景花園 2015.11.30 133,036,570.00 - - 133,036,570.00
合計 - 133,036,570.00 - - 133,036,570.00
―截至2017年6月30日，上述合盈家園開發成本中的土地已用于為全資子公司佛山市合盈置業有限公司的291,673,483.89
元長期借款余額提供抵押擔保。
―截至2017年6月30日，公司房地產開發項目無分期收款開發產品、出租開發產品、周轉房，也未出現停工、爛尾、空置
的情形。
（2）存貨跌價準備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 期末余額
計提 其他 轉銷 其他
原材料 31,563,134.19 3,025,175.00 - 836,143.81 - 33,752,165.38
在產品 2,779,936.97 - - - - 2,779,936.97
庫存商品 18,334,156.26 5,923,279.83 - - - 24,257,436.09
周轉材料 600,905.21 - - - 600,905.21
合計 53,278,132.63 8,948,454.83 - 836,143.81 - 61,390,443.65
―確定可變現凈值的具體依據及本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因：
項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例
原材料 成本與可變現凈值孰低 - -
產成品 成本與可變現凈值孰低 - -
（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
存貨項目名稱 期初余額 本期增加 本期轉出成 期末余額 本期利息資本化率
本金額 (%)
合盈家園 0.00 3,608,669.74 0.00 3,608,669.74 5.00
（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
無。
11、劃分為持有待售的資產
無。
12、一年內到期的非流動資產
無。
13、其他流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
理財產品及結構性存款 29,500,000.00 52,000,000.00
套期工具 203,360.00 1,344,740.00
增值稅借方余額 22,576,385.68 14,864,759.38
預繳企業所得稅 4,408,524.55 4,209,724.19
合計 56,688,270.23 72,419,223.57
其他說明：
―公司為規避原材料價格波動帶來的風險，本期對PTA、PVC、LLDPE、PP等品種進行塑料期貨交易以達到套期保值的目的，期末未平倉合約按其公允價值作為套期工具反映于本項目，相關浮動盈虧按現金流量套期的處理規定反映于其他綜合收益項目。
14、可供出售金融資產
（1）可供出售金融資產情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具： 9,269,501.44 - 9,269,501.44 9,269,501.44 - 9,269,501.44
按成本計量的 9,269,501.44 - 9,269,501.44 9,269,501.44 - 9,269,501.44
合計 9,269,501.44 - 9,269,501.44 9,269,501.44 - 9,269,501.44
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產
無。
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產
單位：元
賬面余額 減值準備 在被投資單 本期現
被投資單位 位持股比例 金紅利
期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末
廣發銀行股
份有限公司 9,269,501.44 - - 9,269,501.44 - - - - 0.0214% -
合計 9,269,501.44 - - 9,269,501.44 - - - - -- -
（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
無。
（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明
無。
15、持有至到期投資
（1）持有至到期投資情況
無。
（2）期末重要的持有至到期投資
無。
（3）本期重分類的持有至到期投資
無。
16、長期應收款
（1）長期應收款情況
無。
（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
無。
（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無。
17、長期股權投資
單位：元
本期增減變動 減值
被投資單位 期初余額 權益法下確 其他綜 其他 宣告發放現 計提 期末余額 準備
追加 減少 認的投資損 合收益 權益 金股利或利 減值 其他 期末
投資 投資 益 調整 變動 潤 準備 余額
一、合營企業
二、聯營企業
佛山市金輝高科光電
材料有限公司 369,754,612.12- -14,151,955.42 - - 9,637,500.00 -- 374,269,067.54 -
佛山杜邦鴻基薄膜有
限公司 606,951,415.34- -12,776,111.92 - - - -- 619,727,527.26 -
寧波杜邦帝人鴻基薄
膜有限公司 42,180,479.40- - 963,200.74 - - - -- 43,143,680.14 -
佛山市億達膠粘制品
有限公司 76,320,610.64- - 3,765,666.07 - - 3,920,800.00 -- 76,165,476.71 -
佛山東林包裝材料有
限公司 10,765,186.97- - 61,924.40 - - -- 10,827,111.37 -
湖南和鑠包裝材料有 0.00- - - - - - -- 0.00 -
限公司
小計 1,105,972,304.47- -31,718,858.55 - -13,558,300.00 -- 1,124,132,863.02 -
合計 1,105,972,304.47- -31,718,858.55 - -13,558,300.00 -- 1,124,132,863.02 -
其他說明：
―公司合營及聯營企業情況詳細見附注九、3“在合營企業或聯營企業中的權益”。
18、投資性房地產
（1）采用成本計量模式的投資性房地產
□適用√不適用
（2）采用公允價值計量模式的投資性房地產
□適用√不適用
（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況
無。
19、固定資產
（1）固定資產情況
單位：元
項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他設備 合計
一、固定資產原值：
1.期初余額 945,376,137.65 1,678,614,815.97 24,568,499.34 105,697,375.96 2,754,256,828.92
2.本期增加金額 131,143,277.60 69,850,306.99 1,099,014.53 7,657,878.30 209,750,477.42
（1）購置 1,020,571.59 2,191,485.83 848,461.53 2,248,257.81 6,308,776.76
（2）在建工程轉
入 130,122,706.01 67,658,821.16 250,553.00 5,409,620.49 203,441,700.66
（3）其他增加金
額 - - - - -
3.本期減少金額 1,090,358.94 1,476,637.28 880,303.10 639,935.78 4,087,235.10
（1）處置或報廢 1,090,358.94 1,476,637.28 880,303.10 639,935.78 4,087,235.10
（2）其他減少金
額 - - - - -
4.期末余額 1,075,429,056.31 1,746,988,485.68 24,787,210.77 112,715,318.48 2,959,920,071.24
二、累計折舊
1.期初余額 345,763,131.75 998,032,783.58 17,668,075.32 75,551,008.58 1,437,014,999.23
2.本期增加金額 15,001,158.14 48,997,554.51 1,205,900.28 3,657,484.09 68,862,097.02
（1）計提 15,001,158.14 48,997,554.51 1,205,900.28 3,657,484.09 68,862,097.02
（2）其他減少金
額 - - - - -
3.本期減少金額 305,591.94 786,310.62 836,287.94 539,504.76 2,467,695.26
（1）處置或報廢 305,591.94 786,310.62 836,287.94 539,504.76 2,467,695.26
4.期末余額 360,458,697.95 1,046,244,027.47 18,037,687.66 78,668,987.91 1,503,409,400.99
三、減值準備
1.期初余額 - - - - -
2.本期增加金額 - - - - -
3.本期減少金額 - - - - -
4.期末余額 - - - - -
四、固定資產賬面價
值合計
1.期末賬面價值 714,970,358.36 700,744,458.21 6,749,523.11 34,046,330.57 1,456,510,670.25
2.期初賬面價值 599,613,005.90 680,582,032.39 6,900,424.02 30,146,367.38 1,317,241,829.69
（2）暫時閑置的固定資產情況
無。
（3）通過融資租賃租入的固定資產情況
無。
（4）通過經營租賃租出的固定資產
單位：元
項目 期末賬面價值
房屋及建筑物 54,900,462.27
機器設備 971,894.22
合計 55,872,356.49
（5）未辦妥產權證書的固定資產情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
高精度微薄電容膜廠房 23,774,826.92相關資料已提交，待審批中
智能節能膜新建廠房及配套設施 21,702,731.14相關資料已提交，待審批中
佛塑科技城二期廠房、水泵房 12,129,492.68相關資料已提交，待審批中
南沙綜合物流中心廠房及配套設施 114,528,230.30相關資料已提交，待審批中
固定資產說明：
―截至2017年6月30日，公司不存在需計提固定資產減值準備的情形。
―截至2017年6月30日，公司已抵押固定資產明細如下：
項目 抵押物原值 抵押物凈值
房屋及建筑物 276,668,297.73 225,162,888.08
機器設備 39,907,831.15 15,125,796.10
合計： 316,576,128.88 240,288,684.18
20、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
晶硅太陽能電池
用PVDF膜項目 - - - 10,870,596.56 - 10,870,596.56
聚酯切片生產線
升級改造 46,377,755.02 - 46,377,755.02 46,365,663.78 - 46,365,663.78
智能節能貼膜項
目 1,277,412.89 - 1,277,412.89 48,609,948.05 - 48,609,948.05
南沙綜合物流中
心 21,616,965.54 - 21,616,965.54 128,682,165.96 - 128,682,165.96
南沙自貿區華南
跨境電商園區 1,434,025.11 - 1,434,025.11 24,424,951.27 - 24,424,951.27
衛生護理基材薄
膜項目 17,380,480.77 - 17,380,480.77 13,731,624.16 - 13,731,624.16
無孔防水透氣膜
二期項目 11,934,274.72 - 11,934,274.72 10,951,390.99 - 10,951,390.99
雙向拉伸尼龍薄
膜二期技改項目 10,208,521.84 - 10,208,521.84 7,780,678.40 - 7,780,678.40
圓織機改造項目 4,677,784.60 - 4,677,784.60 - - -
其他項目 9,026,073.33 - 9,026,073.33 6,170,377.09 - 6,170,377.09
合計 123,933,293.82 - 123,933,293.82 297,587,396.26 - 297,587,396.26
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位：元
本期其 工程累 利息資本其中：本 本期
項目名稱 預算數 期初余額 本期增加本期轉入固 他減少 期末余額 計投入 工程進 化累計金 期利息 利息 資金
金額 定資產金額 金額 占預算度 額 資本化 資本 來源
比例 金額 化率
晶硅太陽能
電池用 自籌
PVDF膜項 18,000,000.00 10,870,596.56 - 10,870,596.56 - - 60.39% 100% - - -
目
聚酯切片生
產線升級改 - 46,365,663.78 12,091.24 - - 46,377,755.02 - 51% - - - 自籌
造
智能節能貼 自籌
膜項目 84,000,000.00 48,609,948.05 4,893,819.19 52,226,354.35 - 1,277,412.89 83.54% 95% - - -
南沙綜合物 自籌、
流中心 170,060,000.00 128,682,165.96 7,361,959.64 114,427,160.06 - 21,616,965.54 80.00% 96%12,217,552.172,824,018.94 3.51%
借款
南沙自貿區
華南跨境電 - 24,424,951.27 126,902.81 21,042,092.332,075,736.64 1,434,025.11 - 98% - - - 自籌
商園區
衛生護理基 自籌
材薄膜項目 27,170,000.00 13,731,624.16 3,648,856.61 - - 17,380,480.77 63.97% 85% - - -
無孔防水透
氣膜二期項 14,720,000.00 10,951,390.99 982,883.73 - - 11,934,274.72 81.08% 96% - - - 自籌
目
雙向拉伸尼
