600139:西部資源2016年年度報告(修訂版)
公司代碼：600139 公司簡稱：西部資源
四川西部資源控股股份有限公司
2016 年年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，
不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
四、公司負責人段志平、主管會計工作負責人夏義均及會計機構負責人（會計主管人員）夏義均
聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
經瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，2016年度合并報表實現歸屬于母公司所有者的
凈利潤11,572,428.63元，母公司實現凈利潤-21,185,718.16元，截至2016年12月31日母公
司累計可供股東分配的利潤為233,428,511.02元。
根據公司經營發展的實際情況，考慮到公司的發展尚需大量的資金，為支持生產經營需要，
從公司及股東的長遠利益出發，公司擬定本年度不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用
本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請
投資者注意投資風險。
七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
否
八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況
否
公司已在本報告詳細描述了存在的違反規定決策程序對外提供擔保情況，敬請查閱第五節“重
要事項”之“重大合同及其履行情況”之“擔保情況”的相關說明。
九、重大風險提示
√適用□不適用
公司已在本報告中詳細描述了存在風險事項，敬請查閱第四節“經營情況討論與分析”之“公
司關于公司未來發展的討論與分析”之“可能面對的風險”。
十、其他
□適用√不適用
目錄
第一節 釋義......4
第二節 公司簡介和主要財務指標......4
第三節 公司業務概要......8
第四節 經營情況討論與分析......10
第五節 重要事項......25
第六節 普通股股份變動及股東情況......37
第七節 優先股相關情況......41
第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況......42
第九節 公司治理......49
第十節 公司債券相關情況......52
第十一節 財務報告......56
第十二節 備查文件目錄......160
第一節 釋義
一、 釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
上交所 指 上海證券交易所
公司、本公司、西部資源 指 四川西部資源控股股份有限公司
四川恒康 指 四川恒康發展有限責任公司
陽壩銅業 指 甘肅陽壩銅業有限責任公司
銀茂礦業 指 南京銀茂鉛鋅礦業有限公司
銀茂控股 指 江蘇銀茂控股（集團）有限公司
三山礦業 指 廣西南寧三山礦業開發有限責任公司
維西凱龍、凱龍礦業 指 維西凱龍礦業有限責任公司
龍能科技 指 龍能科技（蘇州）有限責任公司
宇量電池 指 蘇州宇量電池有限公司
恒能汽車 指 恒能汽車有限公司
偉瓦科技 指 成都偉瓦節能科技有限公司
恒通客車 指 重慶恒通客車有限公司
恒通電動 指 重慶恒通電動客車動力系統有限公司
交通租賃、交融租賃 指 重慶市交通設備融資租賃有限公司
開投集團、重慶開投 指 重慶城市交通開發投資（集團）有限公司
長影集團 指 長影集團有限責任公司
瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）指 瑞華所
聯合信用評級有限公司 指 聯合評級
董事會 指 四川西部資源控股股份有限公司董事會
元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元，中國法定流通
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、 公司信息
公司的中文名稱 四川西部資源控股股份有限公司
公司的中文簡稱 西部資源
公司的外文名稱 SichuanWesternResourcesHoldingCo., Ltd
公司的外文名稱縮寫 WesternResources
公司的法定代表人 段志平
二、 聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 王娜 秦華
聯系地址 四川省成都市錦江區錦江工業四川省成都市錦江區錦江工業
開發區畢升路168號 開發區畢升路168號
電話 028-85917855 028-85917855
傳真 028-85910202-8160 028-85910202-8160
電子信箱 wangna@scxbzy.com hua.qin@scxbzy.com
三、基本情況簡介
公司注冊地址 四川綿陽市高新區火炬大廈B區
公司注冊地址的郵政編碼 621000
公司辦公地址 四川省成都市錦江區錦江工業開發區畢升路168號
公司辦公地址的郵政編碼 610063
公司網址 www.scxbzy.com
電子信箱 600139@scxbzy.com
四、信息披露及備置地點
公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報、中國證券報、證券時報、證券日報
登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn
公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室
五、 公司股票簡況
公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 西部資源 600139 綿陽高新
六、其他相關資料
名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）
公司聘請的會計師事務 辦公地址 北京市海淀區西四環中路16號院2號樓4層（深
所（境內） 圳市福田區益田路6001號太平金融大廈10樓）
簽字會計師姓名 范江群、李瑤
名稱 國信證券股份有限公司
辦公地址 深圳市羅湖區紅嶺中路1012號國信證券大廈十
報告期內履行持續督導 六層至二十六層
職責的財務顧問 簽字的財務顧問 袁功鑫、王勇
主辦人姓名
持續督導的期間 2016年12月29日-2017年12月31日
七、近三年主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
主要會計數據 2016年 2015年 本期比上年同 2014年
期增減(%)
營業收入 863,914,520.85 1,468,033,208.46 -41.15 462,541,960.27
歸屬于上市公司股 11,572,428.63 -269,610,392.56 -104.29 16,026,315.27
東的凈利潤
歸屬于上市公司股
東的扣除非經常性 -311,087,109.26 -237,085,019.95 31.21 -11,470,408.48
損益的凈利潤
經營活動產生的現 -166,929,845.17 299,147,188.14 -155.80 70,199,335.01
金流量凈額
2016年末 2015年末 本期末比上年同 2014年末
期末增減（%）
歸屬于上市公司股 1,014,669,741.55 1,023,954,177.58 -0.91 1,299,861,494.21
東的凈資產
總資產 6,074,593,265.32 8,037,380,663.51 -24.42 6,468,209,183.92
期末總股本（股） 661,890,508 661,890,508 0.00 661,890,508
每股凈資產 1.53 1.55 -1.29 1.96
(二) 主要財務指標
主要財務指標 2016年 2015年 本期比上年同 2014年
期增減(%)
基本每股收益（元／股） 0.0175 -0.4073 不適用 0.0242
稀釋每股收益（元／股） 0.0175 -0.4073 不適用 0.0242
扣除非經常性損益后的基本每 -0.4700 -0.3258 不適用 -0.0173
股收益（元／股）
加權平均凈資產收益率（%） 1.12 -23.17 不適用 1.24
扣除非經常性損益后的加權平 -30.21 -18.54 不適用 0.89
均凈資產收益率（%）
報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明：
√適用□不適用
報告期內，公司根據資產和產業結構重整規劃，對部分資產進行了處置，獲得投資收益，公
司實現扭虧為盈。
八、境內外會計準則下會計數據差異
(一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東
的凈資產差異情況
□適用√不適用
(二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的
凈資產差異情況
□適用√不適用
(三)境內外會計準則差異的說明：
□適用√不適用
九、2016年分季度主要財務數據
單位：元 幣種：人民幣
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份）
營業收入 256,440,281.92 249,361,857.9 176,760,961.76 181,351,419.27
歸屬于上市公司股 -44,500,822.78 -71,305,932.33 -114,947,838.87 242,327,022.61
東的凈利潤
歸屬于上市公司股
東的扣除非經常性 -45,722,385.59 -49,536,967.5 -97,101,202.59 -118,726,553.58
損益后的凈利潤
經營活動產生的現 119,929,189.80 -663,807,421.8 140,294,899.98 236,653,486.81
金流量凈額
季度數據與已披露定期報告數據差異說明：
□適用√不適用
十、非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經常性損益項目 2016年金額 附注（如適用） 2015年金額 2014年金額
非流動資產處置損益 644,115,291.78 75,594,886.20 11,175,563.21
計入當期損益的政府補助，但與公
司正常經營業務密切相關，符合國 20,457,840.87 18,379,538.26 7,898,391.44
家政策規定、按照一定標準定額或
定量持續享受的政府補助除外
企業取得子公司、聯營企業及合營
企業的投資成本小于取得投資時應 8,338,525.50
享有被投資單位可辨認凈資產公允
價值產生的收益
債務重組損益 5,803,105.00
與公司正常經營業務無關的或有事 主要系對交通租
項產生的損益 -120,359,158.72 賃原股東計提業
績承諾補償款
除同公司正常經營業務相關的有效
套期保值業務外，持有交易性金融
資產、交易性金融負債產生的公允 155,457.54 -3,140,592.74
價值變動損益，以及處置交易性金
融資產、交易性金融負債和可供出
售金融資產取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值 8,000,000.00
準備轉回
除上述各項之外的其他營業外收入 主要系計提子公
和支出 -343,908,385.75 司恒通客車歸還 -120,438,359.25 -750,682.57
政府補助及罰款
其他符合非經常性損益定義的損益 -21,430,898.38
項目
少數股東權益影響額 115,876,762.82 -3,372,190.31 -1,431,504.49
所得稅影響額 -1,522,813.11 -2,844,705.05 -396,081.60
合計 322,659,537.89 -53,956,270.99 27,496,723.75
十一、 采用公允價值計量的項目
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的
影響金額
以公允價值計量且其變動 106,081,060.16 0 -106,081,060.16 -194,149.04
計入當期損益的金融負債
合計 106,081,060.16 0 -106,081,060.16 -194,149.04
十二、 其他
□適用√不適用
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
（一）主要業務及經營模式
公司現從事的主要業務涉及新能源汽車板塊及礦產資源板塊，通過新設、并購全資子公司或
控股子公司的經營模式介入各產業板塊，各子公司均為具體的經營實體，具備獨立法人資格，經
營不同的業務，獨立核算，相互帶動各板塊業務，在客戶資源、專業技術及專家團隊等方面資源
互補；母公司負責對各子公司的控制與管理，并在管理層中配備高級管理人員及專業人士，由其
負責各產業板塊的具體經營活動，除自身業務產生盈利以外，相同板塊之間也能發揮一定的協同
效應。
公司所從事的采掘業系全資子公司陽壩銅業及控股子銀茂礦業所涉的礦產資源業務，均采用
以產定銷的業務模式，部分產品為預收貨款，款到發貨，部分產品為貨到后付70-80%的貨款（具
體比例根據交易雙方合同約定），待結算單報出后，憑供方開具的發票結清此批貨款，回款期限
約為15天左右，均以貨幣資金或銀行承兌匯票方式進行結算。各子公司根據取得的發貨通知、稱
重統計表、產品合格證、客戶驗收確認單及銷售結算單等單據，開具發票并確認收入。
公司所從事的金融業系控股子公司交通租賃所涉的融資租賃業務，涵蓋金融、貿易、財會、
法律、工程等業務，涉及交通、水務、環保、酒業、教育、醫療器械、鋼鐵、能源、工程機械等
行業。業務模式主要包括直接租賃、售后回租等類型，其中，直接租賃是根據承租企業對設備制
造廠商和設備的選擇,與設備制造商簽訂購買合同并購買設備,出租給承租企業使用,承租企業支
付租金，租期結束時,承租企業可選擇續租、退租、留購；售后回租則是向承租企業購買其現有設
備,承租企業再以融資租賃方式租回設備,同時獲得出賣設備對價的流動資金。上述業務模式均由
承租企業以貨幣資金按月度或季度向交通租賃進行租金結算。根據其業務性質，交通租賃主要通
過向銀行及相關金融機構借款、保理業務等方式獲取資金，從而向客戶提供金融租賃服務，并收
取租金等以獲取收益，手續費以公司與客戶雙方簽訂的租賃合同確定，無具體的收費標準，采用
向客戶進行信用評級、租賃標的評估等綜合因素進行定價。作為類金融企業，交通租賃盈利模式
與傳統金融機構相似，以向客戶提供金融服務獲取利息。交通租賃與承租企業簽署相關租賃合同
后，其財務部根據企業會計準則，在設備租賃起始日，按相關規定分別確認應收融資租賃款的入
賬價值和未實現融資收益，記錄未擔保余值，并據此列示長期債權和一年內到期的長期債權。未
實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入，或有租金于實際發生時計入
當期損益。
公司所從事的汽車制造業系控股子公司恒通客車所涉的客車生產業務，采用以銷定產的自主
生產模式，銷售以直銷為主。恒通客車與客戶簽訂購車合同后，根據合同簽訂的數量和技術配置
定量組織生產，完成后交付車輛，客戶收貨驗收，并出具驗收合格證明或簽收確認后，向恒通客
車支付首期貨款（具體比例根據合同約定，一般為總價款的30%左右），余款再分期支付，或全
部購車款均分期支付，以貨幣資金和銀行承兌匯票方式進行結算。恒通客車在客戶收到驗收合格
證明或簽收確認時確認收入，回款期限根據招投標所設定的付款條件所確定。恒通客車所銷售的
產品為公交客車，客戶群體多為國有公交公司，信用較好，但一般采取招投標方式進行，并設定
既定的付款條件，付款期限較長。恒通客車主要通過對客戶的信譽、財務狀況及償債能力等方面
進行評估，在投標前，對包括付款條件在內的招標內容進行綜合評估，并確定是否參與招投標，
從而確定賬期。
近年來，為降低單一主業對公司經濟周期的依賴，公司擬構建多元化經營平臺，涉及新能源
汽車板塊、礦產資源板塊以及文化體育賽事板塊。報告期內，公司根據規劃及實際經營需要，對
資產和產業進行結構重整，剝離了新能源板塊中尚需大量資金投入的以及礦產資源板塊中盈利能
力下滑的部分產業，并注銷了文化體育賽事板塊的子公司。
上述調整后，截至目前，公司共擁有子公司8家，其中，新能源汽車板塊5家，包括生產節
能電機電控的偉瓦科技公司，生產傳統及新能源客車的恒通客車公司和恒通電動公司，從事新能
源汽車銷售的恒能汽車公司，以及以融資租賃帶動新能源汽車銷售的交通租賃公司；礦產資源板
塊2家，包括處于金礦勘探及采選工藝研發階段的三山礦業以及處于銅礦勘探階段的維西凱龍，
均未正式開采。
（二）行業情況
隨著國家對新能源汽車推廣方面出臺的一系列政策，國家補貼政策調整正圍繞“退坡”、“補
貼門檻提高”、“補貼獲取難度加大且滯后”、“事后監管嚴格”展開，短期來看對行業影響較
大。2017年，預計政府將會有監管方面相關執行細則，以及新能源汽車碳排放權、油耗法規與新
能源汽車并行等倒逼企業發展新能源汽車的政策出臺，上半年國內新能源汽車市場放緩，產銷量
低于預期，年底則會緩慢增長。從國家政策層面看，無論是制度還是補貼都在不斷完善，隨著新
能源汽車企的研發和技術提升，制造成本下降，新能源汽車產業將進入一個良性發展的階段。
對于可帶動新能源汽車銷售的融資租賃行業，國家同樣發布了一系列融資租賃業頂層設計文
件，從準入門檻、融資渠道、財稅等多方面推動融資租賃行業的發展，監管紅利持續釋放，鼓勵
融資租賃行業支持實體經濟。種種跡象表明，中國融資租賃行業的政策壁壘在未來將進一步打開，
其行業發展前景普遍向好。
而有色金屬行業仍然延續困難局面，面臨供需失衡、市場無序、結構不合理的嚴峻挑戰，行
業全線低迷，礦產品價格仍在低位震蕩。在國家大力推進各行業供應側結構性改革的背景下，有
色金屬行業逐步去產能、去庫存，發展進入新常態，GDP增速放緩，固定資產投資和進出口貿易
總額增幅下降、結構日趨優化，行業整體經濟效益下降，但技術創新能力增強，節能減排成效顯
現，轉型升級加快，產業逐漸邁向中高端水平，將逐步推動有色金屬行業的復蘇。
二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
√適用□不適用
報告期內，公司根據規劃及實際經營需要，對資產和產業進行結構重整，剝離了新能源板塊
中尚需大量資金投入的以及礦產資源板塊中盈利能力下滑的部分產業，并注銷了文化體育賽事板
塊的子公司，以補充流動資金，緩解資金壓力。
截至本報告期末，公司總資產607,459.33萬元，較去年同期減少-24.42%。
其中：境外資產0（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為0%。
三、報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用
1、擁有多年整合經營管理及風險控制經驗
公司自2008年實施重大資產重組，主營業務變更以來，即確立了以兼并收購為方式，優化資
源配置的戰略舉措。近年來，為適應市場變化，公司多次通過兼并收購等方式，進行了業務轉型，
整合了多家新建和并購的企業，充分利用積累經營管理經驗，積極對各業務環節進行培育和調整，
對前景較好的產業加大投入，盡快推動改擴建，對短期不能產生利潤以及盈利能力下滑的子公司
進行適度調整，以集中資源優勢。
各子公司均具備獨立法人資格，獨立核算，除自身業務產生盈利以外，可相互帶動和互補，
而在某個產業出現經營風險需做調整時，亦不會給其他產業帶來致命的影響，有效地控制公司整
體經營的風險。
2、優秀的技術專家團隊及技術創新
公司高度重視技術研發，在新能源汽車業務板塊，設有研發中心和技術中心，與多個國家級
實驗室建立有固定的技術合作關系，專業技術涵蓋材料、機械、自動化、電子、電氣、計算機等
多個學科門類，并與清華大學汽車安全與節能國家重點實驗室、重慶郵電大學開展聯合攻關，聘
請并組建了經驗豐富、技術力量雄厚的新能源汽車研發、生產和銷售人才和團隊，為公司的戰略
轉型提供了人才和技術支撐。
第四節 經營情況討論與分析
一、經營情況討論與分析
2016年，為促進戰略轉型，突出主營業務，公司擬集中精力大力發展新能源汽車業務，但受
國家對新能源政策調整的影響，公司新能源汽車的產銷量大幅下滑，經營壓力持續加大。面對困
難，公司直面挑戰，積極應對，對內夯實管理基礎，加強風險控制，對外積極應對經濟環境及政
策的變化，及時調整經營發展策略，對資產和產業進行結構重整，有效地緩解了經營壓力，并實
現扭虧為盈。
（一）優化新能源汽車板塊
報告期內，公司對新能源汽車板塊完整產業鏈進行優化，培育和整合各業務環節，對外剝離
尚不具備規模效應和成本優勢，出現持續虧損且未來仍需大量資金投入的生產鋰電池材料的龍能
科技公司以及生產新能源電池的宇量電池公司，對內加強對產業鏈中各在產企業的內部管理，積
極開源節流，實施精細化管理。
其中，恒通客車面對國家新能源政策調整、新能源客車退補以及傳統客車市場萎縮等不利局
面，通過穩步推進技術研發、均衡安排生產任務、逐步提升質量管理以及努力開拓新市場等措施
積極應對，累計完成客車生產831輛，銷售794輛，其中國內市場銷售747輛，海外市場銷售47
輛；由于年初國家暫停所有安裝三元材料電池車型公告，以及新能源客車推薦目錄申報全部被暫
停，而恒通客車大力主推的新能源客車車型亦主要配裝三元鋰電池，受此影響，恒通客車除原有
訂單外，絕大部分新能源車型無法實現銷售，本年度僅完成新能源客車生產117輛，銷售92輛，
較去年同比大幅下降。
交通租賃堅持“市場導向、穩中求進”的方針，在固守傳統交通業務的基礎上，堅持市場化
導向，提升服務質量，加大風控措施，正式獲準加入中國人民銀行征信系統，在各銀行貸款收緊
的背景下，取得華商銀行和工商銀行的授信，累計實現租賃投放規模52,649.68萬元，其中公交
類項目27,000萬元，占比51.28%。
報告期內，公司對已于2015年不再資金投入，并終止其研發、試生產等經營活動的生產節能
電機電控的偉瓦科技，積極尋求與第三方合作等方式，以降低損失，控制風險。
（二）置出礦產資源板塊部分產業
報告期內，國內經濟下行壓力與產能過剩矛盾依然嚴峻，有色金屬行業仍處于底部運行，為
補充流動資金，緩解資金壓力，公司將盈利能力逐步下滑的銀茂礦業及陽壩銅業進行了剝離，尚
剩余處于金礦勘探及采選工藝研發階段的三山礦業以及處于銅礦勘探階段的維西凱龍，均未正式
開采。
為緩解上述剝離可能對公司礦產資源板塊業務受到的影響，公司與交易對方簽署框架協議，
擬收購擁有鈮鉭礦探礦權的廣西防城港創越礦業有限公司51%股權、擁有錫礦采礦權的永德縣華
銅金屬礦業有限責任公司51%股權、以地質勘查技術服務為主的云南偉力達地球物理勘測有限公
司100%股權，并擬依托其技術優勢，充分發揮協同效應，優化各礦產品種之間的配置，整合公司
的礦產資源板塊，形成以稀貴金屬為主的礦產資源布局。截至目前，尚未簽訂正式的股權轉讓協
議。
（三）注銷體育文化影視板塊
2015年11月，公司與長影集團、控股股東四川恒康簽訂合作備忘錄，擬通過資產置換方式
與長影集團展開合作，涉足體育文化影視行業，并擬在上海設立5家全資子公司。2016年3月，
公司分別完成長彬投資、長威文化及恒群網絡3家全資子公司的工商登記工作，尚未正式開展業
務。
在上述備忘錄簽署后，交易雙方就交易方案積極與吉林省國資委、吉林省宣傳部等主管部門
進行了多次溝通，均未取得實質性進展，能否取得吉林省國資委、吉林省宣傳部的批復文件以及
取得的時間尚不能確定?？紤]到市場環境的變化，結合公司現狀及實際情況，經審慎分析論證，
公司終止布局體育文化影視板塊，并已注銷完成3家全資子公司。
二、報告期內主要經營情況
報告期內，受新能源政策調整的影響，公司主營業務業績未達到預期，2016年實現營業收入
86,391.45萬元，較上年同比下降41.15%，實現利潤總額-11,729.72萬元，公司根據規劃及實際
經營需要，對資產和產業進行結構重整，陸續剝離了部分子公司，獲得投資收益64,978.88萬元，
彌補子公司恒通客車大額退補及罰款、對交融租賃原股東計提業績承諾補償等的不利影響后，全
年實現歸屬于上市公司股東的凈利潤1,157.24萬元，扭虧為盈。
(一)主營業務分析
利潤表及現金流量表相關科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）
營業收入 863,914,520.85 1,468,033,208.46 -41.15
營業成本 637,421,803.04 1,086,116,548.96 -41.31
銷售費用 65,906,340.14 73,721,948.79 -10.60
管理費用 280,610,525.26 323,074,735.79 -13.14
財務費用 155,353,867.13 87,079,692.46 78.40
經營活動產生的現金流量凈額 -166,929,845.17 299,147,188.14 -155.80
投資活動產生的現金流量凈額 556,389,316.42 59,367,853.00 837.19
籌資活動產生的現金流量凈額 -411,897,307.36 -199,731,475.19 不適用
研發支出 48,770,366.96 46,384,027.14 5.14
1. 收入和成本分析
√適用□不適用
(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況
單位:元 幣種:人民幣
主營業務分行業情況
毛利 營業收入 營業成本 毛利率比上
分行業 營業收入 營業成本 率（%） 比上年增 比上年增 年增減（%）
減（%） 減（%）
采掘業 271,566,853.49 182,509,857.84 32.79 22.24 34.09 減少5.94個
百分點
金融業 227,963,641.83 123,630,969.88 45.77 7.43 49.87 減少15.35個
百分點
汽車制造 242,030,921.09 252,569,789.79 -4.35 -71.93 -65.73 減少18.89個
業 百分點
鋰離子電 增加13.44個
池及材料 108,881,339.87 67,970,386.85 37.57 -31.93 -43.99 百分點
制造業
合計 850,442,756.28 626,681,004.36 26.31 -41.61 -41.81 增加0.24個
百分點
主營業務分產品情況
毛利 營業收入 營業成本 毛利率比上
分產品 營業收入 營業成本 率（%） 比上年增 比上年增 年增減（%）
減（%） 減（%）
礦產品 271,566,853.49 182,509,857.84 32.79 22.24 34.09 減少5.94個
百分點
融資服務 227,963,641.83 123,630,969.88 45.77 7.43 49.87 減少15.35個
百分點
客車 242,030,921.09 252,569,789.79 -4.35 -71.93 -65.73 增加18.89個
百分點
鋰電池及 108,881,339.87 67,970,386.85 37.57 -31.93 -43.99 增加13.44個
材料 百分點
合計 850,442,756.28 626,681,004.36 26.31 -41.61 -41.81 增加0.24個
百分點
主營業務分地區情況
毛利率 營業收入 營業成本 毛利率比
分地區 營業收入 營業成本 （%） 比上年增 比上年增 上年增減
減（%） 減（%） （%）
國內銷售 827,235,645.95 615,996,324.21 25.54 -42.76 -42.34 減少0.53
個百分點
增加
國外銷售 23,207,110.33 10,684,680.15 53.96 102.49 25.88 28.02個
百分點
合計 850,437,532.20 626,681,004.36 26.31 -41.61 -41.81 增加0.24
個百分點
主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明
√適用□不適用
①報告期內，受國家新能源政策調整、新能源客車退補以及傳統客車市場萎縮等因素影響，
公司客車制造業務生產訂單不飽和，產銷量均大幅下滑，導致公司營業收入、營業成本較上年同
期下降；
②報告期內，公司對外轉讓持有的宇量電池80%股權、龍能科技85%股權，其產品鋰電池及材
料業務產銷量僅統計至股權變更日，故營業收入、營業成本較去年同期減少；
③報告期內，恒通客車積極拓展海外市場，海外市場銷量增加，對應的營業收入和營業成本
相應增加。
(2). 產銷量情況分析表
√適用□不適用
主要產品 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上 銷售量比上 庫存量比上
年增減（%） 年增減（%） 年增減（%）
銅精粉（噸） 9,628.25 13,340.61 2,403.28 -31.90 41.38 -0.61
硫精礦（噸） 225,086.78 227,514.60 11,420.34 -5.00 -1.56 -0.18
鉛精粉（噸） 9,228.00 9,699.22 1,612.19 3.03 39.28 -0.23
鋅精粉（噸） 12,769.00 13,107.07 3,885.85 -4.76 36.64 -0.08
鋰電池模組（個） 116,586.00 137,046.00 31,688.00 -53.44 -42.53 165.77
傳統客車（臺） 714.00 702.00 84.00 -35.33 -42.22 0.17
新能源客車（臺） 117.00 92.00 25.00 -85.92 -88.93 -
產銷量情況說明
①報告期內，有色金屬市場仍然低迷，公司根據訂單情況，對礦產品的生產安排進行合理調
劑，進一步消化庫存，導致礦產品產量較上年同期有所下降，但銷量有所增加；
②鋰電池模組為原子公司宇量電池產品，報告期內，公司對外轉讓持有的宇量電池80%股權，
上述產銷量統計至宇量電池股權變更日；
③報告期內，受國家新能源政策調整、新能源客車退補以及傳統客車市場萎縮等因素影響，
公司客車制造業務生產訂單不飽和，產銷量均大幅下滑。
(3). 成本分析表
單位：元
分行業情況
本期占總 上年同期 本期金額
分行業 成本構成項目 本期金額 成本比例 上年同期金額 占總成本 較上年同
(%) 比例(%) 期變動比
例(%)
采掘業 人工材料及制 182,509,857.84 28.63 136,112,433.63 12.53 34.09
造費用等
金融業 利息成本 123,630,969.88 19.40 82,493,284.76 7.60 49.87
汽車制造業 人工材料及制 252,569,789.79 39.62 736,903,979.55 67.85 -65.73
造費用等
鋰離子電池及 人工材料及制 67,970,386.85 10.66 121,354,922.46 11.17 -43.99
材料制造業 造費用等
合計 626,681,004.36 1,076,864,620.40 99.15 -41.81
分產品情況
本期占總 上年同期 本期金額
分產品 成本構成項目 本期金額 成本比例 上年同期金額 占總成本 較上年同
(%) 比例(%) 期變動比
例(%)
礦產品 人工材料及制 182,509,857.84 28.63 136,112,433.63 12.53 34.09
造費用等
融資服務 利息成本 123,630,969.88 19.40 82,493,284.76 7.60 49.87
客車 人工材料及制 252,569,789.79 39.62 736,903,979.55 67.85 -65.73
造費用等
鋰電池及材料 人工材料及制 67,970,386.85 10.66 121,354,922.46 11.17 -43.99
造費用等
合計 626,681,004.36 1,076,864,620.40 99.15 -41.81
情況說明：
①報告期內，受國家新能源政策調整、新能源客車退補以及傳統客車市場萎縮等因素影響，
公司客車制造業務生產訂單不飽和，產銷量均大幅下滑，導致公司營業收入、營業成本較上年同
期下降；
②鋰電池及材料為原子公司宇量電池產品，報告期內，公司對外轉讓持有的宇量電池80%股
權，上述產銷量統計至宇量電池股權變更日。
成本分析其他情況說明
□適用√不適用
(4).主要銷售客戶及主要供應商情況
√適用□不適用
前五名客戶銷售額16,231.67萬元，占年度銷售總額18.79%；其中前五名客戶銷售額中關聯
方銷售額0萬元，占年度銷售總額0 %。
前五名供應商采購額8,035.75萬元，占年度采購總額24.36%；其中前五名供應商采購額中
關聯方采購額1,074.85萬元，占年度采購總額3.26%。
2. 費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本年數 2015年數 變動比例（%）
銷售費用 65,906,340.14 73,721,948.79 -10.60
管理費用 280,610,525.26 323,074,735.79 -13.14
財務費用 155,353,867.13 87,079,692.46 78.40
所得稅費用 28,034,888.46 10,250,661.16 173.49
情況說明：
①報告期內，為補充運營資金，公司向金融機構申請融資，產生一定的財務費用；
②報告期內，受新能源客車退補事件影響，子公司恒通客車和恒通電動轉銷原計提的遞延所
得稅資產，導致所得稅費用較上年同比有所增加。
3. 研發投入
研發投入情況表
√適用□不適用
單位：元
本期費用化研發投入 48,770,366.96
本期資本化研發投入 0
研發投入合計 48,770,366.96
研發投入總額占營業收入比例（%） 5.65
公司研發人員的數量 110
研發人員數量占公司總人數的比例（%） 7.76
研發投入資本化的比重（%） 0
情況說明
√適用□不適用
公司高度重視技術研發，與多個國家級實驗室建立有固定的技術合作關系，專業技術涵蓋材
料、機械、自動化、電子、電氣、計算機等多個學科門類，并與清華大學汽車安全與節能國家重
點實驗室、重慶郵電大學開展聯合攻關，實現智力共享。
4. 現金流
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本年數 2015年數 變動比例（%）
經營活動產經營活動產生的現 -166,929,845.17 299,147,188.14 -155.80
金流量凈額
投資活動產生的現金流量凈額 556,389,316.42 59,367,853.00 837.19
籌資活動產生的現金流量凈額 -411,897,307.36 -199,731,475.19 不適用
情況說明：
①經營活動產經營活動產生的現金流量凈額較上年同期減少，主要系報告期內子公司交通租
賃取得的貸款凈額下降及恒通客車、恒通電動經營性現金凈流量下降所致；
②投資活動產經營活動產生的現金流量凈額較上年同期大幅增加，主要系報告期內處置子公
司，收回投資額所致；
③籌資活動產經營活動產生的現金流量凈額較上年同期增加，主要系報告期內處置子公司取
得現金后償還部分銀行借款所致。
(二)非主營業務導致利潤重大變化的說明
√適用□不適用
1、根據公司與重慶城市交通開發投資（集團）有限公司、重慶市交通融資擔保有限公司、重
慶重客實業發展有限公司簽署的有關轉讓交融租賃57.55%股權的《股權轉讓協議》約定，本公司
承諾：在本次股權轉讓完成后的前五個會計年度內，如交融租賃當年未實現不低于人民幣3.5億
元的可分配利潤，如未完成，公司應采取各種措施確保交融租賃原股東（指屆時依舊持有交通租
賃股權的交融租賃原股東）按其持股比例取得與前述凈利潤對應的資金回報。若公司違反該承諾，
本公司將向開投集團支付違約金和有關違約損害賠償金。
為避免本公司因上述承諾而引發的或有履約和賠償責任，進一步維護公司及其中小股東的利
益，本公司控股股東四川恒康特向本公司鄭重承諾如下：
若在上述股權轉讓完成后的前五個會計年度內，交融租賃每年實現的可分配利潤低于人民幣
3.5億元（不含人民幣3.5億元），本公司需按照約定向交融租賃原股東補償根據前述可分配利
潤按其持股比例計算的所得差額【即：補償金額=（3.5億元-每年實現可分配利潤金額）×原股
東持股比例】時，上述款項將由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付給交融租賃原股東，
從而確保本公司和中小股東的利益不受損失。
2016年度，交融租賃經瑞華所審計，實現凈利潤0.69億元，公司據此計提對原股東的業績
承諾補償款1.17億元。具體結算時，交融租賃將重新聘請經重慶市國資委以及交易雙方均認可的
會計師事務所對交融租賃2016年度實現的凈利潤進行審計確認，該數據與經瑞華所審計的數據可
能略有差異。
2、根據財監【2016】64號《財政部行政處罰決定書》，子公司恒通客車在2013年至2015
年生產銷售的新能源汽車中，有1176輛車實際安裝電池容量小于公告容量，與《車輛生產企業及
產品公告》信息不一致，不符合申報條件，對公司處以6,236.40萬元罰款的行政處罰；另決定追
回公司2013年至2014年874輛新能源汽車已獲得的中央財政補助資金20,788.00萬元，該筆資
金將在2015年度資金清算過程中予以扣減。2015年生產銷售的不符合申報條件的302輛已申請
的中央財政補助資金7,550.00萬元不予補助；責令公司對發現的問題認真加以整改，主動召回問
題車輛加裝電池、更換零部件，車輛整改完畢并經監管部門核驗合格后，可按整改完成時點補助
標準重新申報補貼。
上述2013年和2014年被追回部分、2015年不予補助的部分及罰款全部計入收到處罰決定書
當年（即2016年）當期損益，共計減少公司2016年歸屬于上市公司股東的凈利潤22,819.10萬
元。
2017年1月3日，恒通客車已按規定向財政部繳納罰款6,236.40萬元，扣除2015年公司申
請的財政補助資金尚未收到的705.00萬元，尚需歸還財政部門已發放的補貼資金27,633萬元。
公司于2014年12月31日完成恒通客車股權過戶工商變更手續，向恒通客車現另一股開投集
團取得控股權，公司認為，處罰決定書所涉處罰事項在公司收購恒通客車前就存在，屬于收購時
或有事項，應由原股東承擔，公司正積極與交易對方開投集團進行協商，將采取包括但不限于仲
裁、訴訟等各種措施，向恒通客車原股東進行追償，以維護公司和全體股東的合法權益，并根據
最終追償情況進行相應的財務處理。
３、報告期內，公司出售子公司龍能科技85%股權、宇量電池80%股權、銀茂礦業80%股權以
及陽壩銅業100%股權，取得投資收益共計64,978.88萬元。
(三)資產、負債情況分析
√適用□不適用
1. 資產及負債狀況
單位：元
本期期 上期期末 本期期末
末數占 數占總資 金額較上 情況
項目名稱 本期期末數 總資產 上期期末數 產的比例 期期末變 說明
的比例 （%） 動比例
（%） （%）
應收票據 71,643,151.00 1.18 27,185,228.82 0.34 163.54
應收賬款 370,639,749.96 6.10 624,543,409.54 7.77 -40.65
預付款項 2,124,145.81 0.03 12,837,168.31 0.16 -83.45
其他應收款 106,335,429.08 1.75 78,792,996.35 0.98 34.96
存貨 58,464,665.03 0.96 179,381,853.89 2.23 -67.41
固定資產 334,671,905.39 5.51 587,662,395.47 7.31 -43.05
在建工程 779,096.86 0.01 11,385,218.92 0.14 -93.16
無形資產 588,206,915.12 9.68 1,109,431,201.44 13.80 -46.98
長期待攤費用 36,792,218.98 0.61 67,233,397.38 0.84 -45.28
遞延所得稅資產 4,988,780.96 0.08 39,977,564.81 0.50 -87.52
其他非流動資產 3,111,555.89 0.05 16,331,786.95 0.20 -80.95
短期借款 221,000,000.00 3.64 434,060,000.00 5.40 -49.09
以公允價值計量且
其變動計入當期損 106,081,060.16 1.32 -100.00
益的金融負債
應付票據 144,280,750.66 2.38 356,741,223.52 4.44 -59.56
應付賬款 254,252,233.81 4.19 401,851,860.32 5.00 -36.73
預收款項 7,708,913.53 0.13 61,682,367.26 0.77 -87.50
應付職工薪酬 22,573,040.60 0.37 54,373,390.61 0.68 -58.49
應付利息 11,429,784.95 0.19 33,490,440.41 0.42 -65.87
其他應付款 425,443,782.27 7.00 174,055,292.37 2.17 144.43
應交稅費 9,334,047.47 0.15 45,167,796.63 0.56 -79.33
其他流動負債 7,827,424.67 0.13 1,381,012.40 0.02 466.79
應付債券 120,269,058.57 1.98 598,114,858.79 7.44 -79.89
預計負債 240,380,644.73 3.96 122,863,413.78 1.53 95.65
遞延收益 13,424,796.83 0.22 66,564,093.25 0.83 -79.83
其他說明
（1）應收票據較期初增加，主要系子公司承兌匯票未到期金額增加所致；
（2）應收賬款較期初減少，主要系應收賬款回款率提升及子公司處置所致；
（3）預付賬款、存貨、固定資產、在建工程、無形資產、其他非流動資產、短期借款、以公
允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、預收款項、應付職工薪酬、應交稅費以及遞延收
益等資產負債科目較期初減少，主要系子公司處置，合并范圍發生變化所致；
（4）其他應收款較期初增加，主要系公司處置原子公司銀茂礦業股權，尚有部分尾款未結清
所致；
（5）長期待攤費用較期初減少，主要系處置子公司及攤銷所致；
（6）遞延所得稅資產較期初減少，主要系子公司恒通客車、恒通電動遞延所得稅資產轉銷，
以及處置子公司所致；
（7）應付票據較期初減少，主要系子公司恒通客車應付票據到期支付所致；
（8）應付賬款較期初減少，主要系處置子公司及支付到期應付賬款所致；
（9）應付利息較期初減少，主要系公司債券本期部分回售，計提的債券余額應付利息減少所
致；
（10）其他應付款較期初增加，主要系子公司恒通客車計提新能源退補款所致；
（11）其他流動負債較期初增加，主要系子公司恒通電動技術實驗費尚未結算支付所致；
（12）應付債券較期初減少，主要系公司債券本期部分回售，債券余額減少所致；
（13）預計負債較期初增加，主要系本年度繼續計提對交通租賃原股東計提業績承諾補償款
所致。
2. 截至報告期末主要資產受限情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 年末賬面價值 受限原因
貨幣資金 41,129,150.78支付各項保證金(銀行承兌匯票、貸款、信用證)
應收票據 33,053,160.00質押用于開具應付票據
應收賬款 6,000,000,.00子公司恒通客車質押給工商銀行重慶建新北路支行用
于開立信用證
長期應收款 2,920,057,096.77子公司交通租賃將應收租賃款質押給銀行用于貸款
固定資產（1） 33,959,013.02子公司恒通電動將部分房產抵押給銀行用于貸款
固定資產（2） 1,383,940.86子公司偉瓦科技固定資產被法院查封
固定資產（3） 72,143,706.13子公司恒通客車將部分房產、土地抵押給銀行用于貸款
無形資產 36,352,112.16貸款抵押
交通租賃57.50%股權 508,442,255.76向中國長城資產管理公司成都辦事處借款
恒通客車41%股權 149,944,300.99向中國長城資產管理公司成都辦事處借款
說明：
子公司偉瓦科技已于2015年停產，其原部分員工就勞動報酬、勞動爭議等案由陸續向司法機