龍薄膜二期 - 7,780,678.40 2,427,843.44 - - 10,208,521.84 - 90% - - - 自籌
技改項目
圓織機改造 自籌
項目 9,500,000.00 - 4,677,784.60 - - 4,677,784.60 49.24% 50% - - -
其他項目 - 6,170,377.09 7,731,193.60 4,875,497.36 - 9,026,073.33 -- - - - 自籌
合計 - 297,587,396.26 31,863,334.86 203,441,700.662,075,736.64 123,933,293.82 -- -- 12,217,552.172,824,018.94 - --
―在建工程其他減少主要是南沙自貿區華南跨境電商園區本期配套軟件轉入無形資產所致。
（3）本期計提在建工程減值準備情況
―截至2017年6月30日，公司不存在需計提在建工程減值準備的情形。
21、工程物資
無。
22、固定資產清理
無。
23、生產性生物資產
（1）采用成本計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
（2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
24、油氣資產
□適用√不適用
25、無形資產
（1）無形資產情況
單位：元
項目 土地使用權 軟件 專利權 合計
一、賬面原值
1.期初余額 357,446,151.45 14,291,381.65 5,572,486.77 377,310,019.87
2.本期增加金額 - 2,007,301.66 - 2,007,301.66
（1）購置 - 144,000.00 - 144,000.00
（2）其他增加金額 - 1,863,301.66 - 1,863,301.66
3.本期減少金額 - - - -
4.期末余額 357,446,151.45 16,298,683.31 5,572,486.77 379,317,321.53
二、累計攤銷
1.期初余額 103,420,689.14 9,859,939.06 510,226.14 113,790,854.34
2.本期增加金額 3,728,314.20 429,559.46 721,875.39 4,879,749.05
（1）計提 3,728,314.20 429,559.46 721,875.39 4,879,749.05
（2）其他增加金額 - - - -
3.本期減少金額 - - - -
4.期末余額 107,149,003.34 10,289,498.52 1,232,101.53 118,670,603.39
三、減值準備
1.期初余額 - - - -
2.本期增加金額 - - - -
3.本期減少金額 - - - -
4.期末余額 - - - -
四、賬面價值
1.期末賬面價值 250,297,148.11 6,009,184.79 4,340,385.24 260,646,718.14
2.期初賬面價值 254,025,462.31 4,431,442.59 5,062,260.63 263,519,165.53
―無形資產其他增加金額是南沙自貿區華南跨境電商園區本期配套軟件轉入所致。
--截止2017年6月30日，公司已抵押無形資產明細如下：
類別 抵押物原值 抵押物凈值
土地使用權 139,746,791.40 116,665,715.39
（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況
―截止2017年6月30日，公司不存在未辦妥產權證書的土地使用權情況。
26、開發支出
無。
27、商譽
（1）商譽賬面原值
單位：元
本期增加 本期減少
被投資單位名稱 期初余額 期末余額
企業合并形成的 其他 處置 其他
佛山鴻華聚酯切片有限公司 3,133,729.88 - - - - 3,133,729.88
佛山冠達復合材料有限公司 2,419,754.46 - - - - 2,419,754.46
東莞華工佛塑新材料有限公司 47,005,624.63 - - - - 47,005,624.63
合計 52,559,108.97 - - - - 52,559,108.97
（2）商譽減值準備
單位：元
本期增加 本期減少
被投資單位名稱 期初余額 期末余額
計提 其他 處置 其他
佛山鴻華聚酯切片有限公司 3,133,729.88 - - - - 3,133,729.88
佛山冠達復合材料有限公司 2,419,754.46 - - - - 2,419,754.46
合計 5,553,484.34 - - - - 5,553,484.34
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：
―商譽是本公司2006年度對佛山鴻華聚酯切片有限公司、佛山冠達復合材料有限公司及2016年對東莞華工佛塑新材料有限公司實施非同一控制下企業合并時，合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額形成。
―公司報告期末對商譽進行減值測試，因佛山鴻華聚酯切片有限公司、佛山冠達復合材料有限公司持續發生虧損，公司按該項投資可收回金額的預計對其商譽全額計提減值準備；對東莞華工佛塑新材料有限公司的商譽經減值測試后未見發生減值的情況。
28、長期待攤費用
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
租入固定資產改良支出 3,258,419.80 816,220.53 328,094.68 - 3,746,545.65
合計 3,258,419.80 816,220.53 328,094.68 - 3,746,545.65
29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）未經抵銷的遞延所得稅資產
單位：元
期末余額 期初余額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
資產減值準備 29,838,078.54 5,016,380.61 28,610,747.01 4,595,862.07
可抵扣虧損 1,031,469.15 257,867.29 839,225.45 209,806.36
合計 30,869,547.69 5,274,247.90 29,449,972.46 4,805,668.43
（2）未經抵銷的遞延所得稅負債
無。
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債
無。
（4）未確認遞延所得稅資產明細
單位：元
項目 期末余額 期初余額
可抵扣虧損 204,279,897.00 278,525,414.38
資產減值準備 170,066,870.95 159,842,632.62
合計 374,346,767.95 438,368,047.00
（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位：元
年份 期末金額 期初金額 備注
2017年度 - 69,908,551.13 -
2018年度 55,276,829.18 72,987,908.08 -
2019年度 91,287,794.17 91,287,794.17 -
2020年度 7,645,963.62 7,645,963.62 -
2021年度 36,695,197.38 36,695,197.38 -
2022年度 13,374,112.65 - -
合計 204,279,897.00 278,525,414.38 --
30、其他非流動資產
單位：元
項目 期末余額 期初余額
預付土地款 8,128,857.90 8,128,857.90
合計 8,128,857.90 8,128,857.90
31、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
質押借款 5,470,000.00 8,371,941.26
抵押借款 45,401,383.43 25,519,699.60
保證借款 51,500,000.00 46,500,000.00
信用借款 276,129,616.25 11,190,389.20
合計 378,500,999.68 91,582,030.06
短期借款分類的說明：
――短期借款期末余額較期初余額增加286,918,969.62元，增幅為313.29%，增加的原因主要是公司根據融資市場成本變化調整籌資結構所致。
――保證借款期末余額中：子公司佛山金萬達科技股份有限公司期末保證借款16,500,000.00元由本公司提供保證擔保；子公司佛山華韓衛生材料有限公司期末保證借款15,000,000.00元由本公司提供保證擔保；子公司廣東合捷國際供應鏈有限公司期末保證借款20,000,000.00元由本公司提供保證擔保。
――抵押借款期末余額中：子公司廣東合捷國際供應鏈有限公司期末抵押借款41,000,000.00元，由該公司以其自有的房屋建筑物及土地使用權作為抵押擔保；子公司佛山緯達光電材料有限公司抵押借款4,401,383.43元，由該公司以其自有的房屋建筑物以及設備作為抵押擔保，同時由本公司提供保證擔保并由外方股東亞化光電控股有限公司提供備用信用證擔保。
――質押借款期末余額中：子公司廣東合捷國際供應鏈有限公司期末質押借款5,470,000.00元，由該公司以其自有的應收賬款6,842,079.40元提供質押擔保。
（2）已逾期未償還的短期借款情況
――截至2017年6月30日，公司不存在已逾期未償還的短期借款情況。
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
無。
33、衍生金融負債
無。
34、應付票據
單位：元
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 46,373,120.00 52,969,050.26
合計 46,373,120.00 52,969,050.26
―公司期末應付銀行承兌匯票46,373,120.00元以13,341,756.00元保證金提供擔保。
―公司期末不存在已到期未支付的應付票據情況。
35、應付賬款
（1）應付賬款列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
應付賬款 153,809,527.63 167,801,722.94
合計 153,809,527.63 167,801,722.94
（2）賬齡超過1年的重要應付賬款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
單位1 4,663,300.68工程尾款
合計 4,663,300.68 --
36、預收款項
（1）預收款項列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
預收款項 28,704,845.94 43,621,253.44
合計 28,704,845.94 43,621,253.44
（2）賬齡超過1年的重要預收款項
公司期末不存在賬齡超過1年的重要預收款項。
（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況
無。
37、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 75,209,555.95 155,525,895.89 169,568,109.28 61,167,342.56
二、離職后福利-設定提存計劃 73,635.95 11,632,604.71 11,250,683.14 455,557.52
三、辭退福利 - 1,000,554.89 1,000,554.89 -
四、一年內到期的其他福利 5,931,955.30 3,366,215.91 3,366,215.91 5,931,955.30
合計 81,215,147.20 171,525,271.40 185,185,563.22 67,554,855.38
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼和補貼 73,914,620.48 136,377,505.86 149,512,085.61 60,780,040.73
2、職工福利費 868,718.80 5,958,012.86 6,792,090.61 34,641.05
3、社會保險費 39,629.36 6,083,890.71 6,018,100.33 105,419.74
其中：醫療保險費 27,198.60 4,983,421.18 4,920,644.62 89,975.16
工傷保險費 3,443.20 616,442.40 617,367.75 2,517.85
生育保險費 8,987.56 484,027.13 480,087.96 12,926.73
4、住房公積金 43,521.50 5,442,349.68 5,467,607.68 18,263.50
5、工會經費和職工教育經費 343,065.81 1,664,136.78 1,778,225.05 228,977.54
合計 75,209,555.95 155,525,895.89 169,568,109.28 61,167,342.56
（3）設定提存計劃列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 71,222.71 11,197,055.46 10,847,944.58 420,333.59
2、失業保險費 2,413.24 435,549.25 402,738.56 35,223.93
合計 73,635.95 11,632,604.71 11,250,683.14 455,557.52
38、應交稅費
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 9,657,187.20 4,924,527.09
企業所得稅 1,791,207.61 3,705,523.38
個人所得稅 355,596.74 826,173.44
城市維護建設稅 758,273.22 365,646.64
房產稅 2,945,737.57 4,950,839.29
土地使用稅 3,247,242.12 5,187,503.17
教育費附加 526,594.06 268,822.87
其他 624,480.68 164,484.63
合計 19,906,319.20 20,393,520.51
39、應付利息
單位：元
項目 期末余額 期初余額
分期付息到期還本的長期借款利息 758,700.19 625,459.31
企業債券利息 21,088,750.00 26,158,750.00
短期借款應付利息 1,903,298.28 270,880.98
超短期融資券利息 - 3,891,534.34
合計 23,750,748.47 30,946,624.63
重要的已逾期未支付的利息情況：
無。
40、應付股利
單位：元
項目 期末余額 期初余額
子公司應付少數股東股利 16,740,000.00 -
合計 16,740,000.00 -
41、其他應付款
（1）按款項性質列示其他應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
應付費用 34,574,667.28 32,542,379.01
保證金及押金 9,544,272.75 22,407,129.34
往來款 16,664,784.41 16,081,230.89
其他 19,516,726.07 10,917,787.36
合計 80,300,450.51 81,948,526.60
（2）賬齡超過1年的重要其他應付款
無。
42、劃分為持有待售的負債
無。
43、一年內到期的非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一年內到期的長期借款 53,076,605.09 46,005,471.92
一年內到期的應付債券 800,000,000.00 300,000,000.00
合計 853,076,605.09 346,005,471.92
―一年內到期的非流動負債增加主要系將2018年3月18日到期的中期票據5億元重分類至本項目所致。
44、其他流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
超短期融資券 - 300,000,000.00
合計 - 300,000,000.00
45、長期借款
（1）長期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
抵押借款 520,873,483.89 218,830,000.00
信用借款 48,026,140.10 57,670,009.23
合計 568,899,623.99 276,500,009.23
（2）長期借款明細情況
貸款單位 借款類型 借款起始 借款終止 幣種 利率區 期末余額 期初余額
日 日 間
工行廣東自貿區南沙 抵押借款
分行 2015.12.18 2024.11.05 CNY 4.900% 43,720,000.00 47,120,000.00
工行廣東自貿區南沙 抵押借款
分行 2014.12.26 2024.11.05 CNY 4.900% 24,950,000.00 26,890,000.00
工行廣東自貿區南沙 抵押借款
分行 2013.12.03 2019.11.01 CNY 5.145% 35,600,000.00 36,000,000.00
中行廣州海珠支行 抵押借款 2015.08.28 2025.08.27 CNY 4.655% 124,930,000.00 108,820,000.00
中國農業銀行廣州珠 抵押借款
江支行 2017.03.28 2020.03.22 CNY 4.750% 291,673,483.89
工行佛山分行 信用借款 2014.11.05 2020.10.26 CNY 4.900% 48,026,140.10 57,670,009.23
合計 568,899,623.99 276,500,009.23
長期借款分類的說明：
―抵押借款期末余額中：子公司廣東合捷國際供應鏈有限公司從工行廣東自貿區南沙分行借入的50,520,000.00元長期借款余額（含一年內到期的非流動負債6,800,000.00元），系該公司以其自有的房屋建筑物及土地使用權作為抵押擔保；子公司廣東合捷國際供應鏈有限公司從工行廣東自貿區南沙分行借入的28,830,000.00元長期借款余額（含一年內到期的非流動負債3,880,000.00元），系該公司以其自有的房屋建筑物及土地使用權作為抵押擔保；子公司廣東合捷國際供應鏈有限公司從工行廣東自貿區南沙分行借入的53,600,000.00元長期借款余額（含一年內到期的非流動負債18,000,000.00元），系該公司以其自有的房屋建筑物及土地使用權作為抵押擔保；子公司廣東合捷國際供應鏈有限公司從中行廣州海珠支行借入的
133,760,000.00元長期借款余額（含一年內到期的非流動負債8,830,000.00元），系該公司以其自有的土地使用權作為抵押擔保，同時本公司和永捷（香港）有限公司提供連帶責任保證；子公司佛山市合盈置業有限公司從中國農業銀行廣州珠江支行借入291,673,483.89元，系該公司以其自有的土地使用權作為抵押擔保，同時旭輝集團股份有限公司提供連帶責任保證。
―截至2017年6月30日，公司不存在已到期未償還的長期借款。
46、應付債券
（1）應付債券
單位：元
項目 期末余額 期初余額
中期票據 - 500,000,000.00
合計 - 500,000,000.00
（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
單位：元
債券名稱 面值 發行日期債券 發行金額 期初余額 本期按面值計 溢折價 本期 其他 期末
期限 發行 提利息 攤銷 償還 余額
中期票據 2013年3 5年
500,000,000.00月18日 500,000,000.00 500,000,000.00- - -- 500,000,000.00 -
合計 -- -- -- 500,000,000.00 500,000,000.00- - -- 500,000,000.00 -
―中期票據采取附息式固定利率，期限為5年，票面利率為5.67%，為分期付息到期還本的債券，按面值計提的利息計入應
付利息。
―應付債券本期其他減少系將2018年3月18日到期的中期票據5
億元重分類至一年內到期的非流動負債。
（3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明
無。
（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明
無。
47、長期應付款
（1）按款項性質列示長期應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
履約保證金 300,000,000.00 300,000,000.00
其他說明：
―根據公司與旭輝集團股份有限公司、佛山市合盈置業有限公司于2016年9月27日簽訂的《委托管理框架合同》，公司委托旭輝集團股份有限公司對佛山市合盈置業有限公司名下的佛山市禪城區汾江北路82號地塊的房地產項目的開發建設實施全程管理，并約定其向公司及佛山市合盈置業有限公司各支付1.5億元（共計3億元）合同履約保證金，為其就《委托管理框架合同》及所有子合同中所約定的一切合作事項向公司及佛山市合盈置業有限公司提供履約擔保。
48、長期應付職工薪酬
（1）長期應付職工薪酬表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、離職后福利-設定受益計劃凈負債 89,603,600.73 90,412,554.25
合計 89,603,600.73 90,412,554.25
（2）設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現值：
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、期初余額 90,412,554.25 90,017,583.41
二、計入當期損益的設定受益成本 2,557,262.39 2,454,955.63
1.當期服務成本 705,978.18 576,696.84
2.利息凈額 1,851,284.21 1,878,258.79
三、計入其他綜合收益的設定收益成本 0.00 0.00
1.精算利得（損失以“－”表示） 0.00 0.00
四、其他變動 3,366,215.91 3,502,128.18
1.一年內到期的設定受益計劃凈負債 3,366,215.91 3,502,128.18
五、期末余額 89,603,600.73 88,970,410.86
設定受益計劃凈負債
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、期初余額 90,412,554.25 90,017,583.41
二、計入當期損益的設定受益成本 2,557,262.39 2,454,955.63
三、計入其他綜合收益的設定收益成本 0.00 0.00
四、其他變動 3,366,215.91 3,502,128.18
五、期末余額 89,603,600.73 88,970,410.86
―公司根據《企業會計準則第9號―職工薪酬》的要求，對為部分員工提供的退休后福利計劃，采用預期累積福利單
位法進行精算評估，計算出相應的義務負債和費用。
（3）設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：
公司員工福利計劃為涵蓋部分現有退休人員及在職員工（正式退休后）的退休福利計劃，該計劃主要涉及利率風險及福利水平增長風險，其中利率風險指計算計劃福利義務現值時所采用的折現率的選取依據是中國國債收益率，國債收益率的下降會產生精算損失；福利水平增長風險指計算計劃福利義務現值時所采用的各項福利增長率假設的選取依據是各項福利的歷史增長率水平和公司管理層對各項福利增長率的長期預期，若實際福利增長率水平高于精算假設，會產生精算損失。
（4）設定受益計劃重大精算假設：
精算假設 2016年12月31日 2017年6月30日
折現率 3.85% 3.85%
離職率 11.40% 11.40%
福利增長率 0% 0%
死亡率 《中國人壽保險業經驗生命表（2000-2003）》養老金業務男表及女表
正式退休年齡 男：干部――60歲 工人――60歲 女：干部――55歲 工人――50歲
（5）敏感性分析結果說明：
精算假設 對計劃福利義務現值的影響（元） 對計劃福利義務現值的影響（%）
折現率+0.20% -2,190,916.42 -2.27
折現率-0.20% 2,276,871.41 2.36
49、專項應付款
無。
50、預計負債
無。
51、遞延收益
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助均為政府撥款資助的研發項目
政府補助 39,693,683.04 6,351,180.00 3,798,914.66 42,245,948.38款項，相關項目尚在實施過程中，故相
應的政府補助款項暫在本項目反映。
合計 39,693,683.04 6,351,180.00 3,798,914.66 42,245,948.38 --
涉及政府補助的項目：
單位：元
本期新增補助本期計入營 與資產相關/
負債項目 期初余額 金額 業外收入金 其他變動 期末余額 與收益相關
額
電動汽車用鋰離子電池隔膜生產 15,319,294.70與資產相關
技術的研發及產業化 15,418,849.40 - - -99,554.70
TFT-LCD配套用偏光片產業化 5,000,000.00 - - -250,000.00 4,750,000.00與資產相關
智能溫控陶瓷節能貼膜的產業化 3,000,000.00與資產相關
示范生產與應用 3,000,000.00 - - -
新型聚酯材料合成與改性工程實 196,633.68與資產相關
驗室和科技情報信息系統建設 228,833.64 - - -32,199.96
國家高性能聚合物膜材料與應用 50,000.00與資產相關
工程技術研究中心的建設 50,000.00 - - -
新材料研究院建設項目 800,000.00 - - - 800,000.00與資產相關
南沙綜合物流中心相關政府補助 7,200,000.00 - - - 7,200,000.00與資產相關
跨境電商項目相關政府補助 1,900,000.00 - - - 1,900,000.00與資產相關
其他與資產相關的政府補助 1,705,000.00 780,000.00 - - 2,485,000.00與資產相關
其他與收益相關的政府補助 4,391,000.00 5,571,180.00 - -3,417,160.00 6,545,020.00與收益相關
合計 39,693,683.04 6,351,180.00 - -3,798,914.66 42,245,948.38 --
―根據《企業會計準則第16號―政府補助》相關規定，政府補助與日?；顒酉嚓P部分轉入其他收益單獨列示。
52、其他非流動負債
無。
53、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初余額 期末余額
發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計
股份總數 967,423,171.00 - - - - -967,423,171.00
其他說明：
―本公司控股股東廣新集團所持的本公司限售股194,921,286股，其中股權分置改革限售股份146,330,412股及2013年
非公開發行限售股份48,590,874股限售期已滿，于2017年1月4日解除限售上市流通。
54、其他權益工具
（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
無。
（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
無。
55、資本公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 287,635,624.42 9,530,435.75 - 297,166,060.17
其他資本公積 26,933,572.64 163.50 - 26,933,736.14
合計 314,569,197.06 9,530,599.25 - 324,099,796.31
56、庫存股
無。
57、其他綜合收益
單位：元
本期發生額
項目 期初余額 本期所得減：前期計入減：所得稅后歸屬于母 稅后歸 期末余額
稅前發生其他綜合收益 稅費用 公司 屬于少
額 當期轉入損益 數股東
一、以后不能重分類進損益的其
他綜合收益 -10,855,189.53 - - - - --10,855,189.53
其中：重新計算設定受益計劃凈
負債和凈資產的變動 -10,855,189.53 - - - - --10,855,189.53
二、以后將重分類進損益的其他
綜合收益 646,850.00 - 321,100.00 - -321,100.00 - 325,750.00
現金流量套期損益的有
效部分 646,850.00 - 321,100.00 - -321,100.00 - 325,750.00
其他綜合收益合計 -10,208,339.53 - 321,100.00 - -321,100.00 --10,529,439.53
58、專項儲備
無。
59、盈余公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 201,158,387.10 - - 201,158,387.10
合計 201,158,387.10 - - 201,158,387.10
60、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 671,100,342.56 606,906,953.02
調整后期初未分配利潤 671,100,342.56 606,906,953.02
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 43,183,351.61 125,655,139.53
減：提取法定盈余公積 - 13,090,591.45