關提起仲裁、訴訟，并判決其支付相關費用。截至目前，偉瓦科技均尚未履行上述支付義務，成
都市雙流縣人民法院已將偉瓦科技固定資產查封。（詳見公司臨2017-019號《涉及訴訟的公告》）
3. 其他說明
√適用□不適用
A、應收票據相關說明：
（1）應收票據的業務相關性、商業實質及償付風險情況
截至2016年12月31日，公司應收票據7,164萬元，均為子公司恒通客車銷售其產品所收到
的票據，其中，銀行承兌匯票5,291萬，銀行信用證1,873萬，主要銷售客戶為重慶及其他地區
的公交公司，具有真實交易背景，未出現到期不能承兌的情況，償付風險較低。
（2）應收票據大幅增長原因
2016年度，公司實現銷售收入85,044萬元，截至2016年12月31日，公司應收票據7,164
萬元，較2015年增加163.54%。本期除已背書轉讓的部分，大部分應收票據尚未到期兌付；另外，
報告期內，恒通客車對外積極拓展海外市場，較上年大幅增加，跨境交易結算使用的銀行信用證
增加，對內加強對應收賬款的管理，將部分應收賬款以銀行承兌匯票的方式進行清收，優化應收
項目的資產結構，導致年末應收票據增加。
（3）終止確認票據情況及其會計處理依據
公司期末終止確認的票據金額2,590萬元，為子公司恒通客車收到的客戶出具的銀行承兌匯
票，背書給供應商支付貨款。
應收票據背書轉讓后，本公司只是票據流轉鏈條上的一個環節。根據證監會公告[2010]37號
“對于已貼現應收票據等金融資產應以風險和報酬的轉移作為終止確認的主要依據，公司已將金
融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，應當終止確認金融資產。”以及證監
會公告[2011]41號、[2012]42號要求，運用“實質重于形式”原則處理“風險實質性轉移與形式
上追溯權的關系”。應收票據作為一項金融資產，其所有權上的主要風險系信用風險及利率風險，
綜合起來看，可認為對于國內已上市大型股份制商業銀行出具和承兌的銀行承兌匯票而言，信用
風險并不重大，公司通過貼現和背書可以轉移該等票據所有權上的幾乎所有的風險和報酬。因此
對此類銀行承兌匯票，即使貼現或背書轉讓時附有追索權，前手也可以終止確認該等應收票據，
而無需將其作為一項以應收票據作為質押的融資列報。
B、存貨賬面余額及其跌價準備相關說明
存貨賬面余額大幅下降、存貨跌價準備增長的原因，以及二者相關性說明
報告期內，為優化資源配置、緩解資金壓力，公司先后對龍能科技、宇量電池、銀茂礦業及
陽壩銅業股權進行了處置，導致合并范圍發生變化，減少存貨賬面價值13,721萬元，由此影響公
司2016年末存貨賬面余額較期初大幅下降，為8,023萬元。
2016年末，公司存貨跌價準備2,177萬元，較期初增加179萬元，主要系控股子公司恒通客
車因國家新能源政策的調整，銷量下降，庫存增加，對生產的試制車、部分未售出但已取消公告
的車輛等計提存貨跌價損失187.40萬元，從而增加等額存貨跌價準備。
由于處置子公司的存貨項目沒有計提減值準備，故公司本期期末存貨賬面余額的下降與存貨
跌價準備的增長之間沒有必然聯系。
(四)行業經營性信息分析
√適用□不適用
2016年，客車市場銷量同比出現下滑。數據顯示，2016年，我國客車產銷量分別為546,910
輛和543,413輛，同比均為負增長，分別下滑7.44%和8.73%，其中，大型客車銷售90,373輛，
中型客車99,408輛，輕型客車353,632輛，同比分別增長6.91%、26.07%和－18.14%。從市場來
看，新能源客車表現喜人，是支撐2016年客車銷量的主要因素，尤其是大中型純電動客車成為增
長熱點,這應該得益于國家對于電動車補助隨車身長度的增加階梯式增長的補貼政策，同時公交車
和客運車電動化的需求也是其市場火爆的重要原因。數據顯示，2016年，我國新能源客車累計銷
量123,099輛，與2015年同期的78,409輛相比增長幅度高達56.99%，在客車總銷量中的占比大
幅增長。不難看出，新能源客車正呈現突飛猛進的發展勢頭。
對于可帶動新能源汽車銷售的融資租賃行業，根據《2016年中國融資租賃業發展報告》顯示，
截至2016年底，全國融資租賃合同余額約53,300億元人民幣，比2015年底的44,400億元增加
約8,900億元。
汽車制造行業經營性信息分析
1. 產能狀況
√適用□不適用
現有產能
√適用□不適用
主要工廠名稱 設計產能 報告期內產能 產能利用率（%）
重慶恒通客車有限公司（整車；輛） 6,000 831 13.85
說明：
公司客車生產采用以銷定產模式。
2016年，由于國家對新能源政策的調整，暫停所有安裝三元材料電池車型公告，以及新能源
客車推薦目錄申報全部被暫停，而恒通客車大力主推的新能源客車車型亦主要配裝三元鋰電池，
受此影響，恒通客車除原有訂單外，絕大部分新能源車型無法實現銷售；傳統客車市場，如蘭州、
西寧、太原、大同、貴陽、宜賓等地公交系統未啟動購車事宜，導致公司傳統客車銷量大幅下降，
客車整體產能利用率偏低。
恒通客車將繼續完善輕量化、模塊化新車型，降低單車電池使用量和整車成本；通過加大新
能源客車和城市物流車的布局和擴張，以及在內部管理上下功夫以提高市場競爭力等多種方式堅
守傳統市場，大力開拓新市場，獲取更多的市場份額，通過增加銷量提高現有產能。
在建產能
□適用√不適用
產能計算標準
√適用□不適用
公司采用相同生產線，新能源客車與傳統客車可以共線生產，可參考整車產能。
2. 整車產銷量
√適用□不適用
按車型類別
√適用□不適用
銷量（輛） 產量（輛）
車型類別 本年累計 去年累計 累計同比 本年累計 去年累計 累計同比
增減（%） 增減（%）
輕型客車 155 531 -70.81 159 538 -70.45
中型客車 399 574 -30.49 411 480 -14.38
大型客車 240 941 -74.50 261 917 -71.54
合計 794 2,046 -61.19 831 1,935 -57.05
按地區
√適用□不適用
境內銷量（輛） 境外銷量（輛）
車型類別 本年累計 去年累計 累計同比 本年累計 去年累計 累計同比
增減（%） 增減（%）
輕型客車 135 526 -74.33 20 5 300.00
中型客車 397 570 -30.35 2 4 -50.00
大型客車 215 917 -76.55 25 24 4.17
合計 747 2,013 -62.89 47 33 42.42
3. 零部件產銷量
□適用√不適用
4. 新能源汽車業務
√適用□不適用
新能源汽車產能狀況
√適用□不適用
主要工廠名稱 設計產能（輛） 報告期內產能（輛） 產能利用率(%)
重慶恒通客車有限公司（整車；輛） 6,000 117 1.95
說明：
公司新能源客車與傳統客車采用相同生產線，可以共線生產，其設計產能可參考傳統客車整
車產能。
新能源汽車產銷量
√適用□不適用
銷量（輛） 產量（輛）
車型類別 本年累計 去年累計 累計同比增 本年累計 去年累計 累計同比增
減（%） 減（%）
純電動 38 439 -91.34 39 439 -91.12
插電式混合動力 54 392 -86.22 78 392 -80.10
合計 92 831 -88.93 117 831 -85.92
新能源汽車收入及補貼
√適用□不適用
單位：萬元 幣種：人民幣
車型類別 收入 新能源汽車補貼金額 補貼占比（%）
純電動 3,178.97 0 0
插電式混合動力 4,871.22 0 0
合計 8,050.19 0 0
說明：
報告期內，受國家政策影響，新能源客車推薦目錄全部被暫停，以及恒通客車因財政部行政
處罰被取消2016年中央財政補助資金預撥資格，故恒通客車在2016年度未取得新能源汽車相關
補貼。恒通客車正對發現的問題認真加以整改，力爭早日完成整改驗收后重新申報補貼。
5. 其他說明
√適用□不適用
（１）報告期內，恒通客車完成恒瑞、恒悅、恒星等3大主系列23個產品的設計開發，完成
恒瑞、恒悅、恒星、陽光、迷巴系列42個新產品申報和26個產品的變更擴展公告。截至目前，
恒通客車已獲得78款產品公告，其中，38款城市客車、3款客車、2款純電動客車、17款純電動
城市客車、18款插電式混合動力城市客車，其中，量產的主要車型為純電動城市客車3款，插電
式混合動力城市客車1款；并正在研發15款新產品，包括，6款城市客車、2款純電動城市客車、
5款插電式混合動力城市客車、1款燃料電池客車和1款教練車。
（２）恒通客車以“品質、創新”為原則，確保整車品質和技術保障，堅持“以我為主”的
自主研發及配套思路涵蓋新能源客車的重要零部件系統，常規零部件主要采取外購的方式，通過
與具有較強的專用零部件開發能力的戰略供應商合作，在車型研發初期就開始介入，參與開發、
驗證、量產的全過程，使其配套的產品具備專業化、差異化的專有技術特征，對技術成熟的通用
化、標準化程度高的零部件，則采取競爭性采購，并有多個市場化供貨渠道，可以實現渠道替換。
恒通客車目前共有零部件配套企業200余家，分為底盤零部件配套、車身零部件配套、電器零部
件配套、新能源零部件配套，這些企業主要分布在重慶、湖北、江蘇、浙江、廣東、山東地區，
新能源汽車核心零部件全部屬于外購。
2016年，恒通客車共計采購電池、電機、電控等核心零部件4,549.82萬元，其中，外購4,524.84
萬元，占采購總比的99.45%，采購公司原控股子公司宇量電池產品24.98萬元，占采購總比的0.55%。
（3）根據中華人民共和國工業和信息化部工信裝罰[2017]014號《工業和信息化部行政處罰
決定書》，確認恒通客車2013年至2015年度申報中央財政補助資金的新能源汽車中，有1,176
輛車實際安裝電池容量小于公告容量，與《道路機動車輛生產企業及產品公告》信息不一致，決
定撤銷恒通客車CKZ6116HNHEV4和CKZ6116HNHEVA4型混合動力城市客車產品《公告》；暫停恒通
客車申報新能源汽車推廣應用推薦車型資質；責成恒通客車進行為期2個月整改，整改完成后，
工信部將對整改情況進行驗收。
恒通客車在2016年已停止生產和銷售上述所涉的CKZ6116HNHEV4和CKZ6116HNHEVA4型混合
動力城市客車，并于2016年初開發設計完成另外幾款符合當期新能源汽車技術標準及財政補貼政
策的車型，以替代上述產品并實現批量銷售。
截至目前，恒通客車已按照工信部的要求進行了相應整改，現場驗收工作已完成。
(五)投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用□不適用
報告期內，公司根據規劃及實際經營需要，對資產和產業進行結構重整，剝離了新能源板塊
中尚需大量資金投入的以及礦產資源板塊中盈利能力下滑的部分產業。
報告期內，為布局體育文化影視板塊，經第八屆董事會第三十八次會議審議通過，同意公司
在上海設立5家全資子公司，注冊資本均為5,000萬元。2016年3月，公司分別完成其中3家全
資子公司的工商登記工作，尚未正式開展業務。2016年7月，公司終止布局體育文化影視板塊，
決定注銷已成立的3家全資子公司。截至本報告日，上述注銷工作已全部完成，公司未對其進行
注冊資本的實繳。
報告期內，為緩解資產剝離可能對公司礦產資源板塊業務受到的影響，公司與交易對方簽署
框架協議，擬收購擁有鈮鉭礦探礦權的廣西防城港創越礦業有限公司51%股權、擁有錫礦采礦權
的永德縣華銅金屬礦業有限責任公司51%股權、以地質勘查技術服務為主的云南偉力達地球物理
勘測有限公司100%股權，并擬依托其技術優勢，充分發揮協同效應，優化各礦產品種之間的配置，
整合公司的礦產資源板塊，形成以稀貴金屬為主的礦產資源布局。截至目前，尚未簽訂正式的股
權轉讓協議。
(1)重大的股權投資
□適用√不適用
(2)重大的非股權投資
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
項目名稱 項目金額 項目進度 本年度投 累計實際 項目收益情況
入金額 投入金額
南京銀茂棲霞 完成-475米主井延伸的安裝
山鉛鋅礦區改 7,000 工程，正在施工安全設施和 1,460.00 3,221.54 尚未實現收益
擴建工程 部分開拓探礦及-675米中段
的采準工程。
龍能科技電池 尚在進行項目前期準備工
材料擴產建設 20,000 作。 0 0
工程
宇量電池動力 第一期擴產建設工程基本建
電池生產線擴 10,000 設完成，相關設備正調試中。 5,099.00 6,399.00 尚未實現收益
產建設工程
合計 37,000 / 6,559.00 9,620.54 /
說明：
報告期內，公司已將持有的銀茂礦業80%股權、龍能科技85%股權、宇量電池80%股權進行了
轉讓。
(3)以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
(六)重大資產和股權出售
√適用□不適用
1、報告期內，為優化轉型后的新能源產業鏈，集中資金等優勢，提升整體盈利能力，經公司
第八屆董事會第四十六次會議審議通過，同意公司將持有的龍能科技85%股權轉讓給上海佳駿能
能源投資有限公司，轉讓價格為人民幣9,500.00萬元。
2、報告期內，為避免宇量電池對公司業績造成不利影響，緩解資金壓力，經公司第八屆董事
會第五十三次會議、2016年第三次臨時股東大會審議通過，同意公司將持有的宇量電池80%股權
對外轉讓，其中，66%股權轉讓給公司控股股東四川恒康，14%股權轉讓給宇量電池另一股東蘇州
力能技術投資合伙企業（有限合伙），轉讓價格分別為人民幣4,356萬元、924萬元。
3、報告期內，銀茂礦業盈利持續下滑，為盤活存量資產，補充流動資金，經公司第八屆董事
會第四十九次、五十一次及五十八次會議審議通過，同意公司采取在西南聯合產權交易所公開掛
牌的方式，對外轉讓所持有的銀茂礦業80%股權，掛牌價為95,000.00萬元。
本次交易最終確定交易對方為四川發展興城股權投資基金合伙企業（有限合伙），公司經第
八屆董事會第五十九次會議、2016年第五次臨時股東大會審議通過，同意與其簽訂附條件生效的
股權轉讓協議，以掛牌價95,000.00萬元向其轉讓銀茂礦業80%股權。
4、報告期內，為補充流動資金，緩解資金壓力，經公司第八屆董事會第六十一次會議審議通
過，同意公司將持有的陽壩銅業100%股權轉讓給自然人施楚明，轉讓價格為人民幣18,100萬元。
報告期內，上述資產股權過戶的工商變更登記手續均已辦理完畢，共計取得投資收益
64,978.88萬元。
(七)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
單位：萬元
公司名稱 業務性質及主要產品 注冊資 持股比 總資產 凈資產 凈利潤
本 例（%）
重慶恒通客車 客車的生產銷售 22,800 66.00 87,438.64 -15,829.51 -48,077.08
有限公司
重慶市交通設
備融資租賃有 融資租賃服務 100,000 58.40 376,171.78 121,958.00 6,909.35
限公司
重慶恒通電動 新能源汽車動力系統
客車動力系統 研發制造以及新能源 10,000 66.00 29,327.84 15,829.92 -2,642.33
有限公司 汽車整車集成銷售
說明：
報告期內，公司對外出售持有的龍能科技85%股權、宇量電池80%股權、銀茂礦業80%股權以
及陽壩銅業100%股權，不再納入合并范圍。
(八)公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
三、公司關于公司未來發展的討論與分析
(一) 行業格局和趨勢
√適用□不適用
2016年以來，盡管新能源汽車補貼政策逐漸退坡，但是政策支持依然存在，特別是國家及各
地方政府對公交新能源化的支持仍保持較大力度，新能源汽車對傳統汽車的替代作用已十分明顯，
我國新能源汽車延續2015年爆發式增長的良好勢頭，特別是在城市公交領域。伴隨電商物流業快
速發展，以及交通運輸部《關于加快新能源汽車推廣應用的實施意見》等法律法規的出臺，新能
源城市物流配送車、輕型客車等會迎來發展機遇。同時，繼續帶動新能源汽車核心部件如動力鋰
電池、電機、電控等行業持續創新和發展。
在經濟增長“新常態”背景下，旨在解決中國供需關系結構性失衡的供給側改革也為融資租
賃發展帶來了歷史性機遇。2017年，將是中國租賃業發展環境較好的一年，可以預期行業發展環
境趨于穩定，除傳統的機械設備租賃外，汽車租賃將成為下一個市場藍海。2016年，一批汽車融
資租賃公司發展壯大；滴滴、優步兩大專車巨頭正式聯姻，掀開汽車租賃行業嶄新的一頁；2016
年7月，交通運輸部發布《網絡預約出租汽車經營服務管理暫行辦法》，網約車運營走向合法，
各地隨后出臺相應的網約車管理細則，汽車租賃行業的競爭愈發激烈。隨著中國消費者消費習慣
的改變，中國汽車金融市場正迎來發展的黃金時期，市場規模正隨著專業汽車租賃公司、整車廠、
經銷商及銀行系融資租賃公司的積極加入快速增長。
有色金屬礦產屬于不可再生資源，是國民經濟、人民日常生活及國防工業、科學技術發展必
不可少的基礎材料和重要的戰略物資，屬于我國產業政策扶持的戰略性行業之一，其發展受國內
經濟發展速度和國家行業性政策影響，同時，也受國際經濟形勢的影響。隨著全球經濟形勢逐步
回暖、國內改革開放深入推進，內需潛力不斷擴大，加上政府宏觀調控水平不斷提高，我國經濟
仍具備保持中高速增長的條件，未來有色金屬行業有望迎來弱復蘇。
(二) 公司發展戰略
√適用□不適用
公司對資產和產業進行結構重整，以資本市場為紐帶，通過收購、兼并和合作開發等方式，
優化資源配置，形成可實現的、可執行的、可預期的戰略布局，并通過產業整合、技術升級、降
本增效，產業鏈延伸和優化等手段，將各種優勢轉化為經濟優勢，集中精力和資源優勢大力發展
新能源汽車業務，不斷提高公司資產規模和盈利能力，逐步建立公司在行業內的品牌知名度和影
響力，進一步提升公司的核心競爭力，為公司全體股東和投資者創造豐厚的回報。
(三) 經營計劃
√適用□不適用
2016年以來，盡管新能源汽車補貼政策逐漸退坡，但是作為我國實現綠色轉型發展的重要抓
手，國家大力發展新能源汽車產業的趨勢將不會動搖，政策支持依然存在，特別是國家及各地方
政府對公交新能源化的支持仍保持較大力度，新能源汽車對傳統汽車的替代作用已十分明顯，我
國新能源汽車將延續2015年爆發式增長的良好勢頭，特別是在城市公交領域。
公司未來將緊緊抓住新能源汽車市場發展的機遇，與可帶動新能源汽車銷售的融資租賃產業
緊密結合，大力發展新能源汽車產業，具體如下：
1、繼續在城市公交這一細分領域進行深耕細作，在堅守大型公交市場的同時，適時轉向小型
公交車市場，大力拓展新農村客運市場，盡快達到規?；a；
2、在保持傳統車銷售的同時，加大新能源客車和城市物流車的布局和擴張，提高產能利用率；
3、提升核心技術優勢，在內部管理上下功夫，降低整車成本，提高整體競爭力。
公司2017年預計實現收入26.50億元，營業成本20.10億元，三項費用合計4.02億元，歸
屬于母公司的凈利潤5,300萬元。
（注：上述經營計劃不代表公司對2017年及后續年度的盈利和預測，數據尚存在一定的不確
定性，敬請投資者特別注意）
(四) 可能面對的風險
√適用□不適用
1、重大資產重組承諾事項不能完成的風險
公司在2014年實施重大資產重組時，向交易對方承諾收購交通租賃股權完成后的前五個會計
年度內，保證交通租賃每年實現不低于3.5億元的可分配凈利潤。如未完成，公司應采取各種措
施確保交通租賃原股東（指屆時依舊持有交通租賃股權的交通租賃原股東）按其持股比例取得與
前述凈利潤對應的資金回報。若公司違反該承諾，本公司將向開投集團支付違約金和有關違約損
害賠償金。
為避免本公司因上述承諾而引發的或有履約和賠償責任，進一步維護公司及其中小股東的利
益，本公司控股股東四川恒康特向本公司承諾，如交融租賃每年實現的可分配利潤低于人民幣3.5
億元（不含人民幣3.5億元），補償部分將由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付給交
融租賃原股東，從而確保本公司和中小股東的利益不受損失。
雖然公司控股股東四川恒康承諾承擔公司需支付的業績未達標時的補償金額，但仍存在四川
恒康到時因各種原因無法完成承諾的可能性。另外，按照會計核算原則，四川恒康支付給本公司
的補償計入資本公積，公司支付給重慶交投的補償計入營業外支出，自2015年度起，如交融租賃
未來五年中，每年實現的凈利潤低于人民幣3.5億元，差額部分將對公司該年度的利潤總額產生
一定影響。
報告期內，經瑞華所審計，交融租賃2016年度實現凈利潤0.69億元，未達到業績承諾，公
司應向原股東進行補償，公司據此計提對原股東的業績承諾補償款1.17億元。具體結算時，交融
租賃將重新聘請經重慶市國資委以及交易雙方均認可的會計師事務所對交融租賃2016年度實現
的凈利潤進行審計確認。待確認后，雙方將再另行協商具體的結算時間及方式。截止目前，尚未
進行結算。
2、行業政策的風險
為鼓勵新能源汽車行業的發展，我國陸續出臺多項政策，由國家及各級地方政府出資對新能
源汽車購置、配套設施建設及維護保養等相關支出給予補助。隨著新能源汽車行業的日趨市場化、
成熟化，行業政策出現不確定性，國家對新能源的補助政策開始退坡，預計2017-2020年除燃料
電池汽車外，其余車型的補貼將逐年減少，同時，對新能源汽車的設計開發能力、生產能力、產
品生產一致性保證能力、企業售后服務及產品安全保障能力等方面提高了準入門檻，可能會對公
司新能源產品的銷售帶來一定的波動。
但是，新能源汽車仍將是全球汽車工業發展的主流趨勢。公司將緊緊抓住新能源汽車市場發
展的機遇，與可帶動新能源汽車銷售的融資租賃產業緊密結合，加強新能源客車和城市物流車的
布局和擴張，根據市場需要開發新車型，并在內部管理上下功夫，嚴控成本，嚴把產品質量關。
3、新能源汽車生產資質尚未重新恢復的風險
恒通客車被中華人民共和國工業和信息化部暫停申報新能源汽車推廣應用推薦車型資質，并
責成其進行為期2個月整改，整改完成后，工信部對整改情況進行驗收。若較長時間未通過整改
驗收并重新恢復資質，將會對公司新能源汽車的生產和銷售產生一定影響。
截至目前，恒通客車已按照工信部的要求進行了相應整改，現場驗收工作已完成。
4、新能源汽車行業競爭加劇的風險
由于近期國家新能源汽車產業政策逐步收緊，國家層面出臺的相關準入和許可門檻會越來越
高，相應標準會越來越多，監管也會越來越嚴。在此背景下，具有領先技術和人才優勢的企業將
獲得更多的資源配置，更容易取得產品公告，以及更快入選《新能源汽車推廣應用推薦目錄》，
并最終擁有更多的市場份額。因此，為適應發展需求，新能源汽車行業內部競爭必將加劇，但同
時也將促進新能源汽車產業的良性發展。
公司將緊緊抓住市場機遇，緊跟產業發展的節奏，大力拓展新能源汽車生產、研發，為公司
創造新的盈利增長點。
5、公司未來新能源汽車制造及銷售恢復的風險
由恒通客車陸續收到財政部、工信部行政處罰決定書，給公司目前新能源客車銷售帶來較大
影響，其銷量及銷售收入大幅下降。
恒通客車積極開展對問題車輛的整改工作，已通過工信部現場驗收，并恢復且已有20余款新
能源車型進入《新能源汽車推廣應用推薦車型目錄》。未來，恒通客車還將繼續申報多款新能源
車型，并積極與客戶溝通聯系，以爭取恢復其新能源汽車產品的生產和銷售。
(五) 其他
□適用√不適用
四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明
□適用√不適用
第五節 重要事項
一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況
√適用□不適用
根據中國證監會《關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》（證監發【2012】37
號）等文件精神及四川證監局相關要求，公司結合實際情況，擬定了《現金分紅管理制度（草案）》，
在廣泛征求中小股東意見的基礎上，對《公司章程》中有關分紅條款進行了完善和細化，制定《未
來三年（2012-2014年）股東回報規劃》，對公司的利潤分配政策進行了相應修訂，進一步完善
了利潤分配的形式、決策機制與程序，明確了公司現金分紅政策等事項。經獨立董事發表認可意
見，并經公司第七屆董事會第十四次會議審議通過，公司2012年第二次臨時股東大會批準后實施。
根據中國證監會《上市公司監管指引第3號-上市公司現金分紅》、上海證券交易所《上市公
司現金分紅指引》等文件的相關要求，公司再次對《公司章程》中有關現金分紅條款進行修訂，
補充現金分紅在利潤分配中的優先順序以及差異化現金分紅政策等內容，同時相應制定公司《未
來三年（2014-2016年）股東回報規劃》。本次修訂已經公司第八屆董事會第二次會議審議通過，
公司2013年度股東大會批準后實施。
2015年，公司擬通過非公開發行募集資金投向新能源產業鏈相關業務，并根據規定制定《公
司未來三年（2015年-2017年）股東回報規劃》，以明確對股東的合理投資回報和公司的可持續
發展需要，保持公司利潤分配政策的連續性和穩定性，該事項已經公司第八屆董事會第三十次會
議審議通過。自公司披露2015年度非公開發行股票預案以來，國內資本市場環境及監管政策法規
發生了諸多變化，2016年7月，經公司第八屆董事會第四十九會議審議通過，決定終止本次非公
開發行股票相關事項，本次制訂的股東回報規劃（2015年-2017年）不再提交公司股東大會審議。
(二)公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案
單位：元 幣種：人民幣
分紅年度合并報 占合并報表中
分紅每10股送每10股派每10股轉 現金分紅 表中歸屬于上市 歸屬于上市公
年度 紅股數 息數(元) 增數（股） 的數額 公司普通股股東 司普通股股東
（股） （含稅） （含稅） 的凈利潤 的凈利潤的比
率(%)
2016年 0 0 0 0 11,572,428.63 0
2015年 0 0 0 0 -269,610,392.56 0
2014年 0 0 0 0 16,026,315.27 0
(三)以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況
□適用√不適用
(四)報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預
案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃
√適用□不適用
報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為 未分配利潤的用途和使用計劃
正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的原因
根據公司經營發展的實際情況，考慮到公司的發展
尚需大量的資金，為支持生產經營需要，從公司及 用于公司經營發展
股東的長遠利益出發，公司擬定本年度不進行利潤
分配，也不進行資本公積金轉增股本。
二、承諾事項履行情況
(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告
期內的承諾事項
√適用□不適用
是否 是否 如未能及 如未能
承諾 承諾 有履 及時 時履行應 及時履
承諾背景 類型 承諾方 內容 承諾時間及期限 行期 嚴格 說明未完 行應說
限 履行 成履行的 明下一
具體原因 步計劃
承諾時間：2008年2月14
解決同 四川恒 關于避免同業 日、2010年12月8日、2014
業競爭 康、闕文 競爭的承諾 年12月2日、2016年7月是 是
與重大資 彬 26日；承諾期限：與本公司
產重組相 存在關聯關系期間。
關的承諾 解決關 同上 關于規范關聯 同上 是 是
聯交易 交易的承諾
其他 同上 關于保證上市 承諾時間：2008年2月14是 是
公司獨立性的 日、2014年12月2日、2016
承諾 年7月26日；承諾期限：作
為控股股東、實際控制人期
間。
關于促使西部
資源解除對銀 承諾時間：2016年7月26
其他 同上 茂礦業擔保責 日；承諾期限：直至本次《重是 是
任或由其承擔 大資產出售協議》約定的銀
該擔保責任的 茂礦業交割日。
承諾
關于促使西部
資源解除對銀 承諾時間：2016年11月30
其他 同上 茂礦業擔保責 日；承諾期限：直至本次《重是 是
任或由其承擔 大資產出售協議》約定的銀
該擔保責任的 茂礦業交割日。
補充承諾
解決同 四川恒 關于托河-柯 承諾時間：2008年2月5日；
業競爭康 家河探礦權的 承諾期限:直至其采礦權轉是 是
承諾 讓時。
置入資 關于鐵爐溝銅 承諾時間：2008年8月9日；
產價值 礦采礦權逾期 承諾期限：其探礦權最終有
保證及 同上 未辦畢或最終 效期屆滿之日或其采礦權確是 是
補償 無法辦理的補 定無法辦理之日起30個工
償承諾 作日內。
關于9,444.01 承諾時間：2008年8月9日；
其他 同上 萬元或有負債 承諾期限：無限期。 否 是
的承諾
關于承擔資產
交割前陽壩銅 承諾時間：2008年11月4
其他 同上 業生產經營活 日；承諾期限：無期限。 否 是
動產生的稅務
風險的承諾
關于承擔西部
盈利預 資源向開投集 承諾時間：2014年12月2
測及補 同上 團承諾支付的 日；承諾期限：交融租賃股是 是
償 利潤補償款的 權過戶后的五個會計年度。
承諾
關于形成年產 承諾時間：2014年5月20
其他 西部資 不低于1.5萬 日；承諾期限：自恒通客車是 是
源 輛客車規模的 股權過戶后的三年內。
承諾
盈利預 關于向開投集 承諾時間：2014年12月2
測及補 同上 團支付利潤補 日；承諾期限：交通租賃股是 是
償 償款的承諾 權過戶后的五個會計年度。
置入資 關于擬出售股 承諾時間：2016年7月26
產價值 同上 權、財產權利 日；承諾期限：直至本次《重是 是
保證及 完整的承諾 大資產出售協議》約定的銀
補償 茂礦業交割日。
關于解除對銀 承諾時間：2016年7月26
其他 同上 茂礦業擔保責 日；承諾期限：直至本次《重是 是
任的承諾 大資產出售協議》約定的銀
茂礦業交割日。
置入資 關于銀茂礦業
與再融資 產價值 銀茂控 80%的股權任 承諾時間：2011年4月20
相關的承 保證及股 何爭議或糾紛 日；承諾期限：無限期。 是 是
諾 補償 導致損失的補
償承諾
有關說明：
1、2008年，公司重大資產重組、向大股東四川恒康發行股份購買其持有的陽壩銅業100%股
權暨關聯交易中，四川恒康作出“將托河-柯家河探礦權優先轉讓給陽壩銅業的承諾”、“關于鐵
爐溝銅礦采礦權逾期未辦畢或最終無法辦理的補償承諾”及“關于承擔資產交割前陽壩銅業生產
經營活動產生的稅務風險的承諾”等承諾。
報告期內，公司將持有的陽壩銅業100%股權對外轉讓，四川恒康上述承諾對公司不再適用。
2、2011年，公司通過非公開發行股票募集資金購買銀茂礦業80%股權，交易對方銀茂控股作
出“關于銀茂礦業80%的股權任何爭議或糾紛導致損失的補償承諾”等承諾。
報告期內，公司將持有的銀茂礦業80%股權對外轉讓，銀茂控股上述承諾對公司不再適用。
(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達
到原盈利預測及其原因作出說明
□已達到√未達到□不適用
在公司與交融租賃原股東重慶城市交通開發投資（集團）有限公司、重慶市交通融資擔保有
限公司、重慶重客實業發展有限公司簽署的有關轉讓交融租賃57.55%股權的《股權轉讓協議》中
公司承諾：“保證交融租賃每年實現不低于人民幣3.5億元的可分配凈利潤。如未完成，公司應
采取各種措施確保公司原股東（指屆時依舊持有交融租賃股權的公司原股東）按其持股比例取得
與前述凈利潤對應的資金回報?！?
報告期內，交融租賃實現凈利潤0.69億元，公司據此計提對原股東的業績承諾補償款1.17
億元。具體結算時，交融租賃將重新聘請經重慶市國資委以及交易雙方均認可的會計師事務所對
交融租賃2016年度實現的凈利潤進行審計確認，該數據與經瑞華所審計的數據可能略有差異。
三、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況
□適用√不適用
四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明
□適用√不適用
五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明
（一） 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明
□適用√不適用
（二） 公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明
□適用√不適用
（三） 與前任會計師事務所進行的溝通情況
□適用√不適用
（四） 其他說明
□適用√不適用
六、聘任、解聘會計師事務所情況
單位：萬元 幣種：人民幣
現聘任
境內會計師事務所名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）
境內會計師事務所報酬 105
境內會計師事務所審計年限 5
名稱 報酬
內部控制審計會計師事務所 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 50
財務顧問 國信證券股份有限公司 318
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
√適用□不適用
經公司董事會審計委員會提議，公司第八屆董事會第四十四次會議審議通過續聘瑞華會計師
事務所（特殊普通合伙）為公司2016年度審計機構和2016年度內部控制審計機構，并經2015
年度股東大會批準。
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
七、面臨暫停上市風險的情況
(一) 導致暫停上市的原因
□適用√不適用
(二) 公司擬采取的應對措施
□適用√不適用
八、面臨終止上市的情況和原因
□適用√不適用
九、破產重整相關事項
□適用√不適用
十、重大訴訟、仲裁事項
√本年度公司有重大訴訟、仲裁事項□本年度公司無重大訴訟、仲裁事項
(一)訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的
√適用□不適用
事項概述及類型 查詢索引
公司于2016年4月29日披露的臨2016-048
號《涉及訴訟的公告》、2016年7月25日披露的
公司2015 年度累計涉及訴訟的案臨2016-079號《訴訟進展公告》、2016年11月11
件 日披露的臨2016-138號《訴訟進展公告》、2016
年12月31日披露的臨2016-164號《涉及訴訟結果
的公告》
公司累計涉及訴訟的案件 公司于2017年4月22日披露的臨2017-019號
《涉及訴訟的公告》
(二)臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況
□適用√不適用
(三)其他說明
□適用√不適用
十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情
況
√適用□不適用
1、2016年2月1日，公司實際控制人闕文彬先生收到中國證券監督管理委員會《調查通知
書》（滬證專調查字2016124號），因涉嫌違反證券法律法規，根據《中華人民共和國證券法》
的有關規定，中國證券監督管理委員會決定對其立案稽查。
截至本報告日，尚未收到相關部門就上述立案稽查事項的結論性意見或決定，后續公司將根
據該事項的進展情況嚴格履行信息披露義務。
2、報告期內，由于公司啟動重大事項不審慎，導致公司股票多次長期停牌，且公司業務轉型
等公告信息披露不完整，未充分揭示風險等事宜，上海證券交易所對上市公司和時任公司董事長
王成予以通報批評，對時任公司董事會秘書王娜予以監管關注。
整改情況：
公司將以此為鑒，向董監高人員宣講相關法律法規，通過組織實地考察、專題討論等多種方
式，進一步提升管理層勤勉盡責意識、規范運作和決策能力，審慎決策，以及加強相關人員對業
務規則的學習和信息披露工作的管理。
3、2017年1月12日，由于公司在收購控股子公司交通租賃股權前，為其提供擔保但未及時
履行相關決策審議程序和信息披露義務等事宜，中國證券監督管理委員會四川監管局對上市公司
和時任公司董事長兼總經理王成予以警示。
整改情況：
①在發現問題后，公司立即根據自查情況，及時向董事會和監管部門進行了匯報，將本次對
外擔保的原因、過程及結果通報給各董事、控股股東，提交公司第八屆董事會第六十次會議、2017
年第一次臨時股東大會審議通過，對上述事項予以了確認，并于2016年12月28日對該事項履行
了信息披露義務；
②啟動責任追究機制，追究相關人員責任，時任董事長兼總經理王成為此辭職；
③梳理公司歷次對外擔保情況；
④健全公司治理，完善內控制度；
⑤開展規范運作培訓，加強學習，樹立規范運作意識。
公司對上述事宜及整改情況進行及時披露，通過多項整改措施，進一步完善內控制度，加強
內部控制管理，健全公司治理，不斷提高公司規范運作意識。
（具體內容詳見公司臨2017-005號《關于收到中國證券監督管理委員會四川監管局警示函的
公告》、臨2017-006號《關于對中國證券監督管理委員會四川監管局警示函整改情況的公告》）。
十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報告期內，公司及其控股股東四川恒康、實際控制人闕文彬先生誠信情況良好，不存在未履
行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情形。
十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
□適用√不適用
其他激勵措施
□適用√不適用
十四、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(二)資產或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
√適用□不適用
事項概述 查詢索引
公司將其持有的宇量電池66%股權 公司于2016年9月3日披露的2016-111號《第八屆董事會
轉讓給控股股東四川恒康，14%股權 第五十三次會議決議公告》、2016-112號《關于轉讓控股子
轉讓給其另一股東蘇州力能技術投 公司股權暨關聯交易的公告》，以及2016年9月20日披露
資合伙企業（有限合伙） 的2016-117號《2016年第三次臨時股東大會決議公告》
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用
1、經第八屆董事會第三十九次會議、公司2016年第一次臨時股東大會審議通過，同意公司
向控股股東四川恒康申請不超過3億元（含）的無息借款，用于補充流動資金、歸還債務等，可
分次循環使用，每筆借款期限不超過一年，公司與子公司對該項借款無任何抵押或擔保，具體的
借款金額根據公司實際經營情況確定。
報告期內，公司及控股子公司累計向四川恒康借款1.48億元，截至本報告期末，借款余額為
0元。
2、經第八屆董事會第四十三次會議審議通過，為補充運營資金，同意公司向國投泰康信托有
限公司申請總額不超過人民幣4.7億元（含）的借款，向大業信托有限責任公司申請總額不超過
人民幣0.9億元（含）的借款，借款期限均為12個月，由公司控股股東四川恒康及實際控制人闕
文彬先生提供連帶責任保證擔保。
截至本報告期末，公司已就上述國投泰康信托有限公司、大業信托有限責任公司借款本金及
相應利息清償完畢，四川恒康及闕文彬先生就公司上述借款提供的擔保責任相應解除。
3、經第八屆董事會第四十七次會議審議通過，公司向中國長城資產管理公司成都辦事處及關
聯方長城資本管理有限公司申請融資，德陽銀行股份有限公司成都分行受托向本公司發放總額不
超過人民幣4億元（含）的委托貸款，期限為3個月，到期后，德陽銀行成都分行按合同約定將
該筆債權轉讓給長城資管。公司以所持有的交通租賃57.5%股權、恒通客車41%股權為上述貸款提
供質押擔保，公司控股股東四川恒康及實際控制人闕文彬先生為上述貸款提供連帶責任保證擔保；
同時，在公司將上述符合質押條件的股權辦理質押登記至德陽銀行成都分行名下前，由實際控制
人闕文彬先生以持有的恒康醫療集團股份有限公司3,100萬股股權為上述貸款提供過渡期質押擔
保。
報告期內，交通租賃、恒通客車股權質押登記手續按時辦理完畢，闕文彬先生就公司上述貸
款提供的過渡期質押擔保責任相應解除，但仍為公司上述貸款提供連帶責任保證擔保。
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(五)其他
□適用√不適用
十五、重大合同及其履行情況
(一) 托管、承包、租賃事項
1、托管情況
□適用√不適用
2、承包情況
□適用√不適用
3、租賃情況
□適用√不適用
(二) 擔保情況
√適用□不適用
單位: 萬元 幣種: 人民幣
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0
報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 0
公司及其子公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 61,000.00
報告期末對子公司擔保余額合計（B） 58,894.78
公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）
擔?？傤~（A+B） 58,894.78
擔保總額占公司凈資產的比例(%) 36.70
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供 18,100
的債務擔保金額（D）
擔保總額超過凈資產50%部分的金額（E） 0
上述三項擔保金額合計（C+D+E） 18,100
未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明
擔保情況說明
其他說明：
2014年5月20日，公司通過摘牌程序，取得交融租賃57.55%的股份，并與原股東重慶開投、
重慶市交通融資擔保有限公司、重慶重客實業發展有限公司簽署了股權轉讓協議。按照規劃，公
司擬采取非公開發行股票募集資金的方式完成上述收購，在協議簽署后即向中國證監會提交了申
報材料。2014年12月31日，交融租賃辦理完成股權工商過戶登記手續。
報告期內，經公司自查，2014年7月，交融租賃通過重慶開投向其下屬子公司重慶市公共交
通控股(集團)有限公司（以下簡稱“重慶公交集團”）申請2億元的貸款用于開展業務，期限2
年。按照國資相關規定，我公司已成為交融租賃控股股東，原控股股東重慶開投無法再向其提供
擔保，只能由我公司進行擔保。而此時我公司的非公開發行正在中國證監會的審核之中，尚未完
成股權工商過戶登記手續，處于重組過渡期間，公司時任董事長兼總經理王成未能了解相關政策
在此期間的適用情形和范圍，本著保障正常生產經營，確保過渡期間穩健發展的角度，安排在重
慶開投提供的《業務合作協議》中加蓋了公司公章以及其個人私章。
2016年4月，交融租賃提前向重慶公交集團償還了上述貸款，公司擔保責任解除，該筆貸款
的使用為交融租賃及公司帶來一定的收益，并增加了交融租賃投放規模及提升企業信用，保障了
交融租賃過渡期間穩健發展，為其后續的持續經營奠定良好基礎，未給公司造成不利影響。（具
體內容詳見公司臨2016-160號《關于確認為子公司提供擔保的公告》。）
上述事宜實質構成對外擔保，但公司未及時履行相關決策審議程序和信息披露義務。在發現
問題后，公司立即根據自查情況，及時向董事會和監管部門進行了匯報，將本次對外擔保的原因、
過程及結果通報給各董事、控股股東，提交公司第八屆董事會第六十次會議、2017年第一次臨時
股東大會審議通過，對上述事項予以了確認，并于2016年12月28日對該事項履行了信息披露義
務；啟動責任追究機制，追究相關人員責任，時任董事長兼總經理王成為此辭職；梳理公司歷次
對外擔保情況；健全公司治理，完善內控制度；開展規范運作培訓，加強學習，樹立規范運作意
識。
(三) 委托他人進行現金資產管理的情況
1、委托理財情況
□適用√不適用
2、委托貸款情況
□適用√不適用
3、其他投資理財及衍生品投資情況
□適用√不適用
(四) 其他重大合同
√適用□不適用
1、2015年11月，公司與長影集團、控股股東四川恒康簽署《備忘錄》及《
<備忘錄>
之補充
條款》，擬以所持有的三山礦業100%股權、凱龍礦業100%股權、龍能科技85%股權及宇量電池80%
股權等資產與長影集團擁有的部分土地資產的公司股權進行置換。交易完成后，四川恒康未來以
轉讓其持有的公司不超過6%的股權向長影集團購買公司置出的資產。
報告期內，公司及時啟動所涉資產的審計、評估事宜，并將相關文件提交吉林省文化體制改
革和發展領導小組進行審批，就交易方案與吉林省國資委、吉林省宣傳部等主管部門積極溝通。
2016年7月，考慮到在未取得正式的批復文件之前，公司無法就合作模式、未來規劃與長影集團
進行深入探討，無法就此形成成熟的合作方案，無法判斷該事項是否能與公司設立的影視體育文
化產業全資子公司的業務產生協同效應，規劃的推進尚具有不確定性，公司決定終止上述《備忘
錄》項下所有事項。
具體內容詳見公司于2015年11月12日披露的臨2015-088號《關于簽署
<備忘錄>
的公告》、 2015年11月13日披露的臨2015-093號《關于簽署<
<備忘錄>
之補充條款>的公告》、2016年7 月27日披露的臨2016-087號《關于終止
<備忘錄>
及補充條款的公告》。 2、報告期內，為緩解上述剝離可能對公司礦產資源板塊業務受到的影響，公司與交易對方簽 署框架協議，擬收購擁有鈮鉭礦探礦權的廣西防城港創越礦業有限公司51%股權、擁有錫礦采礦 權的永德縣華銅金屬礦業有限責任公司51%股權、以地質勘查技術服務為主的云南偉力達地球物 理勘測有限公司100%股權，并擬依托其技術優勢，充分發揮協同效應，優化各礦產品種之間的配 置，整合公司的礦產資源板塊，形成以稀貴金屬為主的礦產資源布局。 上述《框架協議》簽訂后，公司即按照約定積極推進相關工作，著手安排地質人員對標的資 產所涉礦山的儲量、品位及開采條件等情況進行深入摸底，聘請瑞華會計師事務所（特殊普通合 伙）、北京康達（成都）律師事務所等中介機構開展財務審計、法律等盡職調查工作。 截至目前，公司尚未作出最終決策，上述收購工作暫無進展。若最終作出收購決定，將依照 相關法律、法規規定程序，簽署正式的收購協議，并履行相應的決策和審批程序后方可生效實施。 3、根據公司與四川發展興城股權投資基金合伙企業（有限合伙）（以下簡稱“興城基金”） 簽署的《四川發展興城股權投資基金合伙企業（有限合伙）與四川西部資源控股股份有限公司關 于南京銀茂鉛鋅礦業有限公司的股權轉讓協議》，約定本次交易分三期支付，第三期支付金額為 剩余5%的股權交易價款，計人民幣4,750萬元。因銀茂礦業有剩余9處房屋正在辦理產權，興城 基金從本次轉讓款中扣除人民幣300萬元作為剩余房屋產權辦理的保證金，待產權證全部辦理后 5個工作日再行退還，該保證金退還時為無息退還?？鄢鲜隹铐椇蟮墓蓹嘟灰變r款人民幣4,450 萬元，該價款在興城基金聘請的中介機構完成對銀茂礦業在過渡期間損益審計并且交易雙方共同 確認中介機構提出的審計處理已經得到圓滿解決后5個工作日內支付。 報告期內，公司已按合同約定收到興城基金支付的第一期及第二期價款，銀茂礦業已辦理完 成工商變更登記手續。截至目前，興城基金聘請的中介機構正在對銀茂礦業過渡期間的損益進行 審計，根據審計初稿，經公司與興城基金初步協商，預計公司需承擔過渡期虧損3,500,145.29 元，雙方正在完成雙方確認的相關流程。 十六、其他重大事項的說明 √適用□不適用 2015年10月16日，公司召開第八屆董事會第三十次會議，審議通過了《關于公司非公開發 行股票方案的議案》等與非公開發行相關的議案，擬向不超過10名特定投資者非公開發行股票募 集資金總額（含發行費用）不超過18.70億元（含本數），扣除發行費用后全部用于擴建年產1,000 萬只鋰離子動力電池項目、新能源電動客車技改項目、向重慶市交通設備融資租賃有限公司增資 以及償還銀行貸款等用途。 2016年7月，鑒于國內資本市場環境及監管政策法規發生諸多變化，經與各方多次商討溝通， 結合現狀及實際情況，公司審慎研究，決定終止上述非公開發行股票相關事項，并經公司第八屆 董事會第四十九次會議、第八屆監事會第二十次會議審議通過。 具體內容詳見公司于2015年10月17日披露《2015年度非公開發行股票預案》及相關公告、 2016年7月27日披露的臨2016-082號《關于終止2015年度非公開發行股票方案的公告》。 十七、積極履行社會責任的工作情況 (一) 上市公司扶貧工作情況 √適用□不適用 1. 精準扶貧規劃 公司作為上市公司，自成立以來，一直力所能及地通過各種渠道履行社會責任。為深入貫徹 國家扶貧開發戰略和精神，推進精準扶貧、精準脫貧，公司通過做強做大主營業務，提高自身盈 利能力，根據自身實際并結合公司業務及當地資源貢獻就業崗位、幫助解決貧困群眾實際困難， 為促進全面建成小康社會貢獻力量。 2. 年度精準扶貧概要 報告期內，公司主要針對特殊困難員工進行精準扶貧，并通過公司實際控制人下屬企業―― 恒康醫療集團股份有限公司對其喪失勞動能力的家庭成員進行醫療救助，同時聯系當地政府落實 地方扶貧攻堅有關優惠政策就其住房進行危房改造。 3. 后續精準扶貧計劃 2017年，公司及子公司將加強貫徹落實國家精準扶貧的重要思想，根據扶貧計劃，穩步推進 精準扶貧工作，通過持續關注公司內部、當地及周邊困難群眾，積極開展多種形式的捐資、就業 扶貧、教育扶貧等行動。 (二) 社會責任工作情況 √適用□不適用 報告期內，公司通過股東權益保護、關心員工權益，守法誠信經營，重視安全生產，倡導環 保節能，熱心公益事業，力所能及地加大對履行社會責任的資金、人力、物力的投入，實現與股 東、債權人、員工、供應商、客戶和政府社區等利益相關者的和諧發展和共同進步。 1、股東權益保護 公司重視對股東特別是中小股東利益的維護，按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治 理準則》和《上海證券交易所股票上市規則》的要求，結合公司實際情況，建立并不斷完善法人 治理結構，推進公司規范化運作；制定了一系列與信息披露有關的制度，進一步加強對公司信息 披露的管理，保證信息披露公開、公平、公正，切實維護了公司股東特別是中小股東的利益；不 斷完善投資者關系管理工作，通過多種方式和途徑與投資者進行溝通；根據監管要求逐步完善和 細化公司利潤分配和現金分紅政策，公平對待所有投資者，保證股東享有法律、法規規定的合法 權益。 2、員工權益保護 公司依照《勞動法》、《勞動合同法》等法律法規，依法與員工簽訂勞動合同，并通過科學 公平的績效考核辦法，在聘用、報酬、培訓、晉升等方面公平對待全體員工；積極改善員工生產、 生活條件，營造良好的企業文化氛圍；完善薪資政策，實施以崗定薪和薪酬增長機制，確保員工 工資按要求增長，共享企業發展成果，維護員工隊伍穩定；高度關注員工訴求，切實做好困難員 工的救助工作，確保員工身心健康；重視員工培訓工作，采取“請進來教、派出去學”等多種形 式，定期對員工進行崗位技能培訓、企業文化宣講，積極為員工創造良好的職業發展空間，實現 公司與員工的共同成長。 3、誠信經營方面 公司嚴格執行國家稅收政策，積極履行納稅義務，較好的履行了依法納稅，回饋社會的企業 社會責任。 4、重視安全生產、環保節能 公司各子公司均建立了符合生產特點的安全檢查、教育培訓、安全例會、登記統計等制度， 形成了安全檢查工作規范運行的長效機制；適時組織安全培訓，嚴格落實一線員工的安全教育， 有效提高了全體員工規范操作、安全生產的意識；定期組織對相關崗位進行全面安全風險和安全 隱患自我分析，查找安全隱患，及時發現、及時整改。 5、積極參與社會公益事業，真情回報社會。 在著力發展自身業務的同時，公司積極參加企業駐地的各項公益活動，推動社會公共事業的 發展。 公司將繼續樹立科學發展大局觀，支持和貫徹國家產業調整政策，努力在實現企業價值的同 時履行社會責任。遵守社會公德、商業道德，維護股東及各利益相關者的權益，接受政府和社會 公眾的監督，樹立積極的公眾形象。 (三) 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明 √適用□不適用 報告期內，公司嚴格按照國家環保法律、法規要求進行生產經營，不存在環保方面的違法、 違規行為，沒有環保責任事故，未受到任何形式的環境保護行政處罰。 (四) 其他說明 □適用√不適用 十八、可轉換公司債券情況 (一)轉債發行情況 □適用√不適用 (二)報告期轉債持有人及擔保人情況 □適用√不適用 (三)報告期轉債變動情況 □適用√不適用 報告期轉債累計轉股情況 □適用√不適用 (四)轉股價格歷次調整情況 □適用√不適用 (五)公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排 □適用√不適用 (六)轉債其他情況說明 □適用√不適用 第六節 普通股股份變動及股東情況 一、普通股股本變動情況 (一) 普通股股份變動情況表 1、普通股股份變動情況表 報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。 2、普通股股份變動情況說明 □適用√不適用 3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有） □適用√不適用 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 √適用□不適用 2016年7月，四川恒康與自然人朱嘯簽署《流通股票轉讓協議》，約定通過協議轉讓方式， 將其持有的西部資源3,320萬股流通股票轉讓給朱嘯，轉讓價格為12.35元/股，轉讓總價為人民 幣41,000萬元，轉讓條件為朱嘯經公司臨時股東大會審議通過出任西部資源董事，轉讓時間為朱 嘯出任西部資源董事后3個月內完成。 報告期內，公司召開第八屆董事會第四十九次會議，提名朱嘯先生為候選董事。2016年10 月26日，由于朱嘯先生前任工作的離職手續未辦理完成，為規范公司治理，保障公司正常生產經 營，公司召開第八屆董事會第五十六次會議，審議通過選舉段志平先生為公司第八屆董事會董事 長。 截至目前，公司尚未就上述事宜提交股東大會審議。 (二) 限售股份變動情況 □適用√不適用 二、證券發行與上市情況 (一)截至報告期內證券發行情況 √適用□不適用 單位：股 幣種：人民幣 股票及其衍生 發行日期 發行價格 發行數量 上市日期 獲準上市 交易終 證券的種類 （或利率） 交易數量 止日期 可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類 公司債券-12西資 2013年3月8日 5.68% 600萬張 2013年4月 600萬張 源 12日 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： √適用□不適用 報告期內，公司根據《四川西部資源控股股份有限公司2012年公開發行公司債券募集說明書》 上調“12西資源”公司債券票面利率182個基點，上調后，本期債券存續期后2年的票面利率由 5.68%調整為7.50%固定不變（本期債券采用單利按年計息，不計復利，逾期不另計利息）；完成 本期債券部分回售，本次回售金額為人民幣47,867.30萬元，回售實施完畢后，“12西資源”在 上交所上市并交易的數量由60,000.00萬元人民幣變更為12,132.70萬元人民幣。 (二)公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 □適用√不適用 (三)現存的內部職工股情況 □適用√不適用 三、股東和實際控制人情況 (一)股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 38,994 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 37,392 (二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 持有 質押或凍結情況 有限 股東名稱 報告期內增減 期末持股數 比例 售條 股份 股東 （全稱） 量 (%) 件股 狀態 數量 性質 份數 量 四川恒康發展有限責任公司 0 267,835,141 40.46 0 質押 176,970,000 境內非國有法人 楊建民 -497,619 14,701,881 2.22 0 未知 境內自然人 陳守成 11,329,639 11,329,639 1.71 0 未知 境內自然人 東方證券股份有限公司 6,495,200 6,495,200 0.98 0 未知 境內非國有法人 中國建設銀行－華夏紅利混 0 6,317,039 0.95 0 未知 未知 合型開放式證券投資基金 四川信托有限公司－宏贏 212號證券投資集合資金信 4,953,500 4,953,500 0.75 0 未知 未知 托計劃 范欽寶 -317,200 4,928,700 0.74 0 質押 4,910,000 境內自然人 MORGAN STANLEY& CO. 4,171,651 4,171,651 0.63 0 未知 境外法人 INTERNATIONALPLC. 江信基金－國泰君安證券－ 江信基金聚財21號資產管理 4,020,540 4,020,540 0.61 0 未知 未知 計劃 張秀娟 -2,126,112 3,750,600 0.57 0 未知 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股 股份種類及數量 的數量 種類 數量 四川恒康發展有限責任公司 267,835,141 人民幣普通股 267,835,141 楊建民 14,701,881 人民幣普通股 14,701,881 陳守成 11,329,639 人民幣普通股 11,329,639 東方證券股份有限公司 6,495,200 人民幣普通股 6,495,200 中國建設銀行－華夏紅利混合型開放式 6,317,039 人民幣普通股 6,317,039 證券投資基金 四川信托有限公司－宏贏212號證券投 4,953,500 人民幣普通股 4,953,500 資集合資金信托計劃 范欽寶 4,928,700 人民幣普通股 4,928,700 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONAL 4,171,651 人民幣普通股 4,171,651 PLC. 江信基金－國泰君安證券－江信基金聚 4,020,540 人民幣普通股 4,020,540 財21號資產管理計劃 張秀娟 3,750,600 人民幣普通股 3,750,600 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知上述其余股東之間是否存在關聯關系或屬于《上市公司收購管 理辦法》規定的一致行動人關系。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 □適用√不適用 (三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東 □適用√不適用 四、控股股東及實際控制人情況 (一)控股股東情況 1 法人 √適用□不適用 名稱 四川恒康發展有限責任公司 單位負責人或法定代表人 闕文彬 成立日期 1996年2月7日 主要經營業務 商品批發與零售；商務服務業；科技推廣和應用 服務業；農業服務業；計算機服務業；進出口業。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司無 的股權情況 其他情況說明 無 2 自然人 □適用√不適用 3 公司不存在控股股東情況的特別說明 □適用√不適用 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期 □適用√不適用 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 √適用□不適用 (二)實際控制人情況 1 法人 □適用√不適用 2 自然人 √適用□不適用 姓名 闕文彬 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 任四川恒康執行董事 過去10 年曾控股的境內外上市公 截至本報告期末，持有恒康醫療（002219）股份794,009,999 司情況 股，占該公司總股本的42.57%，為其控股股東、實際控制人。 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明 □適用√不適用 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期 □適用√不適用 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 √適用□不適用 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 □適用√不適用 (三)控股股東及實際控制人其他情況介紹 □適用√不適用 五、其他持股在百分之十以上的法人股東 □適用√不適用 六、股份限制減持情況說明 □適用√不適用 第七節 優先股相關情況 □適用√不適用 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、持股變動情況及報酬情況 (一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 √適用□不適用 單位：股 年度內股 報告期內從 是否在公司 姓名 職務(注)性年 任期起始日期 任期終止日期 年初持 年末持 份增減變 增減變動 公司獲得的 關聯方獲取 別齡 股數 股數 動量 原因 稅前報酬總 報酬 額（萬元） 段志平 董事長 男 53 2016年10月26日 0 0 0 無變動 0 是 丁佶�S 董事 女 39 2014年4月12日 0 0 0 無變動 7.79 是 董事 2011年2月14日 王勇 男 45 0 0 0 無變動 37.28 否 財務總監 2011年2月14日 2016年8月2日 范自力 獨立董事 男 53 2014年2月14日 0 0 0 無變動 7.79 否 唐國瓊 獨立董事 女 53 2014年2月14日 0 0 0 無變動 7.79 否 駱驄 監事會主席男 37 2014年2月14日 0 0 0 無變動 1.43 是 楊錫強 監事 男 53 2011年2月14日 0 0 0 無變動 15.37 否 詹培 職工監事 男 29 2016年8月2日 0 0 0 無變動 9.81 否 茍世榮 副總經理 男 50 2014年2月14日 10,000 10,000 0 無變動 50.12 否 夏義均 財務總監 男 33 2016年12月1日 0 0 0 無變動 0.00 否 王娜 董事會秘書女 39 2014年2月14日 0 0 0 無變動 16.62 否 董事長 2011年2月14日 2016年10月26 王成 男 46 日 0 0 0 無變動 45.78 否 總經理 2016年10月26日 2017年1月11日 謝躍紅 總經理 男 54 2015年10月16日 2016年4月20日 0 0 0 無變動 38.63 否 宋佳寧 副總經理 男 34 2016年2月1日 2016年7月26日 0 0 0 無變動 0.00 否 王哲 副總經理 男 54 2016年2月1日 2016年7月26日 0 0 0 無變動 0.00 否 康穎秋 副總經理 女 35 2016年2月1日 2016年7月26日 0 0 0 無變動 0.00 否 周斌 常務副總經男 50 2015年10月16日 2016年10月31 0 0 0 無變動 33.38 否 理 日 黃碧英 （ HUANG 副總經理 男 53 2014年5月28日 2016年6月15日 0 0 0 無變動 33.25 否 BIYING） 毛煥宇 副總經理 男 65 2014年5月28日 2016年10月31 0 0 0 無變動 86.04 否 日 職工監事 2014年2月14日 2016年8月2日 于宗陣 男 33 0 0 0 無變動 20.87 否 財務總監 2016年8月3日 2016年12月1日 合計 / // / / 10,000 10,000 0 / 411.95 / 姓名 主要工作經歷 段志平 曾任甘肅定西制藥廠質監科副科長、企管科科長、副廠長、代理廠長，蘭州制藥廠廠長，恒康醫療集團股份有限公司副總經理、總經理、 董事長?，F任四川恒康發展有限責任公司副總裁，公司董事長，并代行總經理職責。 丁佶�S 曾任鷹聯航空公司財務部財務主管，四川縱橫航空有限公司董事長。現任公司董事，四川恒康發展有限責任公司董事長助理，四川縱橫 航空有限公司董事。 王勇 曾任四川恒康發展有限責任公司高級財務經理，公司監事、財務總監。現任公司董事，恒康醫療集團股份有限公司財務總監，重慶市交 通設備融資租賃有限公司董事，南京銀茂鉛鋅礦業有限公司董事，維西凱龍礦業有限公司董事，成都偉瓦節能科技有限公司董事。 范自力 曾任四川省公安廳軍事工業保衛處和經濟犯罪偵查處科長，武侯區司法局辦公室主任，恒康醫療集團股份有限公司獨立董事?，F任公司 獨立董事，四川高新志遠律師事務所主任。 唐國瓊 曾任西南財經大學會計學院講師、副教授?，F任公司獨立董事，西南財經大學會計學院會計系教授。 曾任德勤華永會計師事務所有限公司審計專員，中德安聯人壽保險有限公司內部審計高級專員，東吳基金管理有限公司監察稽核專員，駱驄 上海聯都實業有限公司上市準備室科長，四川恒康發展有限責任公司總裁助理?，F任公司監事會主席，四川恒康發展有限責任公司風險控制管理中心副總裁。 楊錫強 曾任職于四川省化工地質勘查院，福建天寶礦業集團。現任公司監事、生產技術部經理。 詹培 曾任職于中國葛洲壩集團股份有限公司上海分公司，波鴻集團有限公司，現任公司職工監事、財務經理。 曾任原康縣陽壩銅礦技術員、車間主任、勞資科長、行政科長、礦辦主任、黨辦主任，甘肅陽壩銅業有限責任公司副總經理、工程師，茍世榮 禮縣大秦黃金開發有限公司董事長，南京銀茂鉛鋅礦業有限公司總經理，公司總工程師?，F任公司副總經理，南京銀茂鉛鋅礦業有限公司董事。 夏義均 曾任職于成都華神集團股份有限公司，成都南光機器有限公司，四川南方希望有限公司，四川恒康發展有限責任公司財務總監。現任公 司財務總監。 王娜 曾任職于甘肅獨一味生物制藥股份有限公司董事會辦公室，現任公司董事會秘書，恒能汽車有限公司董事。 曾任四川彩虹制藥有限責任公司總經理，甘肅獨一味生物制藥有限責任公司副總經理，甘肅陽壩銅業有限責任公司執行董事，公司董事、王成 董事長、總經理?，F任重慶市交通設備融資租賃有限公司董事長，南京銀茂鉛鋅礦業有限公司董事，維西凱龍礦業有限公司董事，恒能汽車有限公司董事，成都偉瓦節能科技有限公司董事，重慶恒通客車有限公司董事及重慶恒通電動客車動力系統有限公司董事。 曾任重慶汽車研究所（現已更名為中國汽車工程研究院有限公司）技術員、工程師、高級工程師、研究員級高級工程師、副所長、董事、副總經理（副院長），重慶凱瑞特種車廠廠長、董事長，重慶凱瑞汽車銷售有限責任公司董事長，重慶凱瑞車輛傳動制造有限公司董事謝躍紅 長、總經理，社會兼職國家科技部科技項目評審專家，全國汽車標準化技術委員會礦用車主任委員，中央單位政府采購評審專家，重慶市機械工程學會理事，重慶市機電產品招標評審專家委員會委員，重慶市科技獎勵評審專家，重慶市教授級咨詢專家，公司副總經理、總經理。現任重慶恒通客車有限公司董事長，重慶恒通電動客車動力系統有限公司董事長、總經理。 宋佳寧 曾任正威集團金融戰略中心并購部運營總監，上海彩瑞投資管理有限公司權益投資部總經理，公司副總經理?，F任上海長彬投資有限公 司執行董事兼總經理。 曾任中國電力科學研究院電測量研究所助理工程師，中國電子信息工程學院計算機教研室副主任，中國電子應用公司高級工程師和計算王哲 機彩色拼板事業部主任，新加坡Control& Applications亞洲分公司系統工程師，新加坡E-Book公司高級工程師和研發部主任以及加 拿大多家著名IT類公司系統工程師、軟件工程師、研發部及項目經理，StorageAppliance公司軟件開發高級工程師、項目經理，公司副總經理，上海恒群網絡科技有限公司執行董事兼總經理。 康穎秋 曾任統一企業（中國）投資有限公司并購部投資經理，華穗創業投資管理有限公司高級投資經理，大華投資管理公司高級投資經理，公 司副總經理，上海長威文化傳媒公司執行董事兼總經理。 曾任蘇州市經濟體制改革委員會科員，中大集團副總裁兼鹽城中威客車有限公司總經理，廣東威爾醫學科技股份有限公司總裁，新加坡 周斌 亞洲重工集團執行總裁兼無錫宏達重型鍛壓有限公司和南京博大重型鍛造有限公司總經理，蘇州拓博琳新材料科技有限公司總經理，龍能科技（蘇州）有限責任公司董事、總經理，眾向動力系統（蘇州）有限公司董事長、總經理，公司常務副總經理。 黃碧英 （HUANG 曾任國際電池公司的首席研究科學家、技術副總裁、首席技術官及執行總裁，龍能科技（蘇州）有限責任公司董事長，公司副總經理。 BIYING） 毛煥宇 曾任天津力神公司總工程師，比克電池公司首席運營官、首席技術官，比克天津總經理，公司副總經理。 于宗陣 曾任職于岳華會計師事務所四川分所，九禾股份有限公司，南京銀茂鉛鋅礦業有限公司副總經理、財務總監，龍能科技（蘇州）有限責 任公司董事，蘇州宇量電池有限公司董事，公司職工監事、財務部經理、財務總監。 其它情況說明： √適用□不適用 1、根據《公司法》、《公司章程》等相關規定，公司董事、監事的任期為3年，公司第八屆董事會和監事會任期于2017年2月14日屆滿，需進行 換屆選舉。鑒于上述時點新一屆董事會董事候選人、監事會監事候選人的提名工作尚未完成，公司董事會及監事會的換屆選舉將適當延期，具體情況詳見公司于2017年2月11日披露的臨2017-009號《關于董事會及監事會延期換屆選舉的提示性公告》。 2、報告期內，王成、王勇分別因個人原因、工作調整先后申請辭去公司董事、公司董事及財務總監職務。因上述辭職將導致公司董事會成員低于法定最低人數，公司原董事長王成的辭職申請，于公司2016年10月26日召開2016年第四次臨時股東大會選舉段志平為新任董事后即日生效；王勇辭去公司財務總監的申請已于2016年8月2日生效，但目前仍按照法律、法規以及《公司章程》的規定履行董事職責，其辭去公司董事的申請將在公司本次換屆選舉后方可生效。 3、報告期內，謝躍紅因個人原因，辭去公司總經理職務，由王成代行總經理職責并正式聘任為公司總經理。2017年1月，王成因個人原因，辭去 公司總經理職務，由現任董事長段志平代行總經理職責。 4、報告期內，公司積極培育影視文化體育產業，并為該產業在管理層中配備專業人士，聘任宋佳寧、王哲及康穎秋為公司副總經理，并分別委派其擔任公司該領域新設各子公司負責人。2016年7月，公司決定全面退出該產業，并注銷上述已設立的子公司，宋佳寧、王哲及康穎秋相應辭去公司副總經理職務。 5、報告期內，公司為優化戰略轉型、緩解資金壓力，陸續對外出售了龍能科技、宇量電池等子公司，作為上述公司各負責人，黃碧英（HUANGBIYING）、 毛煥宇分別辭去公司副總經理職務，周斌辭去公司常務副總經理職務。 (二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用√不適用 二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一)在股東單位任職情況 √適用□不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 丁佶�S 四川恒康 董事長助理 2007年11月 駱驄 四川恒康 審計經理 2014年10月 (二)在其他單位任職情況 √適用□不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 丁佶�S 四川縱橫航空有限公司 董事 2011年5月10日 范自力 四川高新志遠律師事務所 主任律師 1999年 唐國瓊 西南財經大學 會計學院教授 2009年 周斌 蘇州拓博琳新材料科技有限公司 董事 2012年5月 在其他單位任職情況的說明 公司獨立董事范自力、唐國瓊分別在其所在單位任職并領取薪酬，各自擔任上市公司獨立董事累計未超過5家，且任職的 上市公司均與本公司不存在關聯關系。 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 √適用□不適用 未在公司擔任行政職務的董事、監事僅在公司領取董事、監事津貼；在公司擔任行政職務的董事、 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程 監事除領取董事、監事津貼外，按行政職務領取年薪；高級管理人員按行政職務領取年薪。公司董事會 序 薪酬與考核委員會負責制訂、審查董事及高級管理人員的薪酬政策、方案及考核標準，董事薪酬方案報 經董事會同意并提交股東大會審議通過后實施；監事薪酬方案報經監事會同意并提交股東大會審議通過 后實施；高級管理人員的薪酬方案報經董事會審議通過后實施。 根據公司2013年度股東大會通過的“關于第八屆董事會董事津貼的議案”、“關于第八屆董事會獨 立董事津貼的議案”以及“關于第八屆監事會監事津貼的議案”，董事津貼為6萬元/人?年（稅后）， 獨立董事津貼為6萬元/人?年（稅后），監事津貼為1.2萬元/人?年（稅后）。根據第八屆董事會第 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 四十四次會議審議通過的《關于2016年度公司高級管理人員薪酬方案的議案》，公司高級管理人員2015 年度薪酬按以下標準發放：總經理60～150萬元/年（稅前），公司副總經理、財務總監、董事會秘書30～ 100萬元/年（稅前），具體的支付發放根據公司《高級管理人員薪酬管理制度》規定，按高級管理人員 所任職務、任職時間及工作業績等因素，進行考核和調整。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支 公司董事、獨立董事及監事津貼按年度發放；高級管理人員基本薪酬按月發放，績效薪酬在完成年 付情況 度考核后予以一次性發放。報告期內，全體董事、監事和高級管理人員的應付報酬合計為411.95萬元。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員 報告期內，全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計為411.95萬元。 實際獲得的報酬合計 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 √適用□不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 謝躍紅 總經理 離任 個人原因 黃碧英（HUANG BIYING） 副總經理 離任 個人原因 宋佳寧 副總經理 離任 個人原因 王哲 副總經理 離任 個人原因 康穎秋 副總經理 離任 個人原因 王勇 財務總監 離任 工作調整 于宗陣 職工監事、財務總監 離任 工作調整、個人原因 詹培 職工監事 聘任 王成 董事長、總經理 離任 個人原因 段志平 董事長 選舉 周斌 常務副總經理 離任 個人原因 毛煥宇 副總經理 離任 個人原因 夏義均 財務總監 聘任 五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明 √適用□不適用 詳見本報告“第五節重要事項”之“一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況”第2點。 六、母公司和主要子公司的員工情況 (一)員工情況 母公司在職員工的數量 75 主要子公司在職員工的數量 1,343 在職員工的數量合計 1,418 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工 72 人數 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 824 銷售人員 46 技術人員 183 財務人員 110 行政人員 255 合計 1,418 教育程度 教育程度類別 數量（人） 碩士 24 本科 155 大專 301 大專以下 938 合計 1,418 (二)薪酬政策 √適用□不適用 為適應公司戰略發展的需要，公司依據相關法律法規的規定，充分考慮所在地區和行業的特 點，結合自身實際情況，兼顧內部公平性，建立了薪酬體系，主要根據崗位價值、技能和業績進 行薪酬分配，充分體現“責、權、利相一致”的原則。同時，公司為員工提供社會保險、住房公 積金，帶薪假期以及其他福利或補助待遇，形成吸引人才和留住人才的機制，為公司的持續發展 提供保障。 (三)培訓計劃 √適用□不適用 1、公司董事、監事、高級管理人員定期參加上海證券交易所、轄區證監局及上市公司協會組 織的各種專業培訓及考核； 2、公司建立了多層次培訓體系，采取內訓與外訓相結合的方式，為公司員工制定出個人成長 及公司需要相結合的培訓計劃，采取靈活多樣的方式使其到基層鍛煉，規范和促進公司培訓工作 持續、系統的進行，使每個崗位都具備與本崗位相匹配的職業技能，以滿足員工成長和公司發展 的需要。 (四)勞務外包情況 √適用□不適用 勞務外包的工時總數（小時） 1,569,729 勞務外包支付的報酬總額（萬元） 722.81 七、其他 √適用□不適用 公司根據《中華人民共和國勞動法》及其配套法規、規章的規定，結合公司的實際情況，制 訂了人事管理、考核、考勤以及工資管理等相關制度。公司實行勞動合同制，員工的錄用均與公 司簽署勞動用工合同。 公司按照國家及地方有關法律、法規的規定，為員工辦理相關社會保險，包括養老保險、醫 療保險、失業保險、生育保險及工傷保險，同時，根據員工工作崗位情況，為特殊工作崗位員工 辦理意外傷害保險。 第九節 公司治理 一、公司治理相關情況說明 √適用□不適用 報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和中國證監會、 上交所的有關要求，不斷完善公司法人治理結構，建立健全內部控制制度，規范公司運作，加強 信息披露工作，改進投資者關系管理，切實維護公司及全體股東利益。公司建立了“三會一層” 的法人治理結構，股東大會、董事會、監事會和經營層職責明確，各董事、監事和高級管理人員 勤勉盡責，董事、監事能夠積極參加公司股東大會、董事會和監事會，關聯董事能夠主動對相關 關聯交易事項進行回避表決，確保公司持續、健康、穩定發展。 1、股東和股東大會 公司嚴格按照《公司法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《股東大會議事規則》等相 關規定的要求召集、召開股東大會，會議的籌備、提案、程序、表決和決議、決議的執行以及信 息披露等方面均符合相關要求，同時公司還邀請律師出席見證，出具法律意見書，保證股東大會 的合法有效。報告期內，公司共召開了6次股東大會，全部按照相關規定采取現場結合網絡投票 的方式進行表決，確保公平對待所有股東，特別是中小股東利益，使其能依法享有平等地位，充 分行使表決權。 2、控股股東與上市公司 公司制訂了《大股東、實際控制人行為規范及信息問詢制度》，控股股東嚴格履行誠信義務， 行為合法規范，依法行使出資人權利，沒有越權干預上市公司經營以及牟取額外利益的行為；建 立了防止控股股東及其關聯企業占用上市公司資金、侵害上市公司利益的長效機制，未發生過大 股東占用上市公司資金和資產的情形。公司與控股股東之間在業務、人員、機構、資產、財務方 面均完全獨立，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作，不存在上市公司為控股股東違規 擔保的情形 3、董事與董事會 公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》規定的選聘程序，采用累積投票制選舉董事；目前， 公司共有董事5名，其中獨立董事2名，董事會的人數和構成符合有關法律、法規的要求，各董 事均能按照公司《董事會議事規則》、《獨立董事制度》等要求開展工作，認真出席董事會和股 東大會，勤勉盡責，積極參加各種學習和培訓，獨立董事能獨立履行職責。 報告期內，董事會共召開25次會議，會議的召集、召開和議事程序符合公司制定的《董事會 議事規則》。董事會下設戰略、審計、提名、薪酬與考核四個專業委員會，各專業委員會均嚴格 按照其工作細則開展工作，積極履行職責，為董事會的決策提供了科學專業的意見，亦在公司經 營管理中發揮了積極作用。 4、監事和監事會 公司按照《公司法》、《公司章程》規定的選聘程序，采用累積投票制選舉監事；目前，公 司共有監事3名，其中職工監事1名，監事會的人數和構成符合有關法律、法規的要求。公司監 事能按照《監事會議事規則》的要求，認真出席監事會和股東大會，勤勉盡責的履行監督職能， 對公司重大事項、財務狀況以及董事、高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督，維護公司 和股東的合法權益。 報告期內，監事會共召開10次會議，會議的召集、召開和議事程序符合公司制定的《監事會 議事規則》。 5、績效評價與激勵約束機制 公司制定了《高級管理人員薪酬管理制度》，建立公正透明的績效評價標準與激勵約束機制， 公司高級管理人員的聘任公開、透明，符合相關法律、法規的規定，其薪酬與公司經營目標和個 人績效掛鉤。 6、利益相關者 公司能夠充分尊重和維護相關利益者的合法權益，加強相互之間的溝通和交流，實現股東、 員工、公司、客戶等各方利益的協調平衡，共同推進公司持續、穩定、健康發展。同時，公司還 負有較強的社會責任意識，在公益事業、環境保護、資源利用等方面積極響應國家號召，為促進 各方建設貢獻力量。 7、信息披露及透明度 公司嚴格按照《上海證券交易所股票上市規則》、《公司章程》、《信息披露事務管理制度》 的規定，依法履行信息披露義務，指定董事會秘書負責信息披露工作，接待股東和投資者的來訪 和咨詢，真實、準確、完整、及時地進行信息披露，確保所有股東有平等的機會獲得公司信息。 報告期內，公司根據上交所要求，對新增影視體育文化產業相關公告進行了補充披露，并圍 繞規范信息披露進行了積極整改，公司及時任負責人就此被上交所予以通報評批。除此之外，公 司不存在其他因信息披露違規受到監管部門批評、譴責或處罰的情況。 8、投資者關系 報告期內，公司熱情接待各類投資者到公司參觀、考察，認真接聽全國各地投資者的來電問 詢，詳細解答提出的各類問題，介紹公司情況，并及時將投資者提出的意見和建議，反饋給董事 會，促進公司與投資者之間的良性互動，切實尊重和維護其合法權益。 報告期內，公司根據戰略調整方向，及時進行了經營范圍的調整和《公司章程》的相應修訂， 除此之外，無新制定或修訂的其他制度。 2016年5月，為積極響應上級監管部門的相關要求，進一步加強與投資者的互動交流工作， 切實保護中小投資者的合法權益，公司組織管理層相關人員參加2016年四川轄區上市公司投資者 集體接待日活動，并全程參與董秘值班周期間內的在線問題回復，提高公司透明度和治理水平， 落實投資者權益保護。 2016年7月29日，公司組織管理層相關人員通過上海證券交易所“上證e互動”網絡平臺 （http://sns.sseinfo.com）召開投資者說明會，就終止2015年度非公開發行股票事項的相關情 況與投資者進行交流和溝通，在信息披露允許的范圍內就投資者普遍關注的問題進行解答。 2016年8月19日，公司組織控股股東、管理層及相關中介等人員在上海交易所交易大廳召 開重大資產重組媒體說明會，就媒體普遍關注的公司2016年重大資產重組事宜相關問題進行回復， 并通過上證路演中心進行了本次說明會的網絡文字直播。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 □適用√不適用 二、股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網 決議刊登的披露日期 站的查詢索引 2016年第一次臨時股東大會 2016年2月1日 www.sse.com.cn 2016年2月2日 2016年第二次臨時股東大會 2016年3月4日 www.sse.com.cn 2016年3月5日 2015年年度股東大會 2016年5月19日 www.sse.com.cn 2016年5月20日 2016年第三次臨時股東大會 2016年9月19日 www.sse.com.cn 2016年9月20日 2016年第四次臨時股東大會 2016年10月26日 www.sse.com.cn 2016年10月27日 2016年第五次臨時股東大會 2016年12月19日 www.sse.com.cn 2016年12月20日 股東大會情況說明： √適用□不適用 報告期內，公司召開的股東大會審議的所有議案均獲通過；其中，涉及關聯交易事項，關聯 股東回避該議案表決；選舉董事事項，采取累積投票制進行表決。 三、董事履行職責情況 (一)董事參加董事會和股東大會的情況 參加董事會情況 參加股東 董事 是否 大會情況 姓名 獨立 本年應參 親自出 以通訊 委托出 缺席 是否連續兩 出席股東 董事 加董事會 席次數 方式參 席次數 次數 次未親自參 大會的次 次數 加次數 加會議 數 段志平 否 6 6 0 0 0 否 1 丁佶�S 否 25 25 0 0 0 否 6 王勇 否 25 25 0 0 0 否 6 范自力 是 25 25 0 0 0 否 6 唐國瓊 是 25 25 19 0 0 否 6 王成 否 19 19 0 0 0 否 5 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 □適用√不適用 年內召開董事會會議次數 25 其中：現場會議次數 6 通訊方式召開會議次數 0 現場結合通訊方式召開會議次數 19 (二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 □適用√不適用 (三)其他 □適用√不適用 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的， 應當披露具體情況 √適用□不適用 公司董事會下設戰略、審計、提名、薪酬與考核四個專業委員會，并制定了個委員會的工作 細則，確保董事會的高效運作。報告期內，各專業委員會按照有關規定積極履行職責，運作情況 良好，為董事會的決策提供了科學專業的意見。 報告期內，各專門委員會在履行職責時均對所審議議案表示贊成，未提出其他異議。 五、監事會發現公司存在風險的說明 □適用√不適用 六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能 保持自主經營能力的情況說明 □適用√不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 □適用√不適用 七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 √適用□不適用 公司已建立高級管理人員的選擇、考評、激勵、約束機制，高級管理人員均由董事會聘任， 薪酬與考核委員會負責對其的工作能力、履職情況、責任目標完成情況等進行考評，根據其與董 事會簽訂的《經營目標責任書》和《高級管理人員薪酬管理制度》確定薪酬，并以具體分管工作 職責、工作目標為基礎，根據年度經營計劃和經營經濟指標完成情況進行綜合考核，以確定年度 績效薪酬。 八、是否披露內部控制自我評價報告 √適用□不適用 公司第八屆董事會第六十三次會議審議通過了《關于公司<2016年度內部控制評價報告>的議 案》，報告全文詳見同日上交所網站（www.sse.com.cn）。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 □適用√不適用 九、內部控制審計報告的相關情況說明 □適用√不適用 公司聘請了瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）對公司2016年度財務報告內部控制有效性進 行審計，并出具了《2016年度內部控制審計報告》，報告全文詳見同日上交易所網站（www.sse.com.cn）。 是否披露內部控制審計報告：是 十、其他 □適用√不適用 第十節 公司債券相關情況 √適用□不適用 一、公司債券基本情況 單位:萬元 幣種:人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余額 利率 還本付息方式 交易場 投資者適當性安 所 排 四川西部資 本次債券采用單利按 網上面向：開立A 源控股股份 年計息，不計復利。每 上海證 股證券賬戶的社 有限公司 12西 122237 2013年 2018年 12,132.70 7.50% 年付息一次，到期一次 券交易 會公眾投資者 2012年公 資源 3月8日 3月8日 還本，最后一期利息隨所 網下面向：開立A 司債券 本金的兌付一起支付。 股證券賬戶的機 構投資者 公司債券付息兌付情況 √適用□不適用 報告期內，公司按時、足額完成“12西資源”公司債券2016年付息工作。 2017年3月1日，公司發布《2012年公司債券2017年付息公告》，并于2017年3月8日支 付本期債券余額自2016年3月8日至2017年3月7日期間利息。 公司債券其他情況的說明 √適用□不適用 報告期內，公司根據《四川西部資源控股股份有限公司2012年公開發行公司債券募集說明書》 上調“12西資源”公司債券票面利率182個基點，上調后，本期債券存續期后2年的票面利率由 5.68%調整為7.50%固定不變（本期債券采用單利按年計息，不計復利，逾期不另計利息）；完成 本期債券部分回售，本次回售金額為人民幣47,867.30萬元，回售實施完畢后，“12西資源”在 上交所上市并交易的數量由60,000.00萬元人民幣變更為12,132.70萬元人民幣。 