應付普通股股利 48,371,158.55 48,371,158.54
期末未分配利潤 665,912,535.62 671,100,342.56
―根據公司2016年年度股東大會通過的利潤分配方案，以公司2016年末總股本967,423,171.00股為基數，向全體股東每10
股派發0.50元（含稅）現金股利，共派現金48,371,158.55元。該利潤分配方案已于2017年6月實施完畢。
61、營業收入和營業成本
單位：元
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 1,178,611,854.13 941,130,254.15 1,169,582,094.37 908,106,165.57
其他業務 58,391,302.69 34,209,277.47 54,925,507.01 40,683,639.87
合計 1,237,003,156.82 975,339,531.62 1,224,507,601.38 948,789,805.44
62、稅金及附加
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
城市維護建設稅 3,684,120.96 3,562,995.63
教育費附加 1,638,591.20 2,042,299.16
房產稅 4,330,404.33 -
土地使用稅 1,679,679.94 -
車船使用稅 354,628.46 -
印花稅 840,517.51 -
地方教育附加 948,670.79 528,383.91
其他 93,649.51 -
營業稅 - 1,393,602.48
合計 13,570,262.70 7,527,281.18
63、銷售費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
運輸費 15,508,862.82 15,502,831.13
職工薪酬 9,790,858.61 6,293,503.03
業務經費 1,560,136.71 3,639,353.97
廣告費 905,655.16 419,322.55
其他 6,241,983.57 7,698,530.24
合計 34,007,496.87 33,553,540.92
64、管理費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
職工薪酬 59,808,131.88 65,960,012.70
研究與開發費用 39,838,785.62 32,810,053.36
折舊、攤銷費 16,379,067.04 14,487,094.99
稅金 0.00 6,089,286.36
業務經費 1,173,058.86 3,548,090.87
辦公費 2,715,791.76 2,946,008.93
水電費 756,133.24 1,538,064.91
差旅費 1,351,663.55 1,100,552.22
聘請中介機構費 3,372,185.50 3,566,918.64
修理費 1,354,160.83 1,082,130.85
其他 6,376,961.36 6,600,895.91
合計 133,125,939.64 139,729,109.74
65、財務費用
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 38,842,995.21 40,441,339.80
減：利息收入 1,107,932.14 1,439,575.09
匯兌損益 3,538,528.02 -157,043.01
其他 1,890,645.49 3,268,283.77
合計 43,164,236.58 42,113,005.47
66、資產減值損失
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 3,339,258.84 11,076,522.26
二、存貨跌價損失 8,948,454.83 3,556,252.53
合計 12,287,713.67 14,632,774.79
67、公允價值變動收益
無。
68、投資收益
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 31,718,858.55 21,890,270.90
其他 862,729.81 3,417,455.51
合計 32,581,588.36 25,307,726.41
說明：
按權益法核算的長期股權投資收益
項目 本期發生額 上期發生額
佛山杜邦鴻基薄膜有限公司 12,776,111.92 11,495,532.35
寧波杜邦帝人鴻基薄膜有限公司 963,200.74 1,561,277.40
佛山市億達膠粘制品有限公司 3,765,666.07 2,425,353.69
佛山東林包裝材料有限公司 61,924.40 -180,352.70
湖南和鑠包裝材料有限公司 0.00 0.00
佛山市金輝高科光電材料有限公司 14,151,955.42 6,588,460.16
合計 31,718,858.55 21,890,270.90
69、其他收益
項目 本期發生額 上期發生額
政府補助 3,798,914.66 -
合計 3,798,914.66 -
計入當期的損益的政府補助
補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關
新型聚酯材料合成與改性工程實驗室和 與資產相關
科技情報信息系統建設 32,199.96 -
電動汽車用鋰離子電池隔膜生產技術的 與資產相關
研發及產業化 99,554.70 -
財政局“TFT-LCD配套用偏光片產業 與資產相關
化”專項扶持資金 250,000.00 -
科技三項經費補貼 2,792,600.00 - 與收益相關
專項獎勵金 445,220.00 - 與收益相關
其他 179,340.00 - 與收益相關
合計 3,798,914.66 - --
―根據《企業會計準則第16號―政府補助》相關規定，政府補助與日?；顒酉嚓P部分轉入其他收益單獨列示。
70、營業外收入
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額
非流動資產處置利得合計 2,816,695.86 95,546.26 2,816,695.86
其中：固定資產處置利得 2,816,695.86 95,546.26 2,816,695.86
政府補助 - 3,417,944.40 -
其他 214,212.39 427,246.43 214,212.39
合計 3,030,908.25 3,940,737.09 3,030,908.25
計入當期損益的政府補助：
單位：元
補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關
新型聚酯材料合成與改性工程實驗 與資產相關
室和科技情報信息系統建設 - 32,199.96
電動汽車用鋰離子電池隔膜生產技 與資產相關
術的研發及產業化 - 99,554.70
財政局“TFT-LCD配套用偏光片產 與資產相關
業化”專項扶持資金 - 250,000.00
科技三項經費補貼 - 1,612,400.00 與收益相關
專項獎勵金 - 490,000.00 與收益相關
其他 - 933,789.74 與收益相關
合計 - 3,417,944.40 --
―根據《企業會計準則第16號―政府補助》相關規定，政府補助與日常活動相關部分轉入其他收益單獨列示。
71、營業外支出
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額
非流動資產處置損失合計 557,493.11 976,879.87 557,493.11
其中：固定資產處置損失 557,493.11 976,879.87 557,493.11
對外捐贈 - 405,000.00 -
其他 287,742.30 52,038.49 287,742.30
合計 845,235.41 1,433,918.36 845,235.41
72、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 8,733,272.95 15,293,067.94
遞延所得稅費用 -468,579.47 -885,794.22
合計 8,264,693.48 14,407,273.72
（2）會計利潤與所得稅費用調整過程
單位：元
項目 本期發生額
利潤總額 64,074,151.60
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 9,611,122.74
子公司適用不同稅率的影響 434,208.87
調整以前期間所得稅的影響 37,236.70
非應稅收入的影響 -4,757,828.78
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 40,013.19
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -1,957,691.00
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧
損的影響 1,068,222.30
其他納稅調增事項影響 3,789,409.46
所得稅費用 8,264,693.48
73、其他綜合收益
詳見附注57。
74、現金流量表項目
（1）收到的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
物業及設備租賃收入 11,590,954.08 12,450,816.54
與收益相關的補貼收入 5,571,180.00 7,081,389.74
存款利息 799,597.66 919,961.21
往來款 2,234,206.86 639,089.32
押金及保證金 666,500.00 -
其他 1,970,229.92 3,179,784.73
合計 22,832,668.52 24,271,041.54
（2）支付的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
運輸費 8,021,013.13 6,296,346.74
業務經費 2,376,041.51 5,588,009.76
研發費 10,313,182.23 1,604,359.29
辦公費 4,000,542.73 6,687,577.41
廣告費 195,604.60 184,388.94
差旅費 1,917,945.95 1,890,328.40
中介機構費 1,297,864.98 2,892,519.83
修理費 1,425,360.77 1,815,130.14
押金及保證金 1,683,325.32 557,362.72
其他 39,444,118.17 22,538,650.46
合計 70,674,999.39 50,054,673.69
（3）收到的其他與投資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
與資產相關的政府補助 780,000.00 -
理財產品及結構性存款 309,230,000.00 61,000,000.00
其他 - 684,820.28
合計 310,010,000.00 61,684,820.28
（4）支付的其他與投資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
理財產品及結構性存款 286,730,000.00 -
合計 286,730,000.00 -
（5）收到的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
信用證、票據、質押貸款保證金及質押
定期存單 11,857,832.83 19,690,439.25
合計 11,857,832.83 19,690,439.25
（6）支付的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
籌資手續費 1,299,910.20 2,172,563.19
信用證、票據、質押貸款保證金及質押
定期存單 1,625,851.95 2,709,289.68
收購少數股權款 8,348,719.17 -
合計 11,274,481.32 4,881,852.87
75、現金流量表補充資料
（1）現金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- --
凈利潤 55,809,458.12 51,569,355.26
加：資產減值準備 12,287,713.67 14,632,774.79
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生
物資產折舊 68,862,097.02 64,611,132.87
無形資產攤銷 4,879,749.05 4,272,456.37
長期待攤費用攤銷 328,094.68 -
處置固定資產、無形資產和其他長期資產
的損失（收益以“－”號填列） -2,259,202.75 881,333.61
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） - -
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） - -
財務費用（收益以“－”號填列） 39,964,377.72 40,860,546.47
投資損失（收益以“－”號填列） -32,581,588.36 -25,307,726.41
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -468,579.47 -1,138,829.82
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） - -
存貨的減少（增加以“－”號填列） -66,883,250.61 -11,709,391.10
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填
列） -20,116,621.92 -109,654,044.16
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填
列） -66,752,874.77 62,832,916.01
其他 - -
經營活動產生的現金流量凈額 -6,930,627.62 91,850,523.89
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活
動： -- --
債務轉為資本 - -
一年內到期的可轉換公司債券 - -
融資租入固定資產 - -
3．現金及現金等價物凈變動情況： -- --
現金的期末余額 489,543,400.01 306,438,663.27
減：現金的期初余額 319,477,010.21 377,109,533.79
加：現金等價物的期末余額 - -
減：現金等價物的期初余額 - -
現金及現金等價物凈增加額 170,066,389.80 -70,670,870.52