二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式 名稱 中信證券股份有限公司 債券受托管理人 辦公地址 北京市朝陽區亮馬橋路48號中信證券大廈 聯系人 聶磊、朱鴿 聯系電話 010-60838888 資信評級機構 名稱 聯合信用評級有限公司 辦公地址 北京市朝陽區建國門外大街2號PICC大廈12層 其他說明： □適用√不適用 三、公司債券募集資金使用情況 √適用□不適用 公司于2013年3月8日發行“12西資源”，并于2013年4月12日在上交所掛牌上市，本次 發行共募集資金6億元，扣除承銷費，募集資金凈額為5.96億元。 截至2015年12月31日，本期債券募集資金專項賬戶余額為0元，募集資金已按照募集說明 書披露的用途，全部用于補充公司流動資金，募集資金專項賬戶運作規范。 報告期內，本次募集資金的存放與使用符合相關規定，未發生募集資金管理方面的違規情形。 四、公司債券評級情況 √適用□不適用 2016年6月24日，聯合評級在對本公司經營狀況及相關行業進行綜合分析與評估的基礎上， 出具了《四川西部資源控股股份有限公司公司債券2016年跟蹤評級報告》，公司主體信用評級結 果為“AA-”，評級展望為“負面”；“12西資源”評級結果為“AA-”。 2016年12月23日，聯合評級將公司以及“12西資源”列入信用評級觀察名單。 五、報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況 √適用□不適用 為充分、有效地維護債券持有人的利益，公司制定并嚴格執行資金管理計劃，安排專門部門 與人員具體負責，充分發揮債券受托管理人的作用，嚴格履行信息披露義務，形成一套確保債券 安全付息、兌付的保障措施，以確?！?2西資源”的按時、足額付息及償付。 報告期內，公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施未發生變更，并足額、按時地 完成“12西資源”公司債券2016年付息和回售資金發放工作。 六、公司債券持有人會議召開情況 □適用√不適用 七、公司債券受托管理人履職情況 √適用□不適用 報告期內，“12西資源”債券受托管理人中信證券股份有限公司嚴格按照《四川西部資源控 股股份有限公司2012年公司債券受托管理人協議》約定，履行受托管理人職責。 八、截至報告期末公司近2年的會計數據和財務指標 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 主要指標 2016年 2015年 本期比上年同期增減 （%） 息稅折舊攤銷前利潤 91,347,334.47 -23,446,082.70 不適用 流動比率 1.29 1.21 6.61 速動比率 1.23 1.14 7.89 資產負債率 73.58% 76.26% -3.51 EBITDA全部債務比 0.02 0.00 不適用 利息保障倍數 0.00 -1.51 不適用 現金利息保障倍數 6.12 7.80 -21.49 EBITDA利息保障倍數 0.78 -0.25 不適用 貸款償還率 100.00% 100.00% 利息償付率 100.00% 100.00% 變動原因說明： 報告期內，公司一方面受國家新能源政策調整的影響，新能源汽車板塊生產訂單不飽和，業 績大幅下滑，而有色金屬價格仍處于底部運行，恒通客車收到財政部正式處罰文件，公司將對交 融租賃原股東計提業績補償款；另一方面，公司陸續出售了部分子公司股權，取得較大的投資收 益，并收到以前年度已計提減值準備的擬收購項目公司的股權轉讓定金及賠償金。 綜上，公司本年度實現扭虧為盈，使公司財務指標比上年所有改善。 九、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 □適用√不適用 十、公司報告期內的銀行授信情況 √適用□不適用 截至本報告期末，公司及控股子公司在各銀行申請的授信總額為53.54億元，已使用授信額 度為30.71億元，未使用22.83億元。 十一、公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 √適用□不適用 報告期內，公司嚴格履行已披露的募集資金說明書相關約定或承諾，按時兌付公司債券利息、 發放回售資金，并就可能影響公司償債能力或債券價格的重大事項及時進行了信息披露，未有損 害債券投資者利益的情況發生。 十二、公司發生的重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響 √適用□不適用 1、根據財監【2016】64號《財政部行政處罰決定書》，子公司恒通客車在2013年至2015年 生產銷售的新能源汽車中，有1176輛車實際安裝電池容量小于公告容量，與《車輛生產企業及產 品公告》信息不一致，不符合申報條件，對公司處以6,236.40萬元罰款的行政處罰；另決定追回 公司2013年至2014年874輛新能源汽車已獲得的中央財政補助資金20,788.00萬元，該筆資金 將在2015年度資金清算過程中予以扣減。2015年生產銷售的不符合申報條件的302輛已申請的 中央財政補助資金7,550.00萬元不予補助；責令公司對發現的問題認真加以整改，主動召回問題 車輛加裝電池、更換零部件，車輛整改完畢并經監管部門核驗合格后，可按整改完成時點補助標 準重新申報補貼。 上述2013年和2014年被追回部分、2015年不予補助的部分及罰款全部計入收到處罰決定書 當年（即2016年）當期損益，共計減少公司2016年歸屬于上市公司股東的凈利潤22,819.10萬 元。 2017年1月3日，恒通客車已按規定向財政部繳納罰款6,236.40萬元，扣除2015年公司申 請的財政補助資金尚未收到的705.00萬元，尚需歸還財政部門已發放的補貼資金27,633萬元。 公司于2014年12月31日完成恒通客車股權過戶工商變更手續，向恒通客車現另一股開投集 團取得控股權，公司認為，處罰決定書所涉處罰事項在公司收購恒通客車前就存在，屬于收購時 或有事項，應由原股東承擔，公司正積極與交易對方開投集團進行協商，將采取包括但不限于仲 裁、訴訟等各種措施，向恒通客車原股東進行追償，以維護公司和全體股東的合法權益，并根據 最終追償情況進行相應的財務處理。 2、報告期內，公司根據資產和產業結構重整規劃以及實際經營情況，陸續將部分持續虧損、 盈利能力下滑的資產進行了剝離，對外轉讓龍能科技85%股權、宇量電池80%股權、銀茂礦業80% 股權以及陽壩銅業100%股權，取得投資收益64,978.89萬元。公司因此回籠較大金額的現金，改 善了資產流動性和償債能力，進而減輕公司經營風險，增強持續經營能力。 第十一節 財務報告 一、審計報告 √適用□不適用 審計報告 瑞華審字[2017]48130013號 四川西部資源控股股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的四川西部資源控股股份有限公司（以下簡稱“西部資源公司”）的財務報 表，包括2016年12月31日合并及公司的資產負債表，2016年度合并及公司的利潤表、合并及 公司的現金流量表和合并及公司的股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是西部資源公司管理層的責任。這種責任包括：（1）按照企業會計 準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使 財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師 審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道 德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序 取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行 風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程 序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務 報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，西部資源公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反 映了西部資源公司2016年12月31日合并及公司的財務狀況以及2016年度合并及公司的經營成 果和現金流量。 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：范江群 中國?北京 中國注冊會計師：李瑤 二�一七年四月二十一日 二、財務報表 合并資產負債表 2016年12月31日 編制單位:四川西部資源控股股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 756,512,365.97 866,681,809.54 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 71,643,151.00 27,185,228.82 應收賬款 370,639,749.96 624,543,409.54 預付款項 2,124,145.81 12,837,168.31 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 106,335,429.08 78,792,996.35 買入返售金融資產 存貨 58,464,665.03 179,381,853.89 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 829,149,608.95 1,041,478,147.94 其他流動資產 48,008,652.35 46,920,147.98 流動資產合計 2,242,877,768.15 2,877,820,762.37 非流動資產： 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 2,547,786,671.09 2,978,768,594.45 長期股權投資 4,602,978.36 5,882,890.95 投資性房地產 62,757,042.43 65,432,011.59 固定資產 334,671,905.39 587,662,395.47 在建工程 779,096.86 11,385,218.92 工程物資 48,300.66 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 588,206,915.12 1,109,431,201.44 開發支出 商譽 248,018,332.09 277,406,538.52 長期待攤費用 36,792,218.98 67,233,397.38 遞延所得稅資產 4,988,780.96 39,977,564.81 其他非流動資產 3,111,555.89 16,331,786.95 非流動資產合計 3,831,715,497.17 5,159,559,901.14 資產總計 6,074,593,265.32 8,037,380,663.51 流動負債： 短期借款 221,000,000.00 434,060,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期 106,081,060.16 損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 144,280,750.66 356,741,223.52 應付賬款 254,252,233.81 401,851,860.32 預收款項 7,708,913.53 61,682,367.26 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 22,573,040.60 54,373,390.61 應交稅費 9,334,047.47 45,167,796.63 應付利息 11,429,784.95 33,490,440.41 應付股利 86,441,344.73 87,041,344.74 其他應付款 425,443,782.27 174,055,292.37 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 548,141,399.13 613,787,114.93 其他流動負債 7,827,424.67 1,381,012.40 流動負債合計 1,738,432,721.82 2,369,712,903.35 非流動負債： 長期借款 2,222,776,681.61 2,785,889,399.50 應付債券 120,269,058.57 598,114,858.79 其中：優先股 永續債 長期應付款 97,321,185.51 138,849,398.05 長期應付職工薪酬 專項應付款 8,437,000.00 預計負債 240,380,644.73 122,863,413.78 遞延收益 13,424,796.83 66,564,093.25 遞延所得稅負債 37,019,618.83 39,100,389.52 其他非流動負債 非流動負債合計 2,731,191,986.08 3,759,818,552.89 負債合計 4,469,624,707.90 6,129,531,456.24 所有者權益 股本 661,890,508.00 661,890,508.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 376,593,112.11 379,009,664.66 減：庫存股 其他綜合收益 942,966.63 942,966.63 專項儲備 714,038.40 19,154,350.51 盈余公積 84,172,640.73 84,172,640.73 一般風險準備 未分配利潤 -109,643,524.32 -121,215,952.95 歸屬于母公司所有者權益合計 1,014,669,741.55 1,023,954,177.58 少數股東權益 590,298,815.87 883,895,029.69 所有者權益合計 1,604,968,557.42 1,907,849,207.27 負債和所有者權益總計 6,074,593,265.32 8,037,380,663.51 法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均 母公司資產負債表 2016年12月31日 編制單位:四川西部資源控股股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 234,171,045.45 6,425,599.44 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 7,810,248.62 6,574,500.04 預付款項 應收利息 應收股利 其他應收款 154,721,413.50 158,195,322.95 存貨 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 19,468.50 21,472.48 流動資產合計 396,722,176.07 171,216,894.91 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,791,198,058.62 2,804,082,611.77 投資性房地產 52,395,652.27 54,778,289.47 固定資產 1,213,381.05 1,977,544.12 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 7,134,088.19 7,475,007.83 開發支出 商譽 長期待攤費用 6,429,070.82 3,200,000.00 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 1,858,370,250.95 2,871,513,453.19 資產總計 2,255,092,427.02 3,042,730,348.10 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 1,226,477.36 1,447,170.14 應交稅費 3,919,558.60 4,705,515.43 應付利息 8,389,487.66 28,422,059.69 應付股利 56,627.55 56,627.55 其他應付款 38,588,855.51 426,144,091.10 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 80,000,000.00 200,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 132,181,006.68 660,775,463.91 非流動負債： 長期借款 320,000,000.00 198,010,000.00 應付債券 120,269,058.57 598,114,858.79 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 232,048,244.06 115,191,152.03 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 672,317,302.63 911,316,010.82 負債合計 804,498,309.31 1,572,091,474.73 所有者權益： 股本 661,890,508.00 661,890,508.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 477,102,457.96 475,961,495.46 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 78,172,640.73 78,172,640.73 未分配利潤 233,428,511.02 254,614,229.18 所有者權益合計 1,450,594,117.71 1,470,638,873.37 負債和所有者權益總計 2,255,092,427.02 3,042,730,348.10 法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均 合并利潤表 2016年1―12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 863,914,520.85 1,468,033,208.46 其中：營業收入 863,914,520.85 1,468,033,208.46 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,182,467,345.61 1,698,959,736.23 其中：營業成本 637,421,803.04 1,086,116,548.96 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 19,221,161.05 18,414,836.60 銷售費用 65,906,340.14 73,721,948.79 管理費用 280,610,525.26 323,074,735.79 財務費用 155,353,867.13 87,079,692.46 資產減值損失 23,953,648.99 110,551,973.63 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 -194,149.04 -2,249,450.96 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 648,508,848.63 76,857,686.44 其中：對聯營企業和合營企業的投資 -1,279,912.59 74,907.90 收益 匯兌收益（損失以“－”號填列） 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 329,761,874.83 -156,318,292.29 加：營業外收入 26,050,179.08 20,095,731.83 其中：非流動資產處置利得 183,427.12 208,928.41 減：營業外支出 473,109,284.66 122,257,513.63 其中：非流動資產處置損失 5,856,896.56 1,244,316.68 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -117,297,230.75 -258,480,074.09 減：所得稅費用 28,034,888.46 10,250,661.16 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -145,332,119.21 -268,730,735.25 歸屬于母公司所有者的凈利潤 11,572,428.63 -269,610,392.56 少數股東損益 -156,904,547.84 879,657.31 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜 合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或 凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分 類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合 收益 1.權益法下在被投資單位以后將重 分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動 損益 3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后 凈額 七、綜合收益總額 -145,332,119.21 -268,730,735.25 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 11,572,428.63 -269,610,392.56 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -156,904,547.84 879,657.31 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0175 -0.4073 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.0175 -0.4073 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0元,上期被合并方實現的 凈利潤為：0元。 法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均 母公司利潤表 2016年1―12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 2,385,263.56 4,028,054.48 減：營業成本 2,382,637.20 2,382,637.20 稅金及附加 525,232.12 565,843.17 銷售費用 管理費用 29,810,576.93 27,066,413.09 財務費用 128,990,589.25 60,356,193.59 資產減值損失 8,420,155.75 56,676,770.26 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 262,415,301.56 311,836,118.02 其中：對聯營企業和合營企業的投資 收益 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 94,671,373.87 168,816,315.19 加：營業外收入 1,000,000.00 其中：非流動資產處置利得 減：營業外支出 116,857,092.03 117,954,212.03 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -21,185,718.16 50,862,103.16 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -21,185,718.16 50,862,103.16 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合 收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈 資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類 進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收 益 1.權益法下在被投資單位以后將重分 類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損 益 3.持有至到期投資重分類為可供出售 金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 -21,185,718.16 50,862,103.16 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均 合并現金流量表 2016年1―12月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 748,467,611.73 1,055,356,155.20 客戶存款和同業存放款項凈增加額 1,105,015,280.32 901,189,896.34 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 -629,756,131.26 1,719,499,347.41 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 224,752,833.04 210,124,527.87 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 1,681,331.01 2,155,499.04 收到其他與經營活動有關的現金 128,474,191.76 295,962,668.85 經營活動現金流入小計 1,578,635,116.60 4,184,288,094.71 購買商品、接受勞務支付的現金 674,588,235.51 578,807,425.64 客戶貸款及墊款凈增加額 455,835,830.00 2,561,600,677.92 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 128,951,834.05 81,161,540.02 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 251,081,951.62 275,381,416.33 支付的各項稅費 74,028,978.62 141,962,436.97 支付其他與經營活動有關的現金 161,078,131.97 246,227,409.69 經營活動現金流出小計 1,745,564,961.77 3,885,140,906.57 經營活動產生的現金流量凈額 -166,929,845.17 299,147,188.14 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 155,457.54 處置固定資產、無形資產和其他長 6,606,571.20 3,738,954.87 期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的 611,237,877.10 125,934,817.86 現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 617,844,448.30 129,829,230.27 購建固定資產、無形資產和其他長 61,455,131.88 50,257,087.90 期資產支付的現金 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的 17,134,469.40 現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 3,069,819.97 投資活動現金流出小計 61,455,131.88 70,461,377.27 投資活動產生的現金流量凈額 556,389,316.42 59,367,853.00 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 52,000,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收 到的現金 取得借款收到的現金 1,526,000,000.00 564,391,609.20 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 173,623,500.00 150,000,000.00 籌資活動現金流入小計 1,699,623,500.00 766,391,609.20 償還債務支付的現金 1,780,914,609.20 584,400,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的 136,487,848.16 101,713,084.39 現金 其中：子公司支付給少數股東的股 利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 194,118,350.00 280,010,000.00 籌資活動現金流出小計 2,111,520,807.36 966,123,084.39 籌資活動產生的現金流量凈額 -411,897,307.36 -199,731,475.19 四、匯率變動對現金及現金等價物的 58,505.90 135,428.70 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -22,379,330.21 158,918,994.65 加：期初現金及現金等價物余額 737,762,545.40 578,843,550.75 六、期末現金及現金等價物余額 715,383,215.19 737,762,545.40 法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均 母公司現金流量表 2016年1―12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,005,946.30 1,828,054.44 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 202,347,778.83 119,099,890.29 經營活動現金流入小計 203,353,725.13 120,927,944.73 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 4,561,292.55 5,441,684.18 支付的各項稅費 558,615.45 1,209,258.97 支付其他與經營活動有關的現金 347,268,283.54 257,075,046.20 經營活動現金流出小計 352,388,191.54 263,725,989.35 經營活動產生的現金流量凈額 -149,034,466.41 -142,798,044.62 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 266,800,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收 126,460,000.00 回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 658,769,100.00 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 658,769,100.00 393,260,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支 32,250.00 付的現金 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 17,134,469.40 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 17,166,719.40 投資活動產生的現金流量凈額 658,769,100.00 376,093,280.60 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 960,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 40,000,000.00 150,000,000.00 籌資活動現金流入小計 1,000,000,000.00 150,000,000.00 償還債務支付的現金 1,056,683,000.00 200,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 107,056,187.58 66,893,052.64 支付其他與籌資活動有關的現金 118,250,000.00 270,000,000.00 籌資活動現金流出小計 1,281,989,187.58 536,893,052.64 籌資活動產生的現金流量凈額 -281,989,187.58 -386,893,052.64 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 227,745,446.01 -153,597,816.66 加：期初現金及現金等價物余額 6,425,599.44 160,023,416.10 六、期末現金及現金等價物余額 234,171,045.45 6,425,599.44 法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均 合并所有者權益變動表 2016年1―12月 單位:元 幣種:人民幣 本期 歸屬于母公司所有者權益 其他權益工 減 一 項目 具 ： 般 少數股東權益 所有者權益合計 股本 優永 資本公積 庫 其他綜合收 專項儲備 盈余公積 風 未分配利潤 先續其 存 益 險 股債他 股 準 備 一、上年期末余額 661,890,508.00 379,009,664.66 942,966.63 19,154,350.51 84,172,640.73 -121,215,952.95 883,895,029.69 1,907,849,207.27 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業 合并 其他 二、本年期初余額 661,890,508.00 379,009,664.66 942,966.63 19,154,350.51 84,172,640.73 -121,215,952.95 883,895,029.69 1,907,849,207.27 三、本期增減變動金額 （減少以“－”號填 -2,416,552.55 -18,440,312.11 11,572,428.63 -293,596,213.82 -302,880,649.85 列） （一）綜合收益總額 11,572,428.63 -156,904,547.84 -145,332,119.21 （二）所有者投入和減 -136,691,665.98 -136,691,665.98 少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有 者投入資本 3．股份支付計入所有 者權益的金額 4．其他 -136,691,665.98 -136,691,665.98 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東） 的分配 4．其他 （四）所有者權益內部 結轉 1．資本公積轉增資本 （或股本） 2．盈余公積轉增資本 （或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 -18,440,312.11 -18,440,312.11 1．本期提取 19,844,620.13 19,844,620.13 2．本期使用 38,284,932.24 38,284,932.24 （六）其他 -2,416,552.55 -2,416,552.55 四、本期期末余額 661,890,508.00 376,593,112.11 942,966.63 714,038.40 84,172,640.73 -109,643,524.32 590,298,815.87 1,604,968,557.42 上期 歸屬于母公司所有者權益 其他權 減 一 項目 益工具 ： 般 少數股東權益 所有者權益合計 股本 優永 資本公積 庫其他綜合收 專項儲備 盈余公積 風 未分配利潤 先續其 存 益 險 股債他 股 準 備 一、上年期末余額 661,890,508.00 380,657,993.26 942,966.63 23,802,945.98 79,086,430.41 153,480,649.93 887,508,031.41 2,187,369,525.62 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 661,890,508.00 380,657,993.26 942,966.63 23,802,945.98 79,086,430.41 153,480,649.93 887,508,031.41 2,187,369,525.62 三、本期增減變動金額（減 -1,648,328.60 -4,648,595.47 5,086,210.32 -274,696,602.88 -3,613,001.72 -279,520,318.35 少以“－”號填列） （一）綜合收益總額 -269,610,392.56 879,657.31 -268,730,735.25 （二）所有者投入和減少 資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投 入資本 3．股份支付計入所有者權 益的金額 4．其他 （三）利潤分配 5,086,210.32 -5,086,210.32 1．提取盈余公積 5,086,210.32 -5,086,210.32 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的 分配 4．其他 （四）所有者權益內部結 轉 1．資本公積轉增資本（或 股本） 2．盈余公積轉增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 -4,648,595.47 -809,025.20 -5,457,620.67 1．本期提取 13,515,527.77 1,854,089.05 15,369,616.82 2．本期使用 18,164,123.24 2,663,114.25 20,827,237.49 （六）其他 -1,648,328.60 -3,683,633.83 -5,331,962.43 四、本期期末余額 661,890,508.00 379,009,664.66 942,966.63 19,154,350.51 84,172,640.73 -121,215,952.95 883,895,029.69 1,907,849,207.27 法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均 母公司所有者權益變動表 2016年1―12月 單位:元 幣種:人民幣 本期 其他權益工具 其 減：他專 項目 股本 優永 資本公積 庫綜項 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 先續其 存合儲 股債他 股收備 益 一、上年期末余額 661,890,508.00 475,961,495.46 78,172,640.73 254,614,229.18 1,470,638,873.37 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 661,890,508.00 475,961,495.46 78,172,640.73 254,614,229.18 1,470,638,873.37 三、本期增減變動金額（減 1,140,962.50 -21,185,718.16 -20,044,755.66 少以“－”號填列） （一）綜合收益總額 -21,185,718.16 -21,185,718.16 （二）所有者投入和減少資 本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權益 的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分 配 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股 本） 2．盈余公積轉增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,140,962.50 1,140,962.50 四、本期期末余額 661,890,508.00 477,102,457.96 78,172,640.73 233,428,511.02 1,450,594,117.71 上期 其他權益工 項目 具 減：庫存 其他綜合收 股本 優永其 資本公積 股 益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 先續他 股債 一、上年期末余額 661,890,508.00 473,888,880.46 73,086,430.41 208,838,336.34 1,417,704,155.21 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 661,890,508.00 473,888,880.46 73,086,430.41 208,838,336.34 1,417,704,155.21 三、本期增減變動金 額（減少以“－”號 2,072,615.00 5,086,210.32 45,775,892.84 52,934,718.16 填列） （一）綜合收益總額 50,862,103.16 50,862,103.16 （二）所有者投入和 減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有 者投入資本 3．股份支付計入所有 者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 5,086,210.32 -5,086,210.32 1．提取盈余公積 5,086,210.32 -5,086,210.32 2．對所有者（或股東） 的分配 3．其他 （四）所有者權益內 部結轉 1．資本公積轉增資本 （或股本） 2．盈余公積轉增資本 （或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 2,072,615.00 2,072,615.00 四、本期期末余額 661,890,508.00 475,961,495.46 78,172,640.73 254,614,229.18 1,470,638,873.37 法定代表人：段志平 主管會計工作負責人：夏義均 會計機構負責人：夏義均 三、公司基本情況 1. 公司概況 √適用□不適用 （一）公司概況 公司名稱：四川西部資源控股股份有限公司 注冊地址：四川綿陽高新區火炬大廈B區 辦公地址：四川省成都市錦江區錦江工業開發區畢升路168號 注冊資本：661,890,508.00元 統一社會信用代碼：915107007597278467 法定代表人：段志平 （二）公司行業性質、經營范圍及主營業務 公司行業性質：汽車行業。 公司經營范圍為：銅礦石、銅、金屬材料（不含金銀）銷售，金屬制品、機械、電子產品，礦山 采掘機械及配件的制造、銷售，資產管理，管理咨詢服務，對國家產業政策允許項目的投資。 （三）公司歷史沿革 四川西部資源控股股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）前身為綿陽高新發展（集團） 股份有限公司，綿陽高新發展（集團）股份有限公司系由原鼎天科技股份有限公司于2004年4 月2日更名而來。鼎天科技股份有限公司前身東方電工機械股份有限公司是根據國家體改委體改 （1993）240號文、四川省體改委川體改（1994）159號文及德陽市人民政府函（1988）42號文 批準成立的股份有限公司。經中國證券監督管理委員會證監發字（1998）10號文批準，公司可流 通股2,100萬股于1998年2月25日在上海證券交易所掛牌交易。1998年5月21日公司向全體 股東每10股送紅股1股，同時每10股轉增3股，紅股和轉增股份已于1998年5月22日上市交 易。 根據本公司2006年第五屆董事會第十五次、第十六次會議決議，以及2007年第一次臨時股東大 會暨股權分置改革相關股東會議決議，公司因向流通股股東支付股權分置改革對價，利用資本公 積轉增注冊資本人民幣588萬元，變更后的注冊資本為人民幣81,890,200.00元。 根據中國證券監督管理委員會（證監許可[2008]1306號）《關于核準綿陽高新發展（集團）股份 有限公司重大資產重組及向四川恒康發展有限責任公司發行股份購買資產的批復》，核準本公司 重大資產重組及向四川恒康發展有限責任公司（以下簡稱“四川恒康”）發行39,088,729股人民 幣普通股，發行價款全額用于購買四川恒康持有的甘肅陽壩銅業有限責任公司（以下簡稱“陽壩 銅業”）100%股權。2008年12月9日陽壩銅業股東變更的工商登記手續完成，大股東四川恒康 持有的陽壩銅業100%的股權已全部過戶到本公司名下。截至2008年12月31日，公司總股本 120,978,929股。 2009年5月18日根據公司召開的2008年度股東大會決議和修改后的章程規定，公司以截至2008 年12月31日總股本120,978,929.00股為基數，用資本公積金每10股轉增4股，合計轉增 48,391,572.00股，每股面值1元。轉增后公司總股本169,370,501.00股。 2009年8月17日根據公司召開的2009年第四次臨時股東大會決議和修改后的章程規定，以公司 現有股份總數169,370,501.00股為基數，用資本公積金每10股轉增4股。轉增后公司總股本 237,118,702.00股。 2011年3月18日根據公司召開的2010年度股東大會決議和修改后的章程規定，以公司現有股份 總數237,118,702.00股為基數，用未分配利潤每10股送紅股4股，送紅股后公司總股本 331,966,183.00股。 根據公司2010年12月8日召開的第六屆董事會第三十次會議決議、2010年12月24日召開的2010 年第三次臨時股東大會決議：以非公開發行股票募集資金的方式收購江蘇銀茂控股（集團）有限 公司（以下簡稱“銀茂控股”）持有的南京銀茂鉛鋅礦業有限公司（以下簡稱“銀茂礦業”）80% 股權。經2011年8月31日中國證券監督管理委員會證監許可［2011］1393號文《關于核準四川 西部資源控股股份有限公司非公開發行股票的批復》的核準，2011年9月27日公司向特定對象 非公開發行人民幣普通股35,750,766股(每股面值1元)，募集資金總額699,999,998.28元，扣 除各項發行費用23,587,254.15元，實際募集資金凈額676,412,744.13元，其中增加注冊資本人 民幣35,750,766.00元，增加資本公積640,661,978.13元。2011年9月28日，本公司已在南京 市工商行政管理局完成了銀茂礦業的股東變更登記手續，銀茂控股持有的銀茂礦業80%股權已過 戶至本公司名下。截至2011年12月31日公司總股本367,716,949.00股。 根據公司2012年4月13日召開的2011年股東大會決議和修改后的章程規定，以截止2011年12 月31日總股本367,716,949股為基數，以資本公積轉增股本的方式向全體股東每10股轉增8股， 合計轉增股份總額294,173,559股，每股面值1元，相應增加股本294,173,559元，變更后注冊 資本為人民幣661,890,508元，股本為人民幣661,890,508元。 截至2015年12月31日公司總股本661,890,508元。 （四）公司控股股東情況 截止201６年12月31日，四川恒康發展有限責任公司持有公司267,835,141股，占總股本 661,890,508元的40.46%，為公司控股股東，闕文彬持有四川恒康發展有限責任公司99.95%的股 份，闕文彬是公司實際控制人。 （五）財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日 本公司財務報告經公司2017年4月21日第八屆董事會第六十三次會議決議批準對外報出。根據 本公司章程，本財務報表將提交股東大會審議。 2. 合并財務報表范圍 √適用□不適用 本公司201６年度納入合并范圍的子公司共７戶，詳見本附注九、1“在其他主體中的權益”。 本公司本年度合并范圍比上年度發生變化為減少４家子公司，詳見本附注八“合并范圍的變更”。 本公司各子公司主要從事有色金屬礦石采選、汽車及零部件生產銷售、租賃等業務，詳見本附注九、 1“在其他主體中的權益”。 四、財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業 會計準則――基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月15 日及其后頒布和修訂的41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相 關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信 息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。 根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財 務報表均以歷史成本為計量基礎。持有待售的非流動資產，按公允價值減去預計費用后的金額， 以及符合持有待售條件時的原賬面價值，取兩者孰低計價。資產如果發生減值，則按照相關規定 計提相應的減值準備。 2. 持續經營 √適用□不適用 公司自報告期末起12個月內，預計公司財務方面、經營方面及其他方面，無影響持續經營能力事 項，公司能保持較好的持續經營能力。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： √適用□不適用 具體會計政策和會計估計提示： 本公司及各子公司從事有色金屬礦石采選、汽車及零部件生產銷售、租賃等業務。本公司及各子 公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若 干項具體會計政策和會計估計，詳見本附注五、28“收入”、本附注五、31“租賃”等各項描述。 關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱附注“重大會計判斷和估計”。 1. 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營 成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 3. 營業周期 √適用□不適用 正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 √適用□不適用 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分 為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 （1）同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一 控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為 合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日 期。 合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值 與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本 公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。 合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。 （2）非同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。 非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并 的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的 資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、 評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益 性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有 對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后12個月內出現對購買日已存在情況的新的 或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取 得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨 認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產 公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并 成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額 的，其差額計入當期損益。 購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確 認的，在購買日后12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期 被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產， 同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并 相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。 通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據《財政部關于印發企業會計準則解釋第5 號的通知》（財會〔2012〕19號）和《企業會計準則第33號――合并財務報表》第五十一條關 于關于“一攬子交易”的判斷標準，判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交 易”的，參考本部分前面各段描述及本附注“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交 易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之 和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在 處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎 進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導 致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益）。 在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進 行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股 權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或負債 相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債 或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉為購買日所屬當期投資收益）。 6. 合并財務報表的編制方法 √適用□不適用 （1）合并財務報表范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過 參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。 合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。 一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評 估。 （2）合并財務報表編制的方法 從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍； 從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流 量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債 表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當 地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制 下企業合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現 金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會 計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。 子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東 損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益 的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的 虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，沖減少數股東權益。 當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪 失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原 持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控 制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉為當 期投資收益。其后，對該部分剩余股權按照《企業會計準則第2號――長期股權投資》或《企業 會計準則第22號――金融工具確認和計量》等相關規定進行后續計量，詳見本附注 “長期股權 投資”或本附注“金融工具”。 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投 資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、 條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會 計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一 項完整的商業結果；③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不 經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情 況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”和“因處置部分股權投 資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資 直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的 交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈 資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權 當期的損益。 7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法 √適用□不適用 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有 的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本公司享有該安排 相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本公司僅對該安排的凈資產享有權 利的合營安排。 本公司對合營企業的投資采用權益法核算，按照本附注“權益法核算的長期股權投資”中所述的 會計政策處理。 本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本公司 份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的 收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認本公司單獨所發生的費用，以 及按本公司份額確認共同經營發生的費用。 當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營 購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經 營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準則第8號――資產減值》等規定的資產減 值損失的，對于由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對于本公 司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。 8. 現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為 已知金額現金、價值變動風險很小的投資。。 9. 外幣業務和外幣報表折算 √適用□不適用 （1）外幣交易的折算方法 本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外 匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的 交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。 （2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法 資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除： ①屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的 原則處理；②用于境外經營凈投資有效套期的套期工具的匯兌差額（該差額計入其他綜合收益， 直至凈投資被處置才被確認為當期損益）；以及③可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的 其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位 幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益。 （3）外幣財務報表的折算方法 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯 率變動而產生的匯兌差額，列入股東權益“外幣報表折算差額”項目；處置境外經營時，計入處 置當期損益。 境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，采用 資產負債表日的即期匯率折算；股東權益類項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時 的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。年初未分配利 潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折 算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為 其他綜合收益并在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。處置境外經營并喪失控制權時，將資 產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境 外經營的比例轉入處置當期損益。 外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現 金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。 年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。 10.金融工具 √適用□不適用 在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始 確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相 關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認 金額。 （1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負 債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值。 活躍市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且 代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值 技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用 的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 （2）金融資產的分類、確認和計量 以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以 公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出 售金融資產。初始確認金融資產，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益 的金融資產，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入 初始確認金額。 ①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了近期 內出售；B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期采 用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工 具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益 工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損 失在確認或計量方面不一致的情況；B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該 金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向 關鍵管理人員報告。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形 成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 ②持有至到期投資 是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融 資產。 持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產 生的利得或損失，計入當期損益。 實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤余 成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用 的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。 在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流 量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、 屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 ③貸款和應收款項 是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應 收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。 貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產 生的利得或損失，計入當期損益。 ④可供出售金融資產 包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售債務工具投資的期末成本按照其攤余成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金， 加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷 額，并扣除已發生的減值損失后的金額?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y的期末成本為其初始取得成本。 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和 外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金 融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計 量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照 成本進行后續計量。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。 （3）金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其他金 融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。 本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行 減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值 的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資 產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的 金融資產組合中進行減值測試。 ①持有至到期投資、貸款和應收款項減值 以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為 減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢 復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值 損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 ②可供出售金融資產減值 當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供 出售權益工具投資發生減值。其中“嚴重下跌”是指公允價值下跌幅度累計超過20%；“非暫時 性下跌”是指公允價值連續下跌時間超過12個月。 可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉 出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當 前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發 生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他 綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通 過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。 （4）金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；② 該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產 已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了 對該金融資產控制。 若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產 的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼 續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與 原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認 部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原 計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產 所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬 轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不 終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼 續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。 （5）金融負債的分類和計量 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債， 相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債， 相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 ①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融資產的條件一致。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值的變動 形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 ②其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算 的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續 計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 ③財務擔保合同及貸款承諾 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為 以公允價值計量且其變動計入損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，以公允價值進行初始確 認，在初始確認后按照《企業會計準則第13號―或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照 《企業會計準則第14號―收入》的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。 （6）金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債 務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存 金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金 資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，并以公允價值進行后續計量。除指定為套 期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允價值變動形成的利得或損失將根據套期關系的性質按 照套期會計的要求確定計入損益的期間外，其余衍生工具的公允價值變動計入當期損益。 對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工 具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨 的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量， 則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 （8）金融資產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本 公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵 銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不 予相互抵銷。 （9）權益工具 權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。企業合并中合并 方發行權益工具發生的交易費用抵減權益工具的溢價收入，不足抵減的，沖減留存收益。其余權 益工具，在發行時收到的對價扣除交易費用后增加股東權益。 本公司對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權益。本公司不確認權益工 具的公允價值變動額。 11.應收款項 (1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 √適用□不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 本公司將金額為人民幣50萬元以上的應收款 項確認為單項金額重大的應收款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減 值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包 括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中 進行減值測試。 (2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： √適用□不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 組合1：賬齡分析法 賬齡分析法 組合2：具有類似信用風險特征的應收融資租賃 余額百分比法 款組合 組合3：特定款項組合 不計提壞賬準備 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 √適用□不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 2 2 1－2年 5 5 2－3年 10 10 3－4年 20 20 4－5年 50 50 5年以上 100 100 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 √適用□不適用 組合名稱 長期應收款計提比例(%) 具有類似信用風險特征的應收融資租賃款組合 1 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 □適用√不適用 (3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： √適用□不適用 單項計提壞賬準備的理由 單項金額50萬元以下的需單獨計提壞賬準備應收 款項 壞賬準備的計提方法 單項計提，按預計不能收回金額計提壞賬準備。 12.存貨 √適用□不適用 （1）存貨的分類 存貨主要包括庫存商品、原材料、在產品、產成品、發出商品、低值易耗品、包裝物等大類。（2） 存貨取得和發出的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按 加權平均法計價。 （3）存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法 可變現凈值是指在日?；顒又校尕浀墓烙嬍蹆r減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售 費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮 持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨 跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。對于數量繁多、 單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具 有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合并計提存貨跌價準備。 計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于 其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4）存貨的盤存制度為永續盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品于領用時按一次攤銷法攤銷；包裝物于領用時按一次攤銷法攤銷。 13.劃分為持有待售資產 √適用□不適用 若某項非流動資產在其當前狀況下僅根據出售此類資產的慣常條款即可立即出售，本公司已就處 置該項非流動資產作出決議，已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議，且該項轉讓將在一年內 完成，則該非流動資產作為持有待售非流動資產核算，自劃分為持有待售之日起不計提折舊或進 行攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低計量。持有待售的非流動資產包括 單項資產和處置組。如果處置組是一個《企業會計準則第8號――資產減值》所定義的資產組， 并且按照該準則的規定將企業合并中取得的商譽分攤至該資產組，或者該處置組是資產組中的一 項經營，則該處置組包括企業合并中所形成的商譽。 被劃分為持有待售的單項非流動資產和處置組中的資產，在資產負債表的流動資產部分單獨列報； 被劃分為持有待售的處置組中的與轉讓資產相關的負債，在資產負債表的流動負債部分單獨列報。 某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動資產的確認條件，本公 司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者進行計量：（1）該資產或處置組被劃 歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、 攤銷或減值進行調整后的金額；（2）決定不再出售之日的可收回金額。 14.長期股權投資 √適用□不適用 本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權 投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金 融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附注五、10“金 融工具”。 