（2）本期支付的取得子公司的現金凈額
無。
（3）本期收到的處置子公司的現金凈額
無。
（4）現金和現金等價物的構成
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、現金 489,543,400.01 319,477,010.21
其中：庫存現金 306,545.55 250,052.15
可隨時用于支付的銀行存款 489,236,854.46 319,226,958.06
二、現金等價物 - -
其中：三個月內到期的債券投資 - -
三、期末現金及現金等價物余額 489,543,400.01 319,477,010.21
其他說明：
―公司現金流量表中列示的現金期末及期初余額已扣除已質押的定期存款及開具銀行承兌匯票、信用證的保證金。
76、所有者權益變動表項目注釋
無。
77、所有權或使用權受到限制的資產
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 27,114,272.39開具票據、信用證保證金及質押定期存單
應收賬款 6,842,079.40質押借款
存貨 126,432,236.00抵押借款
固定資產 240,288,684.18抵押借款
無形資產 116,665,715.39抵押借款
合計 517,342,987.36 --
78、外幣貨幣性項目
（1）外幣貨幣性項目
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金
其中：美元 13,657,816.34 6.77 92,523,510.89
港幣 51.15 0.87 44.39
日元 19,987,760.00 0.06 1,208,959.66
應收賬款
其中：美元 8,779,193.85 6.77 59,473,770.73
港幣 779,249.46 0.87 676,263.61
短期借款
其中：日元 72,768,181.00 0.06 4,401,383.43
應付賬款
其中：美元 7,320,935.80 6.77 49,594,947.39
歐元 1,716.00 7.37 12,646.23
日元 93,933,833.00 0.06 5,681,608.48
（2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業合并
無。
2、同一控制下企業合并
無。
3、反向購買
無。
4、處置子公司
無。
5、其他原因的合并范圍變動
無。
6、其他
無。
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
（1）企業集團的構成
持股比例
子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 取得方式
直接 間接
佛山緯達光電材料有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 51.15% -投資設立
佛山華韓衛生材料有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 80.00% -投資設立
佛山易事達電容材料有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 100.00% -投資設立
佛山緯業塑膠制品有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 75.00% -投資設立
佛山市三水順通聚酯切片有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 100.00% -投資設立
佛山市合盈置業有限公司 佛山市 佛山市 房地產 100.00% -投資設立
佛山市三水長豐塑膠有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 100.00% -投資設立
成都東盛包裝材料有限公司 成都市 成都市 生產銷售 51.00% -投資設立
佛山冠豐塑膠有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 75.00% -投資設立
佛山市金冠高科新材料有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 54.50% -投資設立
佛山金智節能膜有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 82.00% -投資設立
佛山市富大投資有限公司 佛山市 佛山市 投資 100.00% -投資設立
佛山市來保利高能科技有限公司 佛山市 佛山市 服務 100.00% -投資設立
佛山金萬達科技股份有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 73.50% -投資設立
廣東合捷國際供應鏈有限公司 廣州市 廣州市 倉儲物流 55.00% -同一控制下合并
佛山鴻華聚酯切片有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 70.00% -股權收購
佛山冠達復合材料有限公司 佛山市 佛山市 生產銷售 95.00% -股權收購
深圳華投金融服務有限公司 深圳市 深圳市 金融服務 51.00% -協議增資
東莞華工佛塑新材料有限公司 東莞市 東莞市 生產銷售 75.00% -以資抵債
天津華韓衛生材料有限公司 天津市 天津市 生產銷售 - 100.00%投資設立
廣東一步國際供應鏈有限公司 廣州市 廣州市 商品零售 - 60.00%投資設立
廣西一步電子商務有限公司 南寧市 南寧市 商品零售 - 75.00%投資設立
安徽一步國際供應鏈有限公司 合肥市 合肥市 商品零售 - 60.00%投資設立
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：
―佛山華韓衛生材料有限公司是2001年成立的中外合作企業，已獲佛山市對外貿易經濟合作局“佛外經貿促字[2001]39號”文批準并于2001年11月15日取得企業法人營業執照。按合作經營合同規定，從營業執照領取之日起5年內按71.25%分得合作企業利潤，第六年開始至合作企業清算時按出資比例進行利潤及財產分配。
―佛山緯業塑膠制品有限公司是2004年成立的中外合作企業，已獲佛山市對外貿易經濟合作局“佛外經貿促字[2004]13號”文批準并于2004年2月25日取得企業法人營業執照。按合作經營合同規定，本公司投入的資金占注冊資本的75%，外方投入的資金占注冊資本的25%。合作公司所獲得的利潤總額在繳納所得稅并提取“三項基金”后，按本公司占82%，外方占18%進行分配，合作公司發生虧損由合作雙方按其所占注冊資本的比例承擔，合作企業清算時按出資比例進行利潤及財產分配。
―佛山鴻華聚酯切片有限公司（以下簡稱“鴻華公司”）是2006年經佛山市對外貿易經濟合作局“佛外經貿促字[2006]135號”文批復，本公司收購其70%股權而取得的子公司，自股權購并日將鴻華公司納入合并范圍。按照鴻華公司補充合同規定，鴻華公司所獲得的稅后利潤，在提取15％作為“三項基金”后，可分配利潤按本公司占90%，外方占10%的比例進行分配。
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的 本期向少數股東宣告分期末少數股東權益余額
損益 派的股利
佛山緯達光電材料有限公司 48.85% 12,376,412.47 19,540,000.00 117,101,316.37
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
單位：元
期末余額 期初余額
子公司
名稱 流動資產 非流動資 資產合計 流動負債 非流動 負債合計 流動資產 非流動資 資產合計 流動負債 非流動 負債合計
產 負債 產 負債
佛山緯
達光電
材料有 186,484,745.93 94,485,977.20280,970,723.13 39,410,818.324,750,000.0044,160,818.32188,629,917.33 97,378,055.71286,007,973.04 28,273,178.805,000,000.0033,273,178.80
限公司
單位：元
本期發生額 上期發生額
子公司名稱 經營活動現金 經營活動現
營業收入 凈利潤 綜合收益總額 流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 金流量
佛山緯達光
電材料有限 97,480,308.29 24,075,110.57 24,075,110.57 24,776,028.60 95,918,855.12 21,412,562.58 21,412,562.58 17,725,664.08
公司
（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制
無。
（5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
無。
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明
―持有子公司股份或權益及其變化
企業名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
金額 比例(%) 金額 比例(%)
佛山緯達光電材料有限公司 43,518,806.94 51.15 - - 43,518,806.94 51.15
佛山華韓衛生材料有限公司 10,458,000.00 60.00 9,072,744.71 - 19,530,744.71 80.00
佛山易事達電容材料有限公司 26,908,403.90 75.00 15,200,000.00 - 42,108,403,9 100.00
佛山緯業塑膠制品有限公司 13,155,000.00 75.00 - - 13,155,000.00 75.00
佛山市三水順通聚酯切片有限公司 100,000,000.00 100.00 - - 100,000,000.00 100.00
佛山市合盈置業有限公司 180,630,000.00 100.00 - - 180,630,000.00 100.00
佛山市三水長豐塑膠有限公司 54,026,561.25 100.00 - - 54,026,561.25 100.00
成都東盛包裝材料有限公司 55,944,253.58 51.00 - - 55,944,253.58 51.00
佛山冠豐塑膠有限公司 35,530,131.85 75.00 - - 35,530,131.85 75.00
佛山市金冠高科新材料有限公司 545,000.00 54.50 9,810,000.00 - 10,355,000.00 54.50
佛山金智節能膜有限公司 9,840,000.00 82.00 - - 9,840,000.00 82.00
佛山市富大投資有限公司 16,448,806.51 100.00 - 16,448,806.51 100.00
佛山市來保利高能科技有限公司 500,000.00 100.00 - - 500,000.00 100.00
佛山金萬達科技股份有限公司 7,350,000.00 73.50 - - 7,350,000.00 73.50
廣東合捷國際供應鏈有限公司 110,358,668.49 55.00 - 110,358,668.49 55.00
佛山鴻華聚酯切片有限公司 11,116,922.39 70.00 - - 11,116,922.39 70.00
佛山冠達復合材料有限公司 21,379,288.77 95.00 - - 21,379,288.77 95.00
東莞華工佛塑新材料有限公司 52,200,000.00 75.00 - - 52,200,000.00 75.00
深圳華投金融服務有限公司 - 51.00 - - - 51.00
（2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響
無。
3、在合營企業或聯營企業中的權益
（1）重要的合營企業或聯營企業
持股比例 對合營企業或聯
合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 營企業投資的會
直接 間接 計處理方法
佛山市金輝高科光電材料有限公司 佛山市 佛山市 生產經營 32.125% -權益法
佛山杜邦鴻基薄膜有限公司 佛山市 佛山市 生產經營 49.00% -權益法
寧波杜邦帝人鴻基薄膜有限公司 寧波市 寧波市 生產經營 24.255% -權益法
佛山市億達膠粘制品有限公司 佛山市 佛山市 生產經營 37.70% -權益法
佛山東林包裝材料有限公司 佛山市 佛山市 生產經營 37.50% -權益法
湖南和鑠包裝材料有限公司 長沙市 長沙市 生產經營 24.50% -權益法
在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：
無。
持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：
無。
（2）重要合營企業的主要財務信息
無。
（3）重要聯營企業的主要財務信息
單位：元
佛山杜邦鴻基薄膜有限公司
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
流動資產 692,671,490.56 655,765,166.25
非流動資產 632,664,595.00 652,264,837.09
資產合計 1,325,336,085.56 1,308,030,003.34
流動負債 57,327,889.09 68,782,817.50
非流動負債 302,651.98 570,828.00
負債合計 57,630,541.07 69,353,645.50
少數股東權益 - -
歸屬于母公司股東權益 1,267,705,544.49 1,238,676,357.84
按持股比例計算的凈資產份額 619,,727,527.26 606,951,415.34
調整事項 - -
--商譽 - -
--內部交易未實現利潤 - -
--其他 - -
對聯營企業權益投資的賬面價值 619,727,527.26 606,951,415.34
存在公開報價的聯營企業權益投資的公
允價值 - -
營業收入 375,653,222.29 311,507,431.80
凈利潤 28,490,930.80 26,388,780.73
終止經營的凈利潤 - -
其他綜合收益 - -
綜合收益總額 28,490,930.80 26,388,780.73
本年度收到的來自聯營企業的股利 - 10,656,351.93
（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
單位：元
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
合營企業： -- --
投資賬面價值合計 - -
下列各項按持股比例計算的合計數 -- --
--凈利潤 - -
--其他綜合收益 - -
--綜合收益總額 - -
聯營企業： -- --