共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過 分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政 策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 （1）投資成本的確定 對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方股東權益在最終控制方 合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成 本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本 公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方股 東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照 發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額， 調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一控制下企業合并的，應分別是 否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交 易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方股東權益在最終控制 方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資 成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之 和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因 采用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。 對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的 初始投資成本，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允 價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，應分 別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權 的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上 新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權 益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，其 公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。 合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用， 于發生時計入當期損益。 除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投 資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允 價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、 該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其 他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但 不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》確定 的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。 （2）后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核 算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 ①成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或者對價 中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放 的現金股利或利潤確認。 ②權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公 允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單 位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分 別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派 的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈 損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計 入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資 產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及 會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調 整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易， 投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分 予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于 所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投 資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的 初始投資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企 業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。 本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號――企業合并》 的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投 資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務， 則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本 公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 ③收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子 公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不 足沖減的，調整留存收益。 ④處置長期股權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價 款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司 的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注五、6“合并財務報表編制的方法”中所 述的相關會計政策處理。 其他情形下的長期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當 期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時將原計入股 東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎 進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確 認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。 采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位 的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被 投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權 益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權 益變動按比例結轉當期損益。 本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩 余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視 同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施 加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公 允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。對于本公司取得對被投資單位的控制之前，因采用 權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時 采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因采用權益法核算而確認 的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對 被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置后的剩余股權采用權益法核算的，其他綜合收益 和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的， 其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。 本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改 按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間 的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法 核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損 益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益 法時全部轉入當期投資收益。 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬于一攬子交易 的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權 之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，先確認為其他綜 合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。 15.投資性房地產 (1).如果采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20-50 5 1.90-4.75 自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時，按轉換前的賬面價 值作為轉換后的入賬價值。 投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資 產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產或無形資產轉 換為投資性房地產。發生轉換時，轉換為采用成本模式計量的投資性房地產的，以轉換前的賬面 價值作為轉換后的入賬價值。 當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該 項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費 后計入當期損益。 16.固定資產 (1).確認條件 √適用□不適用 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的 有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才 予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。 (2).折舊方法 √適用□不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 直線攤銷法 20-50 5 1.90-4.75 機器設備 直線攤銷法 6-14 5 6.79-15.83 電子及辦公設備 直線攤銷法 5-7 5 13.57-19.00 運輸設備 直線攤銷法 5-10 5 9.50-19.00 (3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 √適用□不適用 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移， 也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折 舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合 理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間 內計提折舊。 17.在建工程 √適用□不適用 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀 態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資 產。 18.借款費用 √適用□不適用 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？?直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用 已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資 本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本 化。其余借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫 時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的 資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款 的加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損 益。 符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售 狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過3個月 的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 19.生物資產 □適用√不適用 20.油氣資產 □適用√不適用 21.無形資產 (1).計價方法、使用壽命、減值測試 √適用□不適用 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司 且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期 損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出 和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價 款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金 額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均（權屬證明有限期限）或產量法（實際產量）攤銷。 使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計 估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該 無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形 資產的攤銷政策進行攤銷。 (2).內部研究開發支出會計政策 √適用□不適用 本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計 入當期損益： ①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； ②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； ③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產 自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； ④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該 無形資產； ⑤歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 22.長期資產減值 √適用□不適用 對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公 司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否 存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確 定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。 可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的 較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市 場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的 最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬 運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產 在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后 的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金 額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流 入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的 協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的 可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資 產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價 值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 23.長期待攤費用 √適用□不適用 長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期 待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。 24.職工薪酬 (1)、短期薪酬的會計處理方法 √適用□不適用 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險 費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務 的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨 幣性福利按公允價值計量。 (2)、離職后福利的會計處理方法 √適用□不適用 離職后福利主要包括設定提存計劃及設定受益計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、 失業保險以及年金等，相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。 (3)、辭退福利的會計處理方法 √適用□不適用 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的 建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司 確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并 計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職 工薪酬處理。 職工內部退休計劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常 退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入 當期損益（辭退福利）。 (4)、其他長期職工福利的會計處理方法 √適用□不適用 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理， 除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。 25.預計負債 √適用□不適用 當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時 義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。 在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關 現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時， 作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 （1）虧損合同 虧損合同是履行合同義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執行合同變成虧損 合同，且該虧損合同產生的義務滿足上述預計負債的確認條件的，將合同預計損失超過合同標的 資產已確認的減值損失的部分，確認為預計負債。 （2）重組義務 對于有詳細、正式并且已經對外公告的重組計劃，在滿足前述預計負債的確認條件的情況下，按 照與重組有關的直接支出確定預計負債金額。對于出售部分業務的重組義務，只有在本公司承諾 出售部分業務（即簽訂了約束性出售協議時），才確認與重組相關的義務。 26.股份支付 □適用√不適用 27.優先股、永續債等其他金融工具 □適用√不適用 28.收入 √適用□不適用 （1）商品銷售收入 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理 權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入 企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 公司具體的收入確認方式為：本公司銷售貨物以將貨物交付給購貨方并取得驗收單（結算單）時 確認收入；本公司租賃收入確認方式見”“27、租賃”； （2）提供勞務收入 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞 務收入。勞務交易的完工進度按已完工作的測量或已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經濟 利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本能夠 可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確 認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到 補償的，則不確認收入。 本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部 分能夠區分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞 務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。 （3）使用費收入 根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 29.政府補助 (1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用□不適用 本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。 (2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用□不適用 除與資產相關的政府補助外，其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補 助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當 期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 30.遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 √適用□不適用 （1）當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計算的 預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有 關稅法規定對本報告期稅前會計利潤作相應調整后計算得出。 （2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅 法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資 產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或 可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的 遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果 本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也 不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生 的遞延所得稅負債。 與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的 資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與 子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不 是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認 有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應 納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減 的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產 或清償相關負債期間的適用稅率計量。 于資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納 稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足 夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （3）所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其 他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得 稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 （4）所得稅的抵銷 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當 期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得 稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關， 但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結 算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅 負債以抵銷后的凈額列報。 31.租賃 (1)、經營租賃的會計處理方法 √適用□不適用 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費 用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費 用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益； 其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 (2)、融資租賃的會計處理方法 √適用□不適用 于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租 入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。 此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入 資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債 列示。 未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金于實際發生時計 入當期損益。 于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬 價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和 的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權和一 年內到期的長期債權列示。 未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計 入當期損益。 32.其他重要的會計政策和會計估計 √適用□不適用 （1）終止經營 終止經營，是指滿足下列條件之一的已被本公司處置或劃歸為持有待售的、在經營和編制財務報 表時能夠單獨區分的組成部分：①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區；② 該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分；③該組成部 分是僅僅為了再出售而取得的子公司。 （2）安全生產費及維簡費 根據財政部、安全監督總局關于印發《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》的通知，財企 [2012]16號，本公司從2012年2月1日起，安全生產費按原礦量10元每噸計提，維簡費按15 元每噸計提（其中銀茂礦業按16元/噸計提）。 安全生產費用及維簡費于提取時，計入相關產品的成本，同時計入“專項儲備”科目。 提取的安全生產費及維簡費按規定范圍使用時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備；形成固 定資產的，通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確 認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該 固定資產在以后期間不再計提折舊。 33.重要會計政策和會計估計的變更 (1)、重要會計政策變更 □適用√不適用 (2)、重要會計估計變更 □適用√不適用 34.其他 √適用□不適用 本公司在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量的報 表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層過去的歷 史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資 產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結 果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。 本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更 當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當 期和未來期間予以確認。 于資產負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下： （1）租賃的歸類 本公司根據《企業會計準則第21號―租賃》的規定，將租賃歸類為經營租賃和融資租賃，在進行 歸類時，管理層需要對是否已將與租出資產所有權有關的全部風險和報酬實質上轉移給承租人， 或者本公司是否已經實質上承擔與租入資產所有權有關的全部風險和報酬，作出分析和判斷。 （2）壞賬準備計提 本公司根據應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收賬款減值是基于評估應收賬款 的可收回性。鑒定應收賬款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估 計被改變的期間影響應收賬款的賬面價值及應收賬款壞賬準備的計提或轉回。 （3）存貨跌價準備 本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯 銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。 鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影 響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存 貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。 （4）金融工具公允價值 對不存在活躍交易市場的金融工具，本公司通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包 括貼現現金流模型分析等。估值時本公司需對未來現金流量、信用風險、市場波動率和相關性等 方面進行估計，并選擇適當的折現率。這些相關假設具有不確定性，其變化會對金融工具的公允 價值產生影響。 （5）持有至到期投資 本公司將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且本公司有明確意圖和能力持有至到 期的非衍生金融資產歸類為持有至到期投資。進行此項歸類工作需涉及大量的判斷。在進行判斷 的過程中，本公司會對其持有該類投資至到期日的意愿和能力進行評估。除特定情況外（例如在 接近到期日時出售金額不重大的投資），如果本公司未能將這些投資持有至到期日，則須將全部 該類投資重分類至可供出售金融資產，且在本會計年度及以后兩個完整的會計年度內不得再將該 金融資產劃分為持有至到期投資。如出現此類情況，可能對財務報表上所列報的相關金融資產價 值產生重大的影響，并且可能影響本公司的金融工具風險管理策略。 （6）持有至到期投資減值 本公司確定持有至到期投資是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷。發生減值的客觀證據包 括發行方發生嚴重財務困難使該金融資產無法在活躍市場繼續交易、無法履行合同條款（例如， 償付利息或本金發生違約）等。在進行判斷的過程中，本公司需評估發生減值的客觀證據對該項 投資預計未來現金流的影響。 （7）可供出售金融資產減值 本公司確定可供出售金融資產是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷和假設，以確定是否需 要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中，本公司需評估該項投資的公允 價值低于成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀況、 技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。 （8）非金融非流動資產減值準備 本公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使 用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。 其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。 當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金 流量的現值中的較高者，表明發生了減值。 公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價 格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。 在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算 現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資 料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。 本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現 金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本公司需要預計未來資產組或者資 產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。 （9）折舊和攤銷 本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊 和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命 是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大 變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。 （10）開發支出 確定資本化的金額時，本公司管理層需要作出有關資產的預計未來現金流量、適用的折現率以及 預計受益期間的假設。 （11）遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延 所得稅資產。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結 合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。 （12）所得稅 本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項 目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計 的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。 （13）內部退養福利及補充退休福利 本公司內部退養福利和補充退休福利費用支出及負債的金額依據各種假設條件確定。這些假設條 件包括折現率、平均醫療費用增長率、內退人員及離退人員補貼增長率和其他因素。實際結果和 假設的差異將在發生時立即確認并計入當年費用。盡管管理層認為已采用了合理假設，但實際經 驗值及假設條件的變化仍將影響本公司內部退養福利和補充退休福利的費用及負債余額。 （14）預計負債 本公司根據合約條款、現有知識及歷史經驗，對產品質量保證、預計合同虧損、延遲交貨違約金 等估計并計提相應準備。在該等或有事項已經形成一項現時義務，且履行該等現時義務很可能導 致經濟利益流出本公司的情況下，本公司對或有事項按履行相關現時義務所需支出的最佳估計數 確認為預計負債。預計負債的確認和計量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進行判斷過程中 本公司需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。 其中，本公司會就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售后質量維修承諾預計負債。預計負 債時已考慮本公司近期的維修經驗數據，但近期的維修經驗可能無法反映將來的維修情況。這項 準備的任何增加或減少，均可能影響未來年度的損益。 六、稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用□不適用 稅種 計稅依據 稅率 應納稅增值額（應納稅額按應納稅銷售額乘 增值稅 以適用稅率扣除當期允許抵扣的進項稅后的 17%、11% 余額計算） 消費稅 7米以下應稅客車銷售收入 5% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 1%、5%、7% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、25% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2% 資源稅 采礦量 2元/噸、5元/噸、20元/噸 礦產資源補償費 精礦銷售收入 2%、3% 注：2016年7月1日起資源稅改為從價計征、礦產資源補償費費率降為零，具體詳見本附注六、 2。 