投資賬面價值合計 504,405,335.76 476,631,381.80
下列各項按持股比例計算的合計數 -- --
--凈利潤 18,942,746.63 10,394,738.55
--其他綜合收益 - -
--綜合收益總額 18,942,746.63 10,394,738.55
（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明
無。
（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損
無。
（7）與合營企業投資相關的未確認承諾
無。
（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
無。
4、重要的共同經營
無。
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
無。
6、其他
無。
十、與金融工具相關的風險
―金融工具分類
2017年06月30日公司各類金融工具賬面價值如下：
――金融資產
項目 以公允價值計量且其變動 套期工具 貸款和應收款項 可供出售金融 合計
計入當期損益的金融資產 資產
貨幣資金 - - 516,657,672.40 - 516,657,672.40
應收票據 - - 113,942,783.53 - 113,942,783.53
應收賬款 - - 246,244,705.92 - 246,244,705.92
其他應收款 - - 151,134,446.05 - 151,134,446.05
其他流動資產 - 203,360.00 29,500,000.00 - 29,703,360.00
可供出售金融資產 - - - 9,269,501.44 9,269,501.44
合計 - 203,360.00 1,057,479,607.90 9,269,501.44 1,066,952,469.34
――金融負債
項目 以公允價值計量且其變動 其他金融負債 合計
計入當期損益的金融負債
短期借款 - 378,500,999.68 378,500,999.68
應付票據 - 46,373,120.00 46,373,120.00
應付賬款 - 153,809,527.63 153,809,527.63
應付利息 - 23,750,748.47 23,750,748.47
其他應付款 - 80,300,450.51 80,300,450.51
一年內到期非流動負債 - 853,076,605.09 853,076,605.09
長期借款 - 568,899,623.99 568,899,623.99
長期應付款 - 300,000,000.00 300,000,000.00
合計 - 2,404,711,075.37 2,404,711,075.37
2016年12月31日公司各類金融工具賬面價值如下：
――金融資產
項目 以公允價值計量且其變動計 套期工具 貸款和應收款項 可供出售金融 合計
入當期損益的金融資產 資產
貨幣資金 - - 356,823,263.48 - 356,823,263.48
應收票據 - - 116,750,380.16 - 116,750,380.16
應收賬款 - - 252,884,794.79 - 252,884,794.79
其他應收款 - - 120,100,873.78 - 120,100,873.78
其他流動資產 - 1,344,740.00 52,000,000.00 - 53,344,740.00
可供出售金融資產 - - - 9,269,501.44 9,269,501.44
合計 - 1,344,740.00 898,559,312.21 9,269,501.44 909,173,553.65
――金融負債
項目 以公允價值計量且其變動 其他金融負債 合計
計入當期損益的金融負債
短期借款 - 91,582,030.06 91,582,030.06
應付票據 - 52,969,050.26 52,969,050.26
應付賬款 - 167,801,722.94 167,801,722.94
應付利息 - 30,946,624.63 30,946,624.63
其他應付款 - 81,948,526.60 81,948,526.60
一年內到期非流動負債 - 346,005,471.92 346,005,471.92
其他流動負債 - 300,000,000.00 300,000,000.00
長期借款 - 276,500,009.23 276,500,009.23
應付債券 - 500,000,000.00 500,000,000.00
長期應付款 - 300,000,000.00 300,000,000.00
合計 - 2,147,753,435.64 2,147,753,435.64
―金融工具的風險分析及風險管理
公司在日?；顒又忻媾R各種金融工具的風險主要包括：信用風險、流動風險、利率風險、外匯風險。
公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融工具風險對公司經營的不利影響，基于該風險管理目標，公司已制定風險管理政策以辨別和分析公司所面臨的風險，設定適當的風險可接受水平并設計相應的內部控制程序，以監控公司的風險水平。公司會定期審閱這些風險管理政策及有關內部控制系統，以適應市場情況或公司經營活動的改變。公司的內部審計部門也定期或隨機檢查內部控制系統的執行是否符合風險管理政策。
――信用風險
信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。公司的信用風險主要來自貨幣資金、應收款項等。
公司除現金以外的貨幣資金主要存放于信用良好的金融機構，管理層認為其不存在重大的信用風險，預期不會因為對方違約而給公司造成損失。
對于應收款項，這些金融資產的信用風險源自交易對手違約，公司僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照公司的銷售政策，需對所有要求采用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。為監控公司的信用風險，公司按照賬齡、到期日及逾期天數等要素對公司的客戶欠款進行分析和分類。截止2017年06月30日，公司已將應收款項按風險分類計提了減值準備。
公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面金額。
――流動性風險
流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。
公司制定了現金管理相關內部控制制度，定期編制資金滾動預算，實時監控短期和長期的流動資金需求，目標是運用銀行借款、商業信用等手段以保持融資的持續性與靈活性的平衡。
2017年06月30日公司按金融資產和金融負債按未折現的合同現金流量的到期期限分析如下：
項目 1年以內 1-2年 2-3年 3年以上 合計
金融資產：
貨幣資金 516,657,672.40 - - - 516,657,672.40
應收票據 113,942,783.53 - - - 113,942,783.53
應收賬款 246,244,705.92 - - - 246,244,705.92
其他應收款 151,134,446.05 - - - 151,134,446.05
其他流動資產 29,703,360.00 - - - 29,703,360.00
可供出售金融資產 9,269,501.44 - - - 9,269,501.44
金融負債： - - - 0.00
短期借款 378,500,999.68 - - - 378,500,999.68
應付票據 46,373,120.00 - - - 46,373,120.00
應付賬款 153,809,527.63 - - - 153,809,527.63
應付利息 23,750,748.47 - - - 23,750,748.47
其他應付款 80,300,450.51 - - - 80,300,450.51
一年內到期非流動負債 853,076,605.09 - - - 853,076,605.09
長期借款 - 58,019,737.34 349,293,221.23 161,586,665.42 568,899,623.99
長期應付款 - - 300,000,000.00 - 300,000,000.00
凈額 -468,858,982.04 -58,019,737.34 -649,293,221.23 -161,586,665.42 -1,337,758,606.03
――利率風險
利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。公司面臨的市場利率變動的風險主要與公司以浮動利率計息的銀行長期借款有關。公司持續監控市場利率水平，并依據最新的市場狀況及時做出調整，以降低利率波動對公司造成的風險。
公司長期帶息債務按固定利率合同及浮動利率合同列示如下：
項目 期末余額 期初余額
浮動利率合同 568,899,623.99 276,500,009.23
固定利率合同 - 500,000,000.00
合計 568,899,623.99 776,500,009.23
假設以浮動利率計算的長期借款利率上升或下降50個基點，而其他因素保持不變，公司本期的凈利潤會減少或增加約
1,178,211.10元。
――匯率風險
匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。匯率風險可源于以記賬本位幣之外的外幣進行計價的金融工具。公司外銷業務有一定規模，如果人民幣匯率波動幅度較大，將對公司經營業績造成不利影響。針對預計存在的匯率風險，公司管理層將采取有利的幣種和結算方式以及運用匯率方面的衍生金融工具管理風險等積極防范措施，將風險控制在可控范圍內。
十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
單位：元
期末公允價值
項目
第一層次 第二層次 第三層次 合計
一、持續的公允價值計量 -- -- -- --
持續以公允價值計量的資產總額 203,360.00 - - 203,360.00
其中：其他流動資產-套期工具 203,360.00 - - 203,360.00
持續以公允價值計量的負債總額 - - - -
二、非持續的公允價值計量 -- -- -- --
非持續以公允價值計量的資產總額 - - - -
非持續以公允價值計量的負債總額 - - - -
合計 203,360.00 203,360.00
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
本公司持續第一層次公允價值計量項目的市價為交易所等活躍市場期末時點。公司持有期貨套保交易品種均在場內的鄭州商品期貨交易所和大連商品期貨交易所交易，市場透明度大，成交活躍，其市場報價為期末公開期貨交易市場上的結算價。
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
本報告期，公司不存在持續和非持續第二層次公允價值計量項目。
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
本報告期，公司不存在持續和非持續第三層次公允價值計量項目。
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析本報告期，公司不存在持續和非持續第三層次公允價值計量項目。
6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策
本報告期，公司不存在持續的公允價值計量項目內發生的各層級之間的轉換。
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
無。
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
公司以攤余成本計量的金融資產和金融負債主要包括：應收票據、應收款項、其他應收款、其他流動資產、短期借款、應付票據、應付賬款、應付利息、其他應付款、長期借款和應付債券等，不以公允價值計量的金融資產和負債的賬面價值與公允價值相差很小。
9、其他
無。
十二、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的 母公司對本企業的
持股比例 表決權比例
廣東省廣州市海珠
廣東省廣新控股集團有限公司區新港東路1000號 股權管理 162,000萬元 26.01% 26.01%
1601房
本企業的母公司情況的說明
公司控股股東為廣東省廣新控股集團有限公司，法定代表人黃平，成立日期2000年9月6日，注冊資本為人民幣16.2億元，營業范圍：股權管理；組織企業資產重組、優化配置；資本營運及管理；資產托管，國內貿易，自營和代理各類商品和技術的進出口，但國家規定公司經營或進出口的商品和技術外；信息服務業務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動。）
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注九、1“在子公司中的權益”。
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、3“在合營企業或聯營企業中的收益”。
4、其他關聯方情況
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
新晟期貨有限公司 同一控股股東
廣東廣新合誠商貿有限公司 同一控股股東
廣東省粵食進口商品有限公司 同一控股股東
廣東省機械進出口股份有限公司 同一控股股東
廣東省粵新資產管理有限公司 同一控股股東
廣東廣新投資控股有限公司 同一控股股東
佛山市金輝高科光電材料有限公司 同一控股股東、聯營企業
5、關聯交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
佛山杜邦鴻基薄膜有限公司 采購材料 459,028.55 418,602.33
佛山市億達膠粘制品有限公司 采購材料 153,061.19 149,013.85
湖南和鑠包裝材料有限公司 采購材料 726,144.23 894,467.52
廣東廣新合誠商貿有限公司 采購設備 29,914.53 -
廣東省機械進出口股份有限公司 采購設備 5,935,450.26 10,558,762.74
佛山東林包裝材料有限公司 委托加工 2,713,656.87 2,566,293.77
廣東省粵食進口商品有限公司 采購食品 - 2,280.00
新晟期貨有限公司 支付交易傭金 - 14,775.83
出售商品/提供勞務情況表
單位：元
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
佛山杜邦鴻基薄膜有限公司 銷售商品及材料 28,633,344.53 24,737,024.27
佛山市億達膠粘制品有限公司 銷售產品 178,559.27 239,542.14
湖南和鑠包裝材料有限公司 銷售商品及材料 1,943,867.47 -
佛山市金輝高科光電材料有限公司 銷售水電 142,706.97 334,275.99