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 √適用□不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 四川西部資源控股股份有限公司 25% 南京銀茂鉛鋅礦業有限公司(本報告期已處置) 15% 廣西南寧三山礦業開發有限公司 25% 維西凱龍礦業有限責任公司 25% 甘肅陽壩銅業有限責任公司(本報告期已處置) 15% 龍能科技（蘇州）有限責任公司(本報告期已處置) 25% 成都偉瓦節能科技有限公司 25% 蘇州宇量電池有限公司(本報告期已處置) 25% 恒能汽車有限公司 25% 重慶恒通客車有限公司 15% 重慶恒通電動客車動力系統有限公司 15% 重慶市交通設備融資租賃有限公司 15% 南京銀圣實業有限公司(本報告期已處置) 25% 重慶微宏電動汽車動力系統有限公司 25% 2. 稅收優惠 √適用□不適用 陽壩銅業礦產資源補償費按銅、鐵精礦銷售收入的2%計繳；銀茂礦業礦產資源補償費按鉛、 鋅、錳、銅、硫精礦銷售收入的2%計繳。根據蘇國土資發[2015]665號《江蘇省國土資源廳江蘇 省財政廳關于2015年度礦山企業申請減繳礦產資源補償費的批復》，2016年1-6月礦產資源補 償費減繳比例為21.8%。根據財政部、國家稅務總局財稅〔2016〕53號《關于全面推進資源稅改 革的通知》在實施資源稅從價計征改革的同時，將全部資源品目礦產資源補償費費率降為零自 2016年7月1日起實施。 3. 其他 □適用√不適用 七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 57,153.63 177,335.91 銀行存款 715,326,061.56 737,585,209.49 其他貨幣資金 41,129,150.78 128,919,264.14 合計 756,512,365.97 866,681,809.54 其他說明 注：①年末其他貨幣資金41,129,150.78 元，其中：銀行承兌匯票保證金為33,284,762.34元、 貸款保證金為6,956,388.44元，信用證保證金888,000.00元。 ②年末貨幣資金不存在抵押、質押和凍結情況。 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 □適用√不適用 3、衍生金融資產 □適用√不適用 4、應收票據 (1).應收票據分類列示 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 52,913,251.00 27,185,228.82 商業承兌票據 銀行信用證 18,729,900.00 合計 71,643,151.00 27,185,228.82 (2).期末公司已質押的應收票據 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末已質押金額 銀行承兌票據 33,053,160.00 合計 33,053,160.00 注：年末已質押的應收票據33,053,160.00元為子公司恒通客車質押給銀行用于開具應付票據的保 證金。 (3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 25,898,934.00 合計 25,898,934.00 (4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 5、應收賬款 (1). 應收賬款分類披露 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 類別 比例 計提 賬面 比例 計提 賬面 金額 (%) 金額 比例 價值 金額 (%) 金額 比例 價值 (%) (%) 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 4,722,625.94 1.15 4,722,625.94100.00 10,725,979.47 1.58 7,724,302.71 72.01 3,001,676.76 應收賬款 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 406,154,057.32 98.85 35,514,307.36 8.74 370,639,749.96 667,547,541.27 98.2946,327,668.49 6.94 621,219,872.78 應收賬款 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 17,888.70 17,888.70100.00 856,888.70 0.13 535,028.70 62.44 321,860.00 的應收賬款 合計 410,894,571.96 / 40,254,822.00 / 370,639,749.96 679,130,409.44 /54,586,999.90 / 624,543,409.54 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款 期末余額 （按單位） 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 成都中郵普泰移動通信設備 753,879.91 753,879.91 100.00 賬齡較長難以收回 北京中郵鴻科 1,608,000.00 1,608,000.00 100.00 賬齡較長難以收回 北京中郵鴻通 696,000.00 696,000.00 100.00 賬齡較長難以收回 中郵器材 740,000.00 740,000.00 100.00 賬齡較長難以收回 武漢萬順置業有限公司 924,746.03 924,746.03 100.00 法院已判決公司勝訴，但款項 仍難以收回 合計 4,722,625.94 4,722,625.94 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1年以內 127,001,064.16 2,540,021.30 2.00% 1年以內小計 127,001,064.16 2,540,021.30 2.00% 1至2年 172,880,355.83 8,644,017.79 5.00% 2至3年 37,021,452.00 3,702,145.20 10.00% 3年以上 3至4年 55,583,490.33 11,116,698.07 20.00% 4至5年 8,312,540.00 4,156,270.00 50.00% 5年以上 5,355,155.00 5,355,155.00 100.00% 合計 406,154,057.32 35,514,307.36 8.74% 確定該組合依據的說明： 除單獨計提壞賬準備和按其他組合計提壞賬準備外的應收款項，按照賬齡分析法計提壞賬準備 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額-1,900,819.64元，本期減少合并單位減少的壞賬準備12,362,558.26元， 合計減少14,332,177.90元；核銷壞賬準備68,800.00元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 68,800.00 其中重要的應收賬款核銷情況 □適用√不適用 □適用√不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用□不適用 本公司本年按欠款方歸集的年末余額前五名應收賬款匯總金額為117,162,362.61元，占應收 賬款年末余額合計數的比例為28.51%，相應計提的壞賬準備年末余額匯總金額為7,085,436.52 元。 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用√不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 6、預付款項 (1). 預付款項按賬齡列示 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 1,873,958.81 88.22 12,423,976.04 96.78 1至2年 50,187.00 2.36 379,710.25 2.96 2至3年 200,000.00 9.42 18,859.02 0.15 3年以上 14,623.00 0.11 合計 2,124,145.81 100.00 12,837,168.31 100.00 (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： √適用□不適用 本公司按預付對象歸集的年末余額前五名預付賬款匯總金額為1,310,679.05元，占預付賬款年末 余額合計數的比例為61.70%。 其他說明 □適用√不適用 7、應收利息 (1). 應收利息分類 □適用√不適用 (2). 重要逾期利息 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 8、應收股利 (1). 應收股利 □適用√不適用 (2). 重要的賬齡超過1年的應收股利： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 9、其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值 (%) 例(%) (%) 例(%) 單項金額重 大并單獨計 提壞賬準備 3,200,000.00 2.68 2,900,000.00 90.63 300,000.00 16,000,000.0014.27 8,000,000.00 50.00 8,000,000.00 的其他應收 款 按信用風險 特征組合計 提壞賬準備 115,061,019.7196.51 9,025,590.63 7.84106,035,429.08 95,084,587.9884.8024,291,591.64 25.5570,792,996.34 的其他應收 款 單項金額不 重大但單獨 計提壞賬準 1,043,489.28 0.87 1,043,489.28100.00 1,043,489.28 0.93 1,043,489.28100.00 備的其他應 收款 合計 119,304,508.99 /12,969,079.91 /106,335,429.08112,128,077.26 /33,335,080.92 /78,792,996.34 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 其他應收款 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 （按單位） 四川都江堰經濟開 2,600,000.00 2,600,000.00 100.00 見：注A 發區管委會 武漢海事法院重慶 600,000.00 300,000.00 50.00 見：注B 法庭 合計 3,200,000.00 2,900,000.00 / / 注：A. 年末單項重大并單項計提壞賬準備的四川都江堰經濟開發區管委會260萬元系子公司偉 瓦科技支付的政府投資項目履約保證金。2010年7月13日，都江堰人民政府與上海鑫杭成套空 調設備科技有限公司簽訂了空調成套設備及輔助材料生產項目投資合作協議書，協議約定此項目 選址位于都江堰經濟開發區，自協議簽訂之日起7個工作日支付履約保證金260萬元，該筆款可 部分沖抵土地款。2014年2月20日上海鑫杭成套空調設備科技有限公司自愿將《投資合作協議 書》所涉及的全部權利、義務整體轉移給子公司偉瓦科技。由于偉瓦科技近兩年經營不善公司已 停產，且公司資產大部分已被法院查封，難以對該項目繼續投資，前期支付的履約保證金較難收 回。 B.年末單項重大并單項計提壞賬準備的武漢海事法院重慶法庭60萬元系子公司交通租賃訴訟案 件繳納法院的保證金。自然人胡德兵、樊德才起訴子公司交通租賃與重慶坤源船務有限公司、張 茂安船員勞務合同糾紛兩案。起訴人申請訴訟保全查封了交通租賃出租給重慶坤源的“華升3103” 輪和“華升1003”輪兩艘輪船。為了將被法院查封的船舶解封，應法院的要求補充保證金。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1年以內 57,305,811.25 1,146,116.20 1年以內小計 57,305,811.25 1,146,116.20 2.00% 1至2年 50,718,961.69 2,535,948.10 5.00% 2至3年 1,059,923.41 105,992.35 10.00% 3年以上 3至4年 639,337.42 127,867.48 20.00% 4至5年 454,638.88 227,319.44 50.00% 5年以上 4,882,347.06 4,882,347.06 100.00% 合計 115,061,019.71 9,025,590.63 7.84% 確定該組合依據的說明： 除單獨計提壞賬準備和按其他組合計提壞賬準備的應收款項，按照賬齡分析法計提壞賬準備。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額-2,549,183.08元；本期收回或轉回壞賬準備金額8,000,000.00元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 摩金利泰投資有限公司 8,000,000.00 勝訴收回 合計 8,000,000.00 / 注：年公司根據法院判決勝訴收回摩金利泰投資有限公司1,600萬元，該款項上年單項計提壞賬 準備800萬元。 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用√不適用 其中重要的其他應收款核銷情況： □適用√不適用 其他應收款核銷說明： □適用√不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 單位往來款 106,617,656.40 96,051,269.32 個人往來款 1,362,851.36 6,560,587.89 備用金 3,376,175.85 3,333,309.80 預付押金 329,252.00 2,795,267.90 出口退稅 2,999,937.48 其他 27,385.00 644,326.35 保證金 4,591,250.90 2,743,316.00 合計 119,304,508.99 112,128,077.26 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 占其他應 款項的性 收款期末 壞賬準備 單位名稱 質 期末余額 賬齡 余額合計 期末余額 數的比例 (%) 重慶城市交通開發投資（集團）補償金 45,191,285.59 1-2年 37.88 2,259,564.28 有限公司 四川發展興城股權投資基金合 股權轉讓款 43,999,854.71 1年以內 36.88 879,997.09 伙企業(有限合伙) 出口退稅 出口退稅費 2,999,937.48 1年以內 2.51 59,998.75 四川都江堰經濟開發區管委會 單位往來款 2,600,000.00 1年以內 2.18 2,600,000.00 龍能科技(蘇州)有限責任公司 單位往來款 1,600,000.00 1年以內 1.34 32,000.00 合計 / 96,391,077.78 / 80.79 5,831,560.12 注：①應收重慶城市交通開發投資（集團）有限公司款項，系根據2014年5月20日本公司與重 慶城市交通開發投資（集團）有限公司（以下簡稱“交通開投公司”）簽訂的恒通客車股權轉讓 協議約定恒通客車過渡期間的損益由重慶城市交通開發投資（集團）有限公司享有或承擔。經天 健會計師事務所（特殊普通合伙）審計，恒通客車2013年12月1日至2014年12月31日過渡期 間歸屬于母公司的損益為-48,592,780.20元。按照股權轉讓前交通開投公司持有恒通客車93%股 份計算，重慶城市交通開發投資（集團）有限公司應補償恒通客車公司45,191,285.59元。 ②本公司應收四川發展興城股權投資基金合伙企業(有限合伙)43,999,854.71元，系根據本公司 與四川發展興城股權投資基金合伙企業（有限合伙）（以下簡稱興城基金）簽署《四川發展興城 股權投資基金合伙企業（有限合伙）與四川西部資源控股股份有限公司關于南京銀茂鉛鋅礦業有 限公司的股權轉讓協議》，約定扣除5%的股權交易價款，計人民幣4,750 萬元作為尾款；另外 興城基金聘請的中介機構正在對銀茂礦業過渡期間的損益進行審計，根據審計初步結果經與興城 基金協商預計公司需承擔過渡期虧損3,500,145.29元。 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用√不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用√不適用 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 22,969,839.23 2,030,970.8920,938,868.34 53,659,759.31 2,030,970.89 51,626,269.55 在產品 10,567,147.32 1,944,495.74 8,622,651.58 18,513,371.67 1,944,495.74 16,568,875.93 庫存商品 45,119,629.7917,560,030.1927,559,599.60 78,723,837.71 15,938,346.06 62,785,491.65 周轉材料 2,518.87 2,518.87 637,343.23 637,343.23 低值易耗品 1,575,651.17 232,105.66 1,343,545.51 2,327,920.28 62,120.26 2,265,800.02 發出商品 45,294,625.49 45,294,625.49 委托加工物 203,448.02 203,448.02 質 合計 80,234,786.3821,770,121.3558,464,665.03199,360,305.71 19,978,451.82179,381,853.89 注：年初發出商品及委托加工物資是銀茂礦業、蘇州宇量、龍能科技三家公司的余額，由于本期 三家公司均已處置，故期末無余額。 (2). 存貨跌價準備 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期增加金額 本期減少金額 項目 期初余額 計提 其他 轉回或轉 其他 期末余額 銷 原材料 2,030,970.89 2,030,970.89 在產品 1,944,495.74 1,944,495.74 庫存商品 15,938,346.06 1,780,072.74 158,388.61 17,560,030.19 周轉材料 2,518.87 2,518.87 低值易耗品 62,120.26 169,985.40 232,105.66 合計 19,978,451.82 1,950,058.14 158,388.61 21,770,121.35 (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： □適用√不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 11、劃分為持有待售的資產 □適用√不適用 12、一年內到期的非流動資產 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期應收款 829,149,608.95 1,041,478,147.94 合計 829,149,608.95 1,041,478,147.94 13、其他流動資產 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 待抵扣進項稅 46,641,100.21 44,478,121.39 預繳所得稅 902,342.35 987,830.58 預付房租、水電等費用 170,035.00 1,452,123.56 其他 295,174.79 2,072.45 合計 48,008,652.35 46,920,147.98 14、可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價 賬面余額 減值準備 賬面價 值 值 可供出售權益工 12,804,913.4112,804,913.41 12,804,913.4112,804,913.41 具： 按成本計量的 12,804,913.4112,804,913.41 12,804,913.4112,804,913.41 合計 12,804,913.4112,804,913.41 12,804,913.4112,804,913.41 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產 □適用√不適用 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬面余額 減值準備 在被本 投資期 被投資 本本 本本 單位現 單位 期期 期期 持股金 期初 增減 期末 期初 增減 期末 比例紅 加少 加少 (%)利 鼎天電子產業有 12,704,913.41 12,704,913.41 12,704,913.41 12,704,913.41 6.50 限公司 德陽高新瑞祥電 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00 工設備有限公司 合計 12,804,913.41 12,804,913.41 12,804,913.41 12,804,913.41/ (4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 可供出售金融資產分類 可供出售權益 合計 工具 期初已計提減值余額 12,804,913.41 12,804,913.41 本期計提 其中：從其他綜合收益轉入 本期減少 其中：期后公允價值回升轉回 / 期末已計提減值金余額 12,804,913.41 12,804,913.41 (5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明： □適用√不適用 其他說明 □適用□不適用 可供出售權益工具12,804,913.41元是以前年度對鼎天電子產業有限公司及德陽高新瑞祥電工設 備有限公司的投資，投資成本及持有公司的股份比例分別為12,704,913.41元持有6.5%的股權、 100,000.00元持有10%的股權?，F兩公司已吊銷營業執照，難以收回投資，本公司對這兩個公司 的投資在以前年度已全額計提減值準備。 15、持有至到期投資 (1).持有至到期投資情況： □適用√不適用 (2).期末重要的持有至到期投資： □適用√不適用 (3).本期重分類的持有至到期投資： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 16、長期應收款 (1)長期應收款情況： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 折現率 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 區間 融資租賃 3,411,046,747.52 34,110,467.48 3,376,936,280.04 4,060,855,295.34 40,608,552.95 4,020,246,742.395%―9% 款 減一年內 -837,524,857.53 -8,375,248.58 -829,149,608.95-1,051,998,129.23 -10,519,981.29-1,041,478,147.94 到期長期 應收款 合計 2,573,521,889.99 25,735,218.90 2,547,786,671.09 3,008,857,166.11 30,088,571.66 2,978,768,594.45 / (2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 □適用√不適用 (3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 17、長期股權投資 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期增減變動 其 宣告 減值 期初 追減 其他他 發放 計提 期末 準備 被投資單位 余額 加少 權益法下確認 綜合權 現金 減值其 余額 期末 投投 的投資損益 收益益 股利 準備他 余額 資資 調整變 或利 動 潤 聯營企業 重慶渝帆汽車技術 5,882,890.95 -1,279,912.59 4,602,978.36 發展有限公司 小計 5,882,890.95 -1,279,912.59 4,602,978.36 合計 5,882,890.95 -1,279,912.59 4,602,978.36 18、投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1). 采用成本計量模式的投資性房地產 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 84,645,674.46 84,645,674.46 2.本期增加金額 3.本期減少金額 4.期末余額 84,645,674.46 84,645,674.46 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 16,384,476.87 16,384,476.87 2.本期增加金額 2,674,969.16 2,674,969.16 （1）計提或攤銷 2,674,969.16 2,674,969.16 3.本期減少金額 4.期末余額 19,059,446.03 19,059,446.03 三、減值準備 1.期初余額 2,829,186.00 2,829,186.00 2.本期增加金額 3、本期減少金額 4.期末余額 2,829,186.00 2,829,186.00 四、賬面價值 1.期末賬面價值 62,757,042.43 62,757,042.43 2.期初賬面價值 65,432,011.59 65,432,011.59 (2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 19、固定資產 (1). 固定資產情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 652,097,248.60277,747,687.7271,183,841.6240,047,688.941,041,076,466.88 2.本期增加金 9,369,217.24 36,090,768.78 1,829,757.55 1,353,706.70 48,643,450.27 額 （1）購置 1,234,176.10 34,871,372.78 1,829,757.55 1,353,706.70 39,289,013.13 （2）在建工 8,135,041.14 1,219,396.00 9,354,437.14 程轉入 3.本期減少金 277,605,049.78179,618,825.1035,687,485.7110,776,188.38 503,687,548.97 額 （1）處置或 3,817,141.6717,384,258.95 136,924.00 21,338,324.62 報廢 （2）出售子 277,605,049.78175,801,683.4318,303,226.7610,639,264.38 482,349,224.35 公司減少 4.期末余額 383,861,416.06134,219,631.4037,326,113.4630,625,207.26 586,032,368.18 二、累計折舊 1.期初余額 231,382,254.22136,618,717.3742,973,106.7619,033,439.25 430,007,517.60 2.本期增加金 25,469,007.36 20,512,742.47 6,504,251.29 5,278,324.25 57,764,325.37 額 （1）計提 25,469,007.36 20,512,742.47 6,504,251.29 5,278,324.25 57,764,325.37 3.本期減少金 164,142,379.28 68,758,511.8919,712,719.97 7,306,918.58 259,920,529.72 額 （1）處置或 3,479,114.17 5,494,578.08 150,448.21 9,124,140.46 報廢 （2）出售子 164,142,379.28 65,279,397.7214,218,141.89 7,156,470.37 250,796,389.26 公司減少 4.期末余額 92,708,882.30 88,372,947.9529,764,638.0817,004,844.92 227,851,313.25 三、減值準備 1.期初余額 18,686,502.53 4,720,051.28 23,406,553.81 2.本期增加金 3,518,742.15 44,730.46 3,563,472.61 額 （1）計提 3,518,742.15 44,730.46 3,563,472.61 3.本期減少金 3,416,146.42 44,730.46 3,460,876.88 額 （1）出售子 3,416,146.42 44,730.46 3,460,876.88 公司減少 4.期末余額 18,686,502.53 4,822,647.01 23,509,149.54 四、賬面價值 1.期末賬面價 272,466,031.23 41,024,036.44 7,561,475.3813,620,362.34 334,671,905.39 值 2.期初賬面價 402,028,491.85136,408,919.0728,210,734.8621,014,249.69 587,662,395.47 值 注：本年固定資產原值減少482,349,224.35元，系出售子公司銀茂礦業、陽壩銅業、龍能科技、 蘇州宇量電池、以及銀茂礦業股權導致固定資產減少。 (2). 暫時閑置的固定資產情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 房屋、建筑物 85,416,758.32 46,292,983.30 18,686,502.53 20,437,272.49 機器設備 9,250,840.12 6,258,607.44 2,992,232.68 運輸工具 2,573,607.28 2,448,089.42 125,517.86 辦公及其他設備 2,731,028.73 1,548,837.37 1,182,191.36 合計 99,972,234.45 56,548,517.53 18,686,502.53 24,737,214.39 注：①本公司之子公司維西凱龍目前處于生產籌備及探礦階段，尚未正常生產，截止2016年12 月31日維西凱龍固定資產原值95,900,976.03元、累計折舊54,381,601.11 元、固定資產減值 18,686,502.53元、凈值22,832,872.39。 ②本公司之子公司偉瓦科技因與原股東經營糾紛暫停生產經營，截至2016年12月31日偉瓦科技 固定資產原值3,851,838.10元、累計折舊2,026,578.18元、凈值1,825,259.92元。 ③本公司之子公司三山礦業目前處于探礦階段，目前尚未生產和銷售，截至2016年12月31日三 山礦業固定資產原值219,420.32元、累計折舊140,338.24元、凈值79,082.08元。 (3). 通過融資租賃租入的固定資產情況 □適用√不適用 (4). 通過經營租賃租出的固定資產 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 機器設備 68,484.07 辦公及其他設備 8,750,214.07 運輸設備 1,936,914.28 合計 10,755,612.42 (5). 未辦妥產權證書的固定資產情況 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 20、在建工程 (1). 在建工程情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項目 減值 賬面余額 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 準備 井下開拓工程 1,536,630.61 1,536,630.61 在安裝設備 273,230.43 273,230.43 5,485,145.66 5,485,145.66 廠房地坪、消防 214,100.00 214,100.00 214,100.00 214,100.00 因迪生產線 2,994,871.81 898,462.81 2,096,409.00 條碼管理信息化工 806,868.11 173,349.32 633,518.79 程 數控加工中心 45,193.50 45,193.50 其他零星工程 291,766.43 291,766.43 1,419,414.86 1,419,414.86 合計 779,096.86 779,096.86 12,502,224.551,117,005.63 11,385,218.92 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名預 期初 本期增加金 本期轉入固定資 本期其他減少 期末 工程累計投工程 利息資 其中：本期本期利息 資金 稱算 余額 額 產金額 金額 余額 入占預算比進度 本化累 利息資本化資本化率 來源 數 例(%) 計金額 金額 (%) 井下開 1,536,630.618,277,246.89 8,135,041.14 1,678,836.36 自籌 拓工程 因迪生 2,994,871.81 2,994,871.81 自籌 產線 待安裝 6,704,541.66 353,877.11 1,219,396.00 5,565,792.34273,230.43 自籌 設備 廠房地 214,100.00 214,100.00 自籌 坪、消防 其他零 200,018.86 91,747.57 291,766.43 自籌 星工程 合計 11,650,162.948,722,871.57 9,354,437.14 10,239,500.51779,096.86 // // (3). 本期計提在建工程減值準備情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 21、工程物資 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 專用材料 7,278.41 其他 41,022.25 合計 48,300.66 22、固定資產清理 □適用√不適用 23、生產性生物資產 (1). 采用成本計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 (2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 24、油氣資產 □適用√不適用 25、無形資產 (1). 無形資產情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 采礦權 其他 合計 一、賬面原值 1.期初余額 280,683,266.18 32,047,407.38 144,567,787.50 1,017,783,361.17 46,840,139.43 1,521,921,961.66 2.本期增加金額 14,708,231.50 852,061.61 15,560,293.11 (1)購置 14,708,231.50 852,061.61 15,560,293.11 3.本期減少金額 116,501,236.03 97,087.38 120,000,000.00 606,303,366.98 950,871.97 843,852,562.36 （1）出售子公司 116,501,236.03 97,087.38 120,000,000.00 606,303,366.98 950,871.97 843,852,562.36 減少 4.期末余額 178,890,261.65 31,950,320.00 24,567,787.50 411,479,994.19 46,741,329.07 693,629,692.41 二、累計攤銷 1.期初余額 19,616,039.67 12,994,742.19 32,046,777.32 244,971,557.34 5,313,610.96 314,942,727.48 2.本期增加金額 5,277,408.06 2,419,303.97 4,419,166.25 1,363,128.72 4,728,890.23 18,207,897.23 （1）計提 5,277,408.06 2,419,303.97 4,419,166.25 1,363,128.72 4,728,890.23 18,207,897.23 3.本期減少金額 10,920,782.13 26,968.80 30,381,847.50 221,978,997.29 826,055.26 264,134,650.98 （1）出售子公司 10,920,782.13 26,968.80 30,381,847.50 221,978,997.29 826,055.26 264,134,650.98 減少 4.期末余額 13,972,665.60 15,387,077.36 6,084,096.07 24,355,688.77 9,216,445.93 69,015,973.73 三、減值準備 1.期初余額 61,359,772.00 36,188,260.74 97,548,032.74 2.本期增加金額 218,542.82 218,542.82 （1）計提 218,542.82 218,542.82 3.本期減少金額 61,359,772.00 61,359,772.00 （1）出售子公司 61,359,772.00 61,359,772.00 減少 4.期末余額 36,188,260.74 218,542.82 36,406,803.56 四、賬面價值 1.期末賬面價值 164,917,596.05 16,563,242.64 18,483,691.43 350,936,044.68 37,306,340.32 588,206,915.12 2.期初賬面價值 261,067,226.51 16,622,193.43 53,591,709.94 736,623,543.09 41,526,528.47 1,109,431,201.44 本年無形資產原值減少843,852,562.36元，系出售子公司銀茂礦業、陽壩銅業、龍能科技及 蘇州宇量股權導致無形資產減少。 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0 (2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 26、開發支出 □適用√不適用 27、商譽 (1). 商譽賬面原值 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成 本期減少 商譽的事項 期初余額 處置 期末余額 維西凱龍礦業有限責任 8,711,087.26 8,711,087.26 公司 龍能科技（蘇州）有限 7,281,329.68 7,281,329.68 責任公司 成都偉瓦節能科技有限 17,619,411.18 17,619,411.18 公司 重慶恒通客車有限公司 29,388,206.43 29,388,206.43 重慶市交通設備融資租 248,018,332.09 248,018,332.09 賃有限公司 合計 311,018,366.64 7,281,329.68 303,737,036.96 (2). 商譽減值準備 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名 本期增加 本期減少 稱或形成商譽 期初余額 計提 處置 期末余額 的事項 維西凱龍礦業 8,711,087.26 8,711,087.26 有限責任公司 龍能科技（蘇 7,281,329.68 7,281,329.68 州）有限責任 公司 成都偉瓦節能 17,619,411.18 17,619,411.18 科技有限公司 重慶恒通客車 29,388,206.43 29,388,206.43 有限公司 重慶市交通設 備融資租賃有 限公司 合計 33,611,828.12 29,388,206.43 7,281,329.68 55,718,704.87 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法 √適用□不適用 注：①龍能科技：本年商譽的減少系公司出售龍能科技股權所致。 ②恒通客車：公司持續虧損，故全額計提商譽減值準備。 ③本公司于期末聘請了北京中和誼資產評估有限公司對交融租賃商譽進行了減值測試，交融 租賃全部股東權益依據預計未來現金流量的現值確定，未來現金流量基于管理層批準的 2017年至2021年再加永續年的財務預測確定。在預計未來現金流量時使用的關鍵假設有： 基于該資產組過去的業績和管理層對市場發展的預期估計預計銷售額和毛利率。北京中和誼 資產評估有限公司對交融租賃截止2016年12月31日股東全部權益的進行估值后出具了中 和誼評報字[2017] 11046號資產評估報告，采用收益法估值后的全部股東權益價值為 168,183.34萬元，較賬面凈資產121,958.00萬元評估增值46,225.34萬元。本公司持有交 通租賃58.4%股權，歸屬于本公司的商譽估值為26,995.6萬元，商譽估值大于賬面合并日 對交融租賃確認的商譽24,801.83萬元，未發生商譽減值。 其他說明 □適用√不適用 28、長期待攤費用 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 鐵爐溝銅礦勘探 11,353,888.73 11,353,888.73 費用 房屋裝修費 5,287,165.63 2,031,953.08 2,540,227.57 4,778,891.14 公路 13,103,789.19 5,269,684.68 7,834,104.51 云南省維西縣大 寶山-長土坡銅多 2,212,600.00 1,397,431.58 815,168.42 金屬礦林地及公 路補償支出 云南省維西縣大 寶山-長土坡銅多 29,326,410.72 29,326,410.72 金屬礦探礦費 銀茂礦業探礦費 1,555,618.25 222,231.24 1,333,387.01 用 技術服務費及融 3,200,000.00 8,679,245.61 5,450,174.79 6,429,070.82 資服務費 房租 851,500.00 851,500.00 土地租賃費 342,424.86 120,855.84 221,569.02 合計 67,233,397.38 10,711,198.69 15,852,105.70 25,300,271.39 36,792,218.98 其他說明： 注：①本年其他減少系轉讓子公司銀茂礦業、陽壩銅業、龍能科技、蘇州宇量股權導致的長期待 攤費用減少。 ②云南省維西縣大寶山-長土坡銅多金屬礦探礦費29,326,410.72元為子公司維西凱龍已探明具 有經濟開采價值儲量的探礦井（孔）探礦支出，待辦理完相關手續后，按受益期攤銷。 29、遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項目 可抵扣暫時性 遞延所得稅 可抵扣暫時性差 遞延所得稅 差異 資產 異 資產 資產減值準備 30,312,545.33 4,546,881.80 76,992,763.54 17,683,532.37 內部交易未實現利潤 可抵扣虧損 專項儲備形成的固定資 76,516,676.73 4,982,127.84 產 未支付的工資 285,473.80 42,821.07 5,154,882.18 3,529,212.85 當期不可抵扣的利息 2,660,520.60 399,078.09 3,670,479.47 550,571.92 預計負債 7,672,261.75 1,382,105.38 遞延收益 20,713,044.69 9,271,987.22 固定資產折舊 14,937,397.34 2,240,609.60 交易性金融負債 2,249,450.93 337,417.64 合計 33,258,539.73 4,988,780.96 207,906,956.63 39,977,564.82 (2). 