佛山東林包裝材料有限公司 銷售水電 659,418.63 696,300.85
佛山市金輝高科光電材料有限公司 物業管理、檢測服務 111,214.08 -
佛山杜邦鴻基薄膜有限公司 提供管理、咨詢等服務 2,486,280.09 3,864,093.91
寧波杜邦帝人鴻基薄膜有限公司 提供管理、咨詢等服務 432,636.15 395,122.58
佛山市億達膠粘制品有限公司 提供管理、咨詢等服務 377,358.49 400,000.00
（2）關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況：
無。
本公司委托管理/出包情況：
無。
關聯托管/承包說明：
無。
（3）關聯租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
佛山杜邦鴻基薄膜有限公司 房屋及建筑物 5,637,270.81 6,015,963.12
佛山東林包裝材料有限公司 房屋及建筑物、設備 174,180.31 172,289.69
佛山市金輝高科光電材料有限公司 房屋及建筑物 368,571.07 323,659.44
（4）關聯擔保情況
無。
（5）關聯方資金拆借
無。
（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況
無。
（7）關鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
薪酬 4,299,397.21 3,913,777.48
關鍵管理人員包括公司董事、副總裁、財務總監及董事會秘書等6人。
（8）其他關聯交易
――關聯交易定價方式
關聯交易價格以市場價格為基礎，遵循公平合理的定價原則，確定交易價格。
――關聯交易決策程序
公司于2017年3月16日召開的第八屆董事會第四十七次會議審議通過了《關于公司2017年預計發生日常關聯交易事
項的議案》，公司2016年年度股東大會已審議并經表決通過《關于公司2017年度預計與佛山杜邦鴻基薄膜有限公司發生日
常關聯交易事項的議案》。
6、關聯方應收應付款項
（1）應收項目
單位：元
期末余額 期初余額
項目名稱 關聯方
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 佛山杜邦鴻基薄膜
有限公司 2,986,475.40 149,323.77 2,186,862.90 109,343.15
應收賬款 湖南和鑠包裝材料
有限公司 1,198,397.71 59,919.89 4,561,368.35 228,068.42
其他應收款 佛山杜邦鴻基薄膜
有限公司 1,265,172.39 63,258.62 1,204,521.48 60,226.07
其他應收款 佛山市金輝高科光
電材料有限公司 13,881.13 694.06 502,931.37 25,146.57
其他應收款 寧波杜邦帝人鴻基
薄膜公司 217,784.75 10,889.24 198,434.26 9,921.71
（2）應付項目
單位：元
項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付賬款 佛山杜邦鴻基薄膜有限公司 107,769.40 81,509.46
應付賬款 佛山市億達膠粘制品有限公司 51,575.89 87,970.35
應付賬款 佛山東林包裝材料有限公司 6,315,545.17 7,292,086.43
預收賬款 湖南和鑠包裝材料有限公司 2,574.23 23,921.50
其他應付款 佛山市億達膠粘制品有限公司 48,998.80 48,998.80
其他應付款 廣東省粵新資產管理有限公司 - 13,000,000.00
其他應付款 佛山市金輝高科光電材料有限公
司 49,624.63 202,049.05
其他應付款 廣東廣新投資控股有限公司 190,031.64 184,292.34
7、關聯方承諾
無。
8、其他
無。
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
2015年4月28日，公司第八屆董事會第二十七次會議審議通過了《佛山佛塑科技集團股份有限公司股票期權激勵計劃（草案）》，2015年6月4日，公司收到廣東省人民政府國有資產監督管理委員會《關于同意佛塑科技集團股份有限公司實施股權激勵計劃的批復》（粵國資函【2015】391號），批復同意公司2015年4月28日董事會審議通過的股票期權激勵計劃。根據公司2016年度經營業績指標及同行業可比上市公司披露的2016年度經營業績指標，公司滿足首批股票期權授予業績目標。目前尚需結合公司未來經營發展規劃及行權條件對行權可行性進行分析，方可判斷是否實施首批股票期權授予。公司董事會將按照有關規定履行相關的審批程序和信息披露義務。
根據公司股票期權激勵計劃，公司將授予激勵對象967.00萬份股票期權，每份股票期權擁有在激勵計劃有效期內的可行權日以行權價格購買一股佛塑科技股票的權利，標的股票總數占公司股本總數9.67億股的1%。該計劃擬首批授予90%，剩余10%的股票期權作為預留份額。該次股票期權授予概況如下：
（1）股票來源：公司向激勵對象定向發行股票。
（2）股票期權授予日：在激勵計劃經公司股東大會批準后，由公司董事會確定。
（3）本期股票期權授予對象及授予數量：授予195名激勵對象967.00萬份股票期權，激勵對象系公司董事、高級管理人員、總工程師和總裁助理、中層管理人員及核心管理、技術骨干。
（4）行權價格：授予股票期權的行權價格為：9.46元。
（5）主要行權條件：授權日的前一個年度，公司達到以下業績目標方可授予首批股票期權：
①年度實現歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的加權平均凈資產收益率不低于3%，且不低于本公司此項指標前三年度的平均值、同行業可比同期指標50分位值中孰高者。
②歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤增長率不低于6％，且不低于本公司此項指標前三年度的平均值、同行業可比同期指標50分位值中孰高者。
③主營業務收入占營業總收入比例不低于90％。
十四、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
截至2017年06月30日，公司不存在需披露的重要承諾事項。
2、或有事項
截至2017年06月30日，公司不存在需披露的或有事項。
十五、資產負債表日后事項
無。
十六、其他重要事項
1、前期會計差錯更正
無。
2、債務重組
無。
3、資產置換
無。
4、年金計劃
無。
5、終止經營
無。
6、分部信息
（1）報告分部的確定依據與會計政策
基于管理目的，公司根據產品和服務劃分為不同業務單元，分別獨立管理各個業務單元的生產經營活動及評價其經營成果，以決定向其配置資源并評價其業績。公司根據內部組織結構及管理要求確定了塑料制品、房地產、物流服務三個報告分部。經營分部間的轉移定價，參照與第三方進行交易所采用的公允價格制定。
（2）報告分部的財務信息
項目 期末余額/本期發生額
塑料制品 房地產 物流服務 其他 分部間抵消 合并
對外交易收入 1,044,566,994.22 - 134,044,859.91 58,391,302.69 - 1,237,003,156.82
分部間交易收入 8,197,178.28 - - 29,331,282.46 -37,528,460.74 -
利息收入 797,258.23 276,801.39 29,916.34 3,956.18 - 1,107,932.14
利息支出 33,839,693.49 - 4,813,009.68 190,292.04 - 38,842,995.21
對聯營和合營企業的投
資收益 - - - 31,718,858.55 - 31,718,858.55
資產減值損失 11,573,450.45 3,865.00 699,626.69 10,771.53 - 12,287,713.67
折舊和攤銷費用 63,719,943.23 205,514.88 8,319,991.94 1,496,396.02 - 73,741,846.07
利潤總額 59,221,656.82 -53,511.97 2,035,594.34 23,330,412.41 -20,460,000.00 64,074,151.60
所得稅費用 6,873,381.78 -46,378.62 1,011,505.24 426,185.08 - 8,264,693.48
凈利潤 52,348,275.04 -7,133.35 1,024,089.10 22,904,227.33 -20,460,000.00 55,809,458.12
資產總額 3,405,076,152.93 665,320,386.92 568,295,370.76 1,299,080,458.99 -840,781,127.51 5,096,991,242.09
負債總額 2,115,620,973.87 486,473,231.36 337,945,043.04 78,578,573.51 -349,151,176.78 2,669,466,645.00
其他重要的非現金項
目： - - - - - -
對聯營企業和合營企業
的長期股權投資 - - - 1,124,132,863.02 - 1,124,132,863.02
項目 期初余額/上期發生額
塑料制品 房地產 物流服務 其他 分部間抵消 合并
對外交易收入 1,034,488,965.25 -135,093,129.12 54,925,507.01 -1,224,507,601.38
分部間交易收入 1,108,219.51 - - 27,142,344.38-28,250,563.89 0.00
利息收入 1,359,166.71 8,248.32 65,540.87 6,619.19 - 1,439,575.09
利息支出 35,835,470.44 - 4,497,587.56 108,281.80 - 40,441,339.80
對聯營和合營企業的投資收益 - - - 21,890,270.90 - 21,890,270.90
資產減值損失 13,039,112.07 - 1,573,797.76 19,864.96 - 14,632,774.79
折舊和攤銷費用 58,064,525.27 - 7,628,969.40 2,264,532.60 - 67,958,027.27
利潤總額 53,183,441.60 -6,777.6816,915,678.07 16,344,286.99-20,460,000.00 65,976,628.98
所得稅費用 12,070,694.73 -1,246.66 2,476,658.31 -138,832.66 - 14,407,273.72
凈利潤 41,112,746.87 -5,531.0214,439,019.76 16,483,119.65-20,460,000.00 51,569,355.26
資產總額 3,357,267,021.30385,516,064.46553,737,836.471,330,851,846.69-755,521,869.404,871,850,899.52
負債總額 2,114,924,242.64206,247,316.00341,030,837.92 58,142,014.62-297,254,817.102,423,089,594.08
其他重要的非現金項目： - - - - - -
對聯營企業和合營企業的長期股
權投資 - - -1,105,972,304.47 -1,105,972,304.47
區域信息
公司按不同地區列示的有關取得的對外交易收入以及非流動資產(不包括金融資產、遞延所得稅資產)的信息列示如下： 項目 主營業務收入 非流動資產
本期發生額 上期發生額 本期余額 上期余額
華南 1,061,452,850.38 1,054,296,918.62 2,918,399,539.16 2,934,248,513.45
西南 75,751,004.73 68,143,205.48 67,285,580.42 73,488,910.91
華北 41,407,999.02 47,141,970.27 23,875,704.49 25,008,426.89
合計 1,178,611,854.13 1,169,582,094.37 3,009,560,824.07 3,032,745,851.25
（3）其他說明
公司本期與單一外部客戶交易收入不存在占合并總收入的10%或以上的情況，因此公司未對特定客戶存在依賴。
十七、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 計提比 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 例
按信用風
險特征組
合計提壞 225,187,928.09 98.95% 88,861,219.77 39.46% 136,326,708.32 200,957,392.87 98.83% 86,343,062.32 42.97%114,614,330.55
賬準備的
應收賬款
單項金額
不重大但
單獨計提
壞賬準備 2,381,822.08 1.05% 2,381,822.08 100.00% - 2,381,822.08 1.17% 2,381,822.08 100.00% -
的應收賬
款
合計 227,569,750.17 100.00% 91,243,041.85 40.09% 136,326,708.32 203,339,214.95 100.00% 88,724,884.40 43.63%114,614,330.55
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內 79,842,449.87 3,992,122.49 5.00%
1年以內小計 79,842,449.87 3,992,122.49 5.00%
1至2年 4,524,939.42 452,493.94 10.00%
2至3年 99,692.09 29,907.63 30.00%
3年以上 84,486,409.46 84,386,695.71 99.88%
3至4年 - - 50.00%
4至5年 498,568.74 398,854.99 80.00%
5年以上 83,987,840.72 83,987,840.72 100.00%
合計 168,953,490.84 88,861,219.77 52.60%
確定該組合依據的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
類別 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值
金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例
（%） （%） （%） （%）
內部業務組合 56,234,437.25 24.71 - -56,234,437.2531,673,765.45 15.58 -- 31,673,765.45
―期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款：
應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由
佛山冠達復合材料有限公司 2,381,822.08 2,381,822.08 100.00 無法收回
合計 2,381,822.08 2,381,822.08 - -
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額2,518,157.45；本期收回或轉回壞賬準備金額0.00元。
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
無。
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款余額比例（%） 壞賬準備余額
客戶1 控股子公司 43,934,727.10 19.31 -
客戶2 非關聯客戶 13,082,578.88 5.75 13,082,578.88
客戶3 非關聯客戶 9,777,573.57 4.30 9,777,573.57
客戶4 非關聯客戶 6,378,036.61 2.80 318,901.83
客戶5 非關聯客戶 5,939,209.37 2.61 296,960.47
合計 - 79,112,125.53 34.77 23,476,014.75
（5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
無。
（6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無。
2、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 計提比 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 例
按信用風險
特征組合計
提壞賬準備 327,362,643.95 99.69% 20,549,453.09 6.28%306,813,190.86 319,235,701.66 99.69% 21,166,272.04 6.63%298,069,429.62
的其他應收
款
單項金額不
重大但單獨
計提壞賬準 1,004,144.89 0.31% 1,004,144.89 100.00% - 1,004,144.89 0.31% 1,004,144.89 100.00% -
備的其他應
收款
合計 328,366,788.84 100.00% 21,553,597.98 6.56%306,813,190.86 320,239,846.55 100.00% 22,170,416.93 6.92%298,069,429.62
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內分項
1年以內 15,239,364.17 761,968.21 5.00%
1年以內小計 15,239,364.17 761,968.21 5.00%
1至2年 116,677,291.90 11,667,729.19 10.00%
2至3年 541,302.16 162,390.65 30.00%
3年以上 8,623,972.30 7,957,365.04 92.27%
3至4年 1,005,000.75 502,500.38 50.00%
4至5年 820,534.43 656,427.54 80.00%
5年以上 6,798,437.12 6,798,437.12 100.00%
合計 141,081,930.53 20,549,453.09 14.57%
確定該組合依據的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
類別 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值
金額 比例 金額 計提比 金額 比例 金額 計提比
（%） 例（%） （%） 例（%）
內部業務組合 186,280,713.42 56.73 - - 186,280,713.42 183,423,332.09 57.28 - - 183,423,332.09
―期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款：
單位名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由
佛山冠達復合材料有限公司 1,004,144.89 1,004,144.89 100.00 無法收回
合計 1,004,144.89 1,004,144.89 - -
（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備-616,818.95元；本期收回以前年度已核銷的壞賬準備0.00元。
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
無。
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位：元
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款 303,487,339.33 300,227,476.98
備用金 1,828,008.26 3,510,331.95
保證金及押金 4,555,960.16 4,715,772.67
其他 18,495,481.09 11,786,264.95
合計 328,366,788.84 320,239,846.55
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
占其他應收款期末
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 余額合計數的比例 壞賬準備期末余額
（%）
單位1 非關聯方 115,800,000.00 1-2年 35.27 11,580,000.00
單位2 子公司往來 72,541,416.76 3年以內 22.09 -
單位3 子公司往來 50,498,417.67 4年以內 15.38 -
單位4 子公司往來 44,000,000.00 1年以內 13.40 -
單位5 子公司往來 11,548,029.39 4年以內 3.52 -
合計 -- 294,387,863.82 -- 89.66 11,580,000.00
（6）涉及政府補助的應收款項
無。
（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
無。
（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
無。
3、長期股權投資
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 767,574,255.39 68,026,343.01 699,547,912.38 738,759,843.68 68,026,343.01 670,733,500.67
對聯營、合營企
業投資 869,364,282.61 - 869,364,282.61 851,203,724.06 - 851,203,724.06
合計 1,636,938,538.00 68,026,343.011,568,912,194.991,589,963,567.74 68,026,343.011,521,937,224.73
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備期末余
減值準備 額
佛山緯達光電材料有限公司 43,518,806.94 - - 43,518,806.94 -
佛山華韓衛生材料有限公司 10,458,000.00 9,072,744.71 - 19,530,744.71 - -
佛山易事達電容材料有限公司 26,908,403.90 15,200,000.00 - 42,108,403.90 - -
佛山緯業塑膠制品有限公司 13,155,000.00 - - 13,155,000.00 - -
佛山市三水順通聚脂切片有限公司 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 - -
佛山市合盈置業有限公司 180,630,000.00 - - 180,630,000.00 - -
東莞華工佛塑新材料有限公司 52,200,000.00 - - 52,200,000.00 - -
佛山市三水長豐塑膠有限公司 54,026,561.25 - - 54,026,561.25 - -
成都東盛包裝材料有限公司 55,944,253.58 - - 55,944,253.58 - -
佛山鴻華聚脂切片有限公司 11,116,922.39 - - 11,116,922.39 - 11,116,922.39
佛山冠豐塑膠有限公司 35,530,131.85 - - 35,530,131.85 - 35,530,131.85
佛山冠達復合材料有限公司 21,379,288.77 - - 21,379,288.77 - 21,379,288.77
佛山市金冠高科新材料有限公司 545,000.00 4,541,667.00 - 5,086,667.00 - -
佛山金智節能膜有限公司 8,040,000.00 - - 8,040,000.00 - -
佛山市來保利高能科技有限公司 500,000.00 - - 500,000.00 - -
佛山市富大投資有限公司 16,448,806.51 - - 16,448,806.51 - -
廣東合捷國際供應鏈有限公司 101,008,668.49 - - 101,008,668.49 - -
佛山金萬達科技股份有限公司 7,350,000.00 - - 7,350,000.00 - -
合計 738,759,843.68 28,814,411.71 - 767,574,255.39 - 68,026,343.01
（2）對聯營、合營企業投資
單位：元
本期增減變動
減值
其他 計提 準備
投資單位 期初余額 追加 減少投權益法下確認 綜合 其他權宣告發放現金 期末余額 期末
投資資 的投資損益 收益 益變動 股利或利潤 減值其他
準備 余額
調整
一、合營企業
二、聯營企業
佛山市金輝高
科光電材料有 114,986,031.71 - - 14,151,955.42 - - 9,637,500.00 -- 119,500,487.13 -
限公司
佛山杜邦鴻基
薄膜有限公司 606,951,415.34 - - 12,776,111.92 - - - -- 619,727,527.26 -
寧波杜邦帝人 42,180,479.40 - - 963,200.74 - - - -- 43,143,680.14 -
鴻基薄膜有限
公司
佛山市億達膠
粘制品有限公 76,320,610.64 - - 3,765,666.07 - - 3,920,800.00 -- 76,165,476.71 -
司
佛山東林包裝
材料有限公司 10,765,186.97 - - 61,924.40 - - - -- 10,827,111.37 -
湖南和鑠包裝
材料有限公司 0.00 - - - - - - -- 0.00 -
小計 851,203,724.06 - - 31,718,858.55 - - 13,558,300.00 -- 869,364,282.61 -
合計 851,203,724.06 - - 31,718,858.55 - - 13,558,300.00 -- 869,364,282.61 -
（3）其他說明
―采用權益法核算的被投資公司，其會計政策與本公司的會計政策無重大差異，投資變現及投資收益匯回不存在重大限制。
4、營業收入和營業成本
單位：元
本期發生額 上期發生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業務 593,172,453.34 471,220,848.77 549,752,828.94 418,903,093.30
其他業務 65,961,320.65 44,445,577.29 65,839,398.35 51,409,789.46
合計 659,133,773.99 515,666,426.06 615,592,227.29 470,312,882.76
5、投資收益
（1）投資收益明細情況
單位：元
項目 本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益 20,460,000.00 20,460,000.00
權益法核算的長期股權投資收益 31,718,858.55 21,890,270.90
其他 182,574.95 2,735,602.81
合計 52,361,433.50 45,085,873.71
（2）按成本法核算的長期股權投資收益
項目 本期發生額 上期發生額
佛山緯達光電材料有限公司 20,460,000.00 20,460,000.00
合計 20,460,000.00 20,460,000.00
（3）按權益法核算的長期股權投資收益
項目 本期發生額 上期發生額
佛山杜邦鴻基薄膜有限公司 12,776,111.92 11,495,532.35
寧波杜邦帝人鴻基薄膜有限公司 963,200.74 1,561,277.40
佛山市億達膠粘制品有限公司 3,765,666.07 2,425,353.69
佛山東林包裝材料有限公司 61,924.40 -180,352.70
湖南和鑠包裝材料有限公司 0.00 0.00
佛山市金輝高科光電材料有限公司 14,151,955.42 6,588,460.16
合計 31,718,858.55 21,890,270.90
6、其他
十八、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 2,259,202.75主要是本期處置房產損益。
主要是本期確認2016年度省企業研究開發省
計入當期損益的政府補助（與企業業務密 級財政補助項目資金1,847,000元、2016年佛
切相關，按照國家統一標準定額或定量享 3,798,914.66山市三水區級高新技術企業補助資金400,000
受的政府補助除外） 元和2016年廣東省高新技術企業培育庫入庫
企業獎補獎金324,600元。
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -73,529.91 -
其他符合非經常性損益定義的損益項目 862,729.81 -
減：所得稅影響額 474,452.03 -
少數股東權益影響額 961,160.65 -
合計 5,411,704.63 --
2、凈資產收益率及每股收益
每股收益
報告期利潤 加權平均凈資產收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 2.06% 0.04 0.04
扣除非經常性損益后歸屬于公司 1.80% 0.04 0.04
普通股股東的凈利潤
3、境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
4、其他
無
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