未經抵銷的遞延所得稅負債 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差 遞延所得稅 應納稅暫時性差 遞延所得稅 異 負債 異 負債 非同一控制企業合并資 234,510,073.93 37,019,618.83 238,178,787.90 39,100,389.52 產評估增值 合計 234,510,073.93 37,019,618.83 238,178,787.90 39,100,389.52 注：年末遞延所得稅負債減少2,080,770.69元，其中：本期計提-1,769,820.13元、減少合并單 位減少的遞延所得稅負債310,950.56元。 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債： □適用√不適用 (4). 未確認遞延所得稅資產明細 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 494,599,024.33 180,970,632.91 可抵扣虧損 376,197,597.97 215,361,946.64 合計 870,796,622.30 396,332,579.55 (5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 2017年 41,487,763.16 41,487,763.16 2018年 28,978,039.52 61,727,607.59 2019年 48,087,312.46 48,131,979.73 2020年 60,691,401.98 64,014,596.16 2021年 196,953,080.85 合計 376,197,597.97 215,361,946.64 其他說明： □適用√不適用 30、其他非流動資產 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付設備款 13,471,786.95 預付技術服務費 200,000.00 260,000.00 預付采礦權延續費 666,000.00 預付都江堰土地款 2,600,000.00 信息化建設系統集成服務 833,897.77 務器及防火墻 319,658.12 車載終端通信協議制訂及數據 204,000.00 報送開發 恒通車聯網支平臺系統開發 888,000.00 減：一年內到期部分 合計 3,111,555.89 16,331,786.95 31、短期借款 (1). 短期借款分類 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 抵押借款 50,000,000.00 60,000,000.00 保證借款 171,000,000.00 374,060,000.00 合計 221,000,000.00 434,060,000.00 注：①年末抵押借款5,000.00萬元系子公司恒通電動以房屋建筑物以及土地使用權抵押擔保向重 慶農村商業銀行貸款。 ②年末保證借款17,100.00萬元系子公司恒通客車向銀行借款由本公司為其提供連帶擔保責任。 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用√不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 交易性金融負債 106,081,060.16 合計 106,081,060.16 其他說明： 注：本年交易性金融負債減少106,081,060.16元為本公司原子公司陽壩銅業與興業銀行蘭州分行 簽訂黃金租借合同和遠期交易協議，本年到期后企業在市場買入黃金用于償還所借的黃金，同時 賣出即將到期的黃金遠期合約。 33、衍生金融負債 □適用√不適用 34、應付票據 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 141,320,750.66 356,741,223.52 信用證 2,960,000.00 合計 144,280,750.66 356,741,223.52 本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。 35、應付賬款 (1). 應付賬款列示 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1年以內 145,328,035.12 357,658,039.65 1-2年 86,225,616.22 24,080,086.23 2-3年 9,294,826.01 3,149,012.89 3-4年 2,388,408.32 3,387,361.40 4-5年 2,876,212.14 5,100,521.25 5年以上 8,139,136.00 8,476,838.90 合計 254,252,233.81 401,851,860.32 (2). 賬齡超過1年的重要應付賬款 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 哈爾濱光宇電源股份有限公司 3,740,572.33 產品質量問題 合計 3,740,572.33 / 其他說明 □適用√不適用 36、預收款項 (1).預收賬款項列示 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1年以內 630,835.09 55,252,253.12 1-2年 2,162,526.59 421,254.13 2-3年 228,223.05 335,876.07 3年以上 4,687,328.80 5,672,983.94 合計 7,708,913.53 61,682,367.26 (2).賬齡超過1年的重要預收款項 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 會理縣昆鵬銅業有限責任公司 3,846,734.04 子公司維西凱龍預收的貨款未結算 合計 3,846,734.04 / (3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 37、應付職工薪酬 (1).應付職工薪酬列示： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 50,040,353.01 214,814,227.41 242,308,000.18 22,546,580.24 二、離職后福利-設定提存 4,333,037.60 26,871,365.22 31,177,942.46 26,460.36 計劃 三、辭退福利 753,693.20 753,693.20 合計 54,373,390.61 242,439,285.83 274,239,635.84 22,573,040.60 (2).短期薪酬列示： √適用□不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和 36,438,282.36 173,199,129.96 195,531,811.48 14,105,600.84 補貼 二、職工福利費 5,501.00 10,740,922.28 10,746,423.28 三、社會保險費 1,395,797.47 14,389,223.56 15,779,110.40 5,910.63 其中：醫療保險費 1,374,106.71 12,500,222.14 13,869,420.01 4,908.84 工傷保險費 18,706.71 1,417,930.98 1,435,725.83 911.86 生育保險費 2,984.05 471,070.44 473,964.56 89.93 四、住房公積金 1,908,114.70 9,485,641.73 11,399,409.15 -5,652.72 五、工會經費和職工教育 9,229,682.18 3,017,093.84 5,254,737.64 6,992,038.38 經費 其他短期薪酬 1,062,975.30 3,982,216.04 3,596,508.23 1,448,683.11 合計 50,040,353.01 214,814,227.41 242,308,000.18 22,546,580.24 注：應付職工薪酬其他余額1,448,683.11元，為子公司重慶恒通電動客車動力系統有限公司根據 股東會決議計提的職工補充醫療保險，截止2016年12月31日末尚未使用余額。 (3).設定提存計劃列示 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 3,910,307.17 25,756,130.67 29,641,860.59 24,577.25 2、失業保險費 422,730.43 1,115,234.55 1,536,081.87 1,883.11 合計 4,333,037.60 26,871,365.22 31,177,942.46 26,460.36 注：本公司按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險計劃，根據該等計劃，本公司分別 按工資基數的比例每月向該等計劃繳存費用。除上述繳存費用外，本公司不再承擔進一步支付義 務。相應的支出于發生時計入當期損益或相關資產的成本。 其他說明： □適用√不適用 38、應交稅費 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 501,110.35 12,966,375.77 消費稅 278,091.88 營業稅 139,482.64 660,956.35 企業所得稅 4,774,321.70 13,414,773.53 個人所得稅 465,407.48 497,868.17 城市維護建設稅 109,353.66 298,804.42 價格調節基金 16,190.44 印花稅 14,329.60 68,028.92 房產稅 1,360,729.22 2,635,944.16 土地使用稅 1,849,856.75 2,011,059.62 資源稅 2,878,518.41 礦產資源補償費 79,548.51 8,322,148.87 教育費附加 28,438.55 131,017.43 防洪安保資金 938,816.05 地方教育費附加 11,469.01 49,202.61 合計 9,334,047.47 45,167,796.63 39、應付利息 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 3,653,537.98 3,670,479.47 企業債券利息 7,411,709.88 27,758,709.68 短期借款應付利息 364,537.09 2,061,251.26 合計 11,429,784.95 33,490,440.41 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用√不適用 其他說明： √適用□不適用 注：本公司經中國證監會《關于核準四川西部資源控股股份有限公司公開發行公司債券的批復》 （證監許可[2012]1713號）核準，2013年3月8日發行5年期6億元公司債券附第3年末發行 人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權，票面利率為5.68%，起息日為2013年3月8日，付 息日為2014年至2018年每年的3月8日。2016年3月8日投資者行使回售選擇權，回售債券 47,867.30萬元，剩余債券12,132.70萬元。同時公司上調本期債券的票面利率182個基點，即 本期債券存續期后 2年的票面利率為 7.50%固定不變。年末企業債券利息余額為計提2016年3 月8日至2016年12月31日尚未支付的債券利息。 40、應付股利 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 56,627.55 56,627.55 重慶市公共交通控股(集團)有 9,000,000.00 9,000,000.00 限公司 廣州市宏佳偉業發展有限公司 1,053,763.44 1,053,763.44 重慶城市交通開發投資(集團) 62,476,885.64 62,476,885.65 有限公司 重慶市交通融資擔保有限公司 6,106,476.30 6,106,476.30 重慶市交通投資有限公司 4,541,691.75 4,541,691.75 重慶重客實業發展有限公司 1,297,626.21 1,297,626.21 重慶市交通規劃勘察設計院 648,813.11 648,813.11 重慶渝信路橋發展有限公司 648,813.11 648,813.11 重慶市公路工程質量檢測中心 610,647.62 610,647.62 南京宏茂投資發展有限公司 600,000.00 合計 86,441,344.73 87,041,344.74 其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 注：①根據2013年5月9日經本公司2012年度股東大會批準的《公司2012年度利潤分配方案》， 本公司向全體股東派發現金股利，每股人民幣0.4元，按照已發行股份數661,890,508股計算， 共計264,756,203.20元，其中持有公司股權的個人投資者未開設符合條件的資金賬戶，其股利 56,627.56元暫未能通過中國證券登記結算有限責任公司上海分公司支付。 ②應付重慶市公共交通控股（集團）有限公司、廣州市宏佳偉業發展有限公司股利超過一年未支 付原因系為支持恒通客車發展，子公司恒通客車的股東協商后決定股利暫不支付。 ③根據本公司于2014年5月20日與子公司交融租賃原股東重慶市公共交通控股（集團）有限公 司等簽訂的股權轉讓協議，約定交融租賃過渡期間的損益由原股東按其原持股比例享有或承擔。 經天健會計師事務所（特殊普通合伙）審計，交融租賃2013年12月1日至2014年12月31日過 渡期間歸屬于母公司的損益為76,330,953.74元，由原股東按其原持股比例享有。因交融租賃與 分紅相關的決策程序尚未履行完畢，故上述分紅尚未支付。 41、其他應付款 (1).按款項性質列示其他應付款 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 往來單位款 67,296,523.50 133,396,019.31 應付個人款 2,775,680.49 4,087,857.89 代收代付新能源車財政補貼 6,850,000.00 35,650,000.00 資金 工會經費 921,415.17 押金 6,959,765.30 財政部行政處罰及補貼返還 338,694,000.00 款 其他 2,867,812.98 合計 425,443,782.27 174,055,292.37 注：根據財監【2016】64號《財政部行政處罰決定書》：子公司恒通客車在2013年至2015年生 產銷售的新能源汽車中，有1176輛車實際安裝電池容量小于公告容量，與《車輛生產企業及產品 公告》信息不一致，不符合申報條件，對公司處以6,236.40萬元罰款的行政處罰；另決定追回公 司2013年至2014年874輛新能源汽車已獲得的中央財政補助資金20,788.00萬元，該筆資金將 在2015年度資金清算過程中予以扣減。2015年生產銷售的不符合申報條件的302輛已申請的中 央財政補助資金7,550.00萬元不予補助；責令公司對發現的問題認真加以整改，主動召回問題車 輛加裝電池、更換零部件，車輛整改完畢并經監管部門核驗合格后，可按整改完成時點補助標準 重新申報補貼。 截止至2016年12月31日，扣除2015年公司申請的財政補助資金尚未收到的705.00萬元，公司 還需歸還財政部門已發放的補貼資金及行政罰款共計33,869.40萬元。恒通客車于2017年1月3 日上交罰款6,236.40萬元。 (2).賬齡超過1年的重要其他應付款 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 涼山礦業股份有限公司 11,294,122.54 系收購前遺留下的 重慶銀坤礦業（集團）有限公司 10,000,000.00 系收購前遺留下的 江蘇銀茂控股（集團）有限公司 5,500,000.00 子公司前股東款項 溫州建峰礦山工程有限公司 4,369,388.78 系收購前遺留下的 貴州中金礦業投資股份有限公司 3,411,688.00 系收購前遺留下的 綿陽高新投資控股公司 3,122,076.16 5年以上，長期掛賬 合計 37,697,275.48 / 其他說明 √適用□不適用 注：應付重慶銀坤礦業開發（集團）有限公司1000萬元系本公司子公司維西凱龍2011年4月與 重慶銀坤礦業開發（集團）有限責任公司簽訂《探礦權使用權收益權出讓協議》，將其中位于蘭 坪縣境內部分的面積使用權及收益權轉讓給重慶銀坤礦業開發（集團）有限責任公司，因一直未 到政府部門辦妥轉讓探礦權手續，故將其收到的轉讓款列入本科目。 42、劃分為持有待售的負債 □適用√不適用 43、1年內到期的非流動負債 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1年內到期的長期借款 496,769,415.25 551,422,828.62 1年內到期的長期應付款 51,371,983.88 62,364,286.31 合計 548,141,399.13 613,787,114.93 44、其他流動負債 其他流動負債情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 中央重建基金 1,200,000.00 預提費用 7,827,424.67 181,012.40 合計 7,827,424.67 1,381,012.40 短期應付債券的增減變動： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 45、長期借款 (1). 長期借款分類 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 2,223,352,053.75 2,916,983,960.93 保證借款 96,194,043.11 420,328,267.19 質押、擔保借款 400,000,000.00 減：一年內到期的長期借款 -496,769,415.25 -551,422,828.62 合計 2,222,776,681.61 2,785,889,399.50 長期借款分類的說明： 注：①年末質押借款2,223,352,053.75元，為子公司交融租賃向銀行借款以應收融資租賃款質押 擔保，其中200,410,811.81元借款同時由本公司為其提供保證擔保，176,113,177.66元借款由 交通租賃另一股東重慶城市交通開發投資（集團）有限公司為公司提供保證擔保。 ②年末保證借款96,194,043.11元。其中10,000,000.00元為子公司恒通客車向重慶三峽銀行營 業部的借款由本公司為其提供擔保。86,194,043.11元為子公司交通租賃向銀行借款，其中 80,194,043.11元借款由本公司為其提供擔保。6,000,000.00元由交通租賃另一股東重慶城市交 通開發投資（集團）有限公司提供保證擔保。 ③年末質押、擔保借款40,000.00萬元系本公司借款詳見：附注七 、76所有權或使用權受限制 資產和附注十二、5.（4）關聯擔保情況說明。 其他說明，包括利率區間： √適用□不適用 公司長期借款的利率在4.75%-9%之間。 46、應付債券 (1). 應付債券 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 公司債券 120,269,058.57 598,114,858.79 合計 120,269,058.57 598,114,858.79 (2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 債券 面值 發行 債券 發行 期初 本期 按面值計提利息 溢折價 本期 期末 名稱 日期 期限 金額 余額 發行 攤銷 償還 余額 公司債券 600,000,000.00 2013.3.85年 596,000,000.00 598,114,858.79 827,199.78 478,673,000.00120,269,058.57 合計 / / / 596,000,000.00 598,114,858.79 827,199.78 478,673,000.00120,269,058.57 (3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明： □適用√不適用 (4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明： 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用√不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用√不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 47、長期應付款 (1)按款項性質列示長期應付款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 融資租賃保證金 138,849,398.05 97,321,185.51 其他說明： □適用√不適用 48、長期應付職工薪酬 □適用√不適用 49、專項應付款 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 鉛鋅尾礦中金高效綜合回收項目 8,400,000.00 8,400,000.00 其他 37,000.00 37,000.00 合計 8,437,000.00 8,437,000.00 其他說明： 鉛鋅尾礦中金高效綜合回收項目：本年度減少系出售子公司銀茂礦業股權所致。 50、預計負債 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 形成原因 492,500.00 492,500.00對外擔保系2008年之 對外提供擔保 前根據相關合同協議、 判決書載定預計的債 務孳息。 未決訴訟 3,502,066.69子公司維西凱龍及偉 瓦科技訴訟 7,672,261.75 4,830,333.98系子公司恒通電動按 產品質量保證 年營業收入5%計提的 售后維修金 業績承諾補償款 114,698,652.03 231,555,744.06詳見注釋 合計 122,863,413.78 240,380,644.73 / 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 注：本報告期公司根據交融租賃實際完成的利潤情況計提對原股東的業績承諾補償款 116,857,092.03元，預計負債累計余額231,555,744.06元。具體說明詳見附注十二、7、關聯方承 諾。 51、遞延收益 遞延收益情況 √適用□不適用 單位：元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 政府補助 66,564,093.25 6,967,000.00 60,106,296.42 13,424,796.83 合計 66,564,093.25 6,967,000.00 60,106,296.42 13,424,796.83 涉及政府補助的項目： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助 本期計入營業 其他變動 期末余額 與資產相 金額 外收入金額 關/與收益 相關 浮鉛鋅尾礦中硫鐵高效綜 3,333,333.38 249,999.96 3,083,333.42 與資產相 合回收項目 關 浮選尾礦銅綜合回收利用 975,000.00 300,000.00 675,000.00 與資產相 技術開發項目 關 廢水綜合利用項目 2,200,000.00 2,200,000.00 與資產相 關 省級地質勘查基金項目- 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 與資產相 南京棲霞山鉛鋅礦自燃封 關 閉采場恢復開采項目 鉛鋅礦浮選尾礦有價元素 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 與資產相 進一步回收利用示范工程 關 精礦封閉改造項目 458,474.66 27,786.36 430,688.30 與資產相 關 污染源自動監控系統項目 48,566.63 18,800.04 29,766.59 與資產相 關 深部礦體無間柱階梯式連 7,750,000.03 999,999.96 6,750,000.07 與資產相 續回采充填采礦工程 關 南京棲霞山高濃細度選礦 5,984,999.96 665,000.04 5,319,999.92 與資產相 法提高鉛鋅銀回收率項目 關 工程 江蘇省財政廳2013年度礦 5,854,828.80 5,854,828.80 與資產相 產資源節約與綜合利用專 關 項資金 浮選尾礦有價金屬綜合回 6,095,000.00 690,000.00 5,405,000.00 與資產相 收利用技術開發及產業化 關 項目 柱機聯合浮選提高鉛鋅硫 4,000,000.00 4,000,000.00 與資產相 回收率的技術改造 關 江蘇省有色金屬采選工程 200,000.00 200,000.00 與資產相 技術研究中心建設 關 高效節能開關磁阻電機及 250,845.10 250,845.10與資產相 控制系統技術 關 收2014年第一批項目補助 1,000,000.00 1,000,000.00與資產相 及第二批項目 關 2012年度節能技術改造專 163,794.67 28,633.91 135,160.76與資產相 項資金 關 純電驅動快充研發補貼 796,923.08 482,843.63 314,079.45與資產相 關 城市客車自動啟停與能量 600,000.00 500,000.00 100,000.00 與資產相 回收系統研發補貼 關 插電式混合動力客車研發 966,654.40 124,369.37 842,285.03與資產相 及產業化項目資金補貼 關 云智慧遠程監控系統項目 3,000,000.00 3,000,000.00與資產相 資金補貼 關 2013年節能專項資金補助 194,783.88 31,393.11 163,390.77與資產相 關 節能減排財政政策綜合示 6,207,069.33 1,433,253.45 4,773,815.88與資產相 范城市獎勵資金 關 客車新能源補貼 6,207,069.33 6,207,069.33 與資產相 關 2014年節能專項資金補助 321,750.00 79,301.00 242,449.00與資產相 關 純電驅動快充客車系列化 1,755,000.00 1,755,000.00與資產相 車型開發平臺與自主產業 關 鏈集成項目 新能源客車國家補貼 500,000.00 89,229.16 410,770.84與資產相 關 納米鈦酸鋰負極材料的研 1,100,000.00 1,100,000.00 與資產相 發與制備項目 關 新型大功率動力及儲能鋰 200,000.00 200,000.00 與資產相 離子電池研發與產業化項 關 目 鋰離子電池用納米陶瓷復 1,000,000.00 1,000,000.00 與資產相 合隔膜開發項目 關 應用超短波脈沖激光沉積 1,200,000.00 1,200,000.00 與資產相 法的高一致性高安全性的 關 鋰離子電池研發及產業化 多金屬礦產資源高效綜合 1,430,000.00 1,430,000.00 與資產相 利用關鍵技術研究與示范 關 2016年省級地質勘查專項 3,000,000.00 3,000,000.00 與資產相 資金 關 高安全性高性能三元動力 2,000,000.00 2,000,000.00 與資產相 鋰電池模組的研發及產業 關 化 智能制造試點項目及其他 537,000.00 537,000.00與資產相 關 合計 66,564,093.256,967,000.0012,175,438.7947,930,857.6313,424,796.83 / 其他說明： √適用□不適用 注：本期遞延收益其他減少47,930,857.63元，主要因為處置子公司銀茂礦業、陽壩銅業、龍能 科技、蘇州宇量股權導致遞延收益減少。 52、其他非流動負債 □適用√不適用 53、股本 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 本次變動增減（+、一） 期初余額 發行 送股 公積金 其他 小計 期末余額 新股 轉股 股份總數 661,890,508.00 661,890,508.00 54、其他權益工具 (1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用√不適用 (2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用√不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： □適用√不適用 其他說明: □適用√不適用 55、資本公積 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢 344,840,090.53 3,557,515.05 341,282,575.48 價） 其他資本公積 34,169,574.13 1,140,962.50 35,310,536.63 合計 379,009,664.66 1,140,962.50 3,557,515.05 376,593,112.11 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 注：資本公積本期增加系公司控股股東四川恒康發展有限責任公司提供給公司19,300.00萬元的 免息借款，該行為實質上已構成了實際控制人向公司進行間接捐贈行為的經濟實質，將該交易作 為權益交易，形成的利得計入所有者權益（資本公積），按銀行同期利率計提大股東免息借款 1,140,962.50元。 56、庫存股 □適用√不適用 57、其他綜合收益 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期發生金額 項目 期初 本期所得稅 減：前期計入其他綜 減：所得 稅后歸 稅后歸 期末 余額 前發生額 合收益當期轉入損益 稅費用 屬于母 屬于少 余額 公司 數股東 一、以后不能重分類進損益的 其他綜合收益 二、以后將重分類進損益的其 942,966.63 942,966.63 他綜合收益 其他 942,966.63 942,966.63 其他綜合收益合計 942,966.63 942,966.63 58、專項儲備 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 19,154,350.51 19,844,620.13 38,284,932.24 714,038.40 合計 19,154,350.51 19,844,620.13 38,284,932.24 714,038.40 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 注：本年度減少的專項儲備主要是處置子公司陽壩銅業、銀茂礦業全部股權相應結轉專項儲備， 余額為子公司維西凱龍計提的安全費、維簡費。 59、盈余公積 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 84,172,640.73 84,172,640.73 合計 84,172,640.73 84,172,640.73 60、未分配利潤 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 -121,215,952.95 153,480,649.93 調整期初未分配利潤合計數（調增+， 調減－） 調整后期初未分配利潤 -121,215,952.95 153,480,649.93 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 11,572,428.63 -269,610,392.56 潤 減：提取法定盈余公積 5,086,210.32 期末未分配利潤 -109,643,524.32 -121,215,952.95 調整期初未分配利潤明細： 1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤0元。 61、營業收入和營業成本 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 850,442,756.28 626,681,004.36 1,456,591,144.77 1,076,864,620.40 其他業務 13,471,764.57 10,740,798.68 11,442,063.69 9,251,928.56 合計 863,914,520.85 637,421,803.04 1,468,033,208.46 1,086,116,548.96 62、稅金及附加 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 1,102,679.49 1,884,761.11 營業稅 963,002.01 4,115,116.55 城市維護建設稅 2,267,776.98 2,925,980.97 教育費附加 1,466,349.44 1,675,839.12 資源稅 6,918,565.36 7,305,350.85 房產稅 1,978,508.50 土地使用稅 3,155,238.03 印花稅 675,281.45 地方教育費附加 314,549.21 507,788.00 殘保金 349,867.02 其他 29,343.56 合計 19,221,161.05 18,414,836.60 其他說明： 注：①依據財政部財會[2016]22號文規定從2016年5月1日起將企業經營活動發生的消費稅、 城市維護建設稅、資源稅、教育費附加及房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等相關稅費 計入“稅金及附加”科目。 ②各項稅金及附加的計繳標準詳見附注六、稅項。 63、銷售費用 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 工資及附加 20,572,686.66 24,430,163.39 業務招待費 5,649,685.72 9,681,540.58 差旅費 4,735,918.85 5,601,708.97 運輸費 9,176,565.15 10,015,065.03 勞務費 907,768.22 1,641,439.88 倉儲費 7,701.17 材料費 170,793.07 336,252.55 修理費 326,078.64 586,732.25 化驗費 24,060.00 折舊與攤銷 1,742,529.16 1,989,287.96 能耗 707,771.25 942,963.53 售后維修費 1,962,180.43 6,121,655.87 售后服務費 2,149,698.07 3,348,774.44 廣告宣傳費 1,428,348.36 2,147,971.88 通訊費 616,370.18 548,159.34 承包租賃費 735,930.00 1,568,464.00 出口雜費 11,283,834.62 793,691.43 其他 3,740,181.76 3,936,316.52 合計 65,906,340.14 73,721,948.79 其他說明： 注：①售后服務費主要是系子公司恒通客車及恒通電動客車售后服務支出； ②出口雜費主要系子公司恒通客車客車出口支付的傭金及運費。 64、管理費用 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 75,664,545.60 82,533,123.77 探礦費 2,050,137.12 18,059,307.54 無形資產攤銷 49,965,529.44 57,792,130.04 折舊費 31,831,083.02 28,104,233.50 研發費 48,770,366.96 46,384,027.14 礦產資源補償費 2,532,572.87 3,542,502.19 業務招待費 3,985,990.03 5,315,143.56 咨詢服務費 20,157,677.09 20,237,685.85 其他稅費 1,948,119.61 7,666,683.32 汽車費用 2,583,755.38 3,089,258.02 租賃費 5,609,096.13 7,372,984.30 差旅費 2,895,439.89 3,141,665.42 長期待攤費用攤銷 12,173,024.53 10,420,897.36 維修費 762,659.68 3,415,915.55 環境保護費 1,813,928.64 2,539,018.74 能耗 3,155,798.78 3,203,920.88 其他 14,710,800.49 20,256,238.61 合計 280,610,525.26 323,074,735.79 其他說明： 注：本年探礦費減少較多，主要是礦山野外作業基本完成準備辦理相關證照。 65、財務費用 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 116,820,236.92 94,525,012.97 減：利息收入 -5,705,578.14 -9,946,829.13 匯兌損益 -65,453.15 -348,859.68 其他 44,304,661.50 2,850,368.30 合計 155,353,867.13 87,079,692.46 其他說明： 注：年末財務費用其他支出44,304,661.50元，其中：41,300,174.79元為貸款相關的融資費用。 66、資產減值損失 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -10,948,088.19 39,306,872.66 二、存貨跌價損失 1,950,058.14 11,689,949.31 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 3,563,472.61 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 898,462.81 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 33,755,948.00 十三、商譽減值損失 29,388,206.43 24,900,740.85 十四、其他 合計 23,953,648.99 110,551,973.63 67、公允價值變動收益 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 以公允價值計量的且其變動計入當 -194,149.04 -2,249,450.96 期損益的金融負債 合計 -194,149.04 -2,249,450.96 68、投資收益 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -1,279,912.59 74,907.90 處置長期股權投資產生的投資收益 649,788,761.22 76,627,321.00 理財產品的投資收益 155,457.54 合計 648,508,848.63 76,857,686.44 其他說明： 注：處置長期股權投資產生的投資收益649,788,761.22元，本年轉讓子公司陽壩銅業股權取得的 收益103,637,697.08元、轉讓子公司銀茂礦業股權取得的收益512,934,475.34元、轉讓子公司龍 能科技股權取得的收益34,150,534.81元，轉讓子公司蘇州宇量股權取得的收益-933,946.01 元。 69、營業外收入 營業外收入情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益 的金額 非流動資產處置利得 183,427.12 208,928.41 183,427.12 合計 其中：固定資產處置 183,427.12 208,928.41 183,427.12 利得 政府補助 10,686,669.54 9,329,819.71 8,282,402.08 罰款、滯納金收入 2,650.00 264,900.14 2,650.00 遞延收益結轉 12,175,438.79 9,982,146.01 12,175,438.79 其他 3,001,993.63 309,937.56 3,001,993.63 合計 26,050,179.08 20,095,731.83 23,645,911.62 計入當期損益的政府補助 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收 益相關 科研用房租補貼 1,152,161.29與收益相關 資助品牌專項基金 325,400.00與收益相關 專利資助 16,000.00與收益相關 新能源汽車補貼 189,600.00與收益相關 小微企業展會補貼 30,000.00與收益相關 2015年度校企協同工作站專項資金 200,000.00與收益相關 清潔生產補助 20,000.00與收益相關 科委區級專利資助 2,850.00與收益相關 經信委2013年新型工業化扶持政策款 500,000.00與收益相關 2014年穩增長獎勵資金 110,000.00與收益相關 市級技術中心2014年度企業品牌稱號 200,000.00與收益相關 獎勵款 重點實驗室獎勵 500,000.00與收益相關 甘肅陽壩銅業公司杜壩尾礦庫閉庫治 200,000.00與收益相關 理項目 租金補貼 2,866,308.96與收益相關 蒸汽管道補貼款 270,000.00與收益相關 東南資產電力設計費工程補貼款 83,001.00與收益相關 科技項目補貼款 200,000.00與收益相關 財政局撥付2014年中小企業國際市場 110,000.00與收益相關 開拓資金 區經信委-2014年穩增長獎勵資金 155,000.00與收益相關 科委（機關）-區級專利資助獎勵資金 9,750.00與收益相關 出口企業自主研發補助資金 10,000.00與收益相關 2014年度企業獲品牌稱號獎勵資金 500,000.00與收益相關 2014年下半年出口信保保費 2,000.00與收益相關 工業企業安全生產標準化補助資金 30,000.00與收益相關 穩崗補貼 558,321.00與收益相關 渝北區國庫撥入崗位練兵補貼 10,000.00與收益相關 2015年上半年出口信保費 39,000.00與收益相關 中小企業國際市場開拓資金 108,000.00與收益相關 增值稅即征即退 2,404,267.46 932,427.46與收益相關 2015年穩增長獎勵款 242,000.00 與收益相關 失業保險穩崗補貼 29,509.00 與收益相關 科委重點實驗室獎勵 500,000.00 與收益相關 工業振興獎勵款 350,000.00 與收益相關 2015年工業企業穩增長獎勵補貼 374,000.00 與收益相關 失業保險穩崗補貼 508,207.00 與收益相關 2015年名牌產品獎勵資金 200,000.00 與收益相關 2016年新型工業化獎扶項目 720,000.00 與收益相關 2015年埃塞展財政補貼 37,500.00 與收益相關 高新技術產品獎勵 20,000.00 與收益相關 渝北區商務局2015下半年出口信保資 13,000.00 與收益相關 助款 專利資助獎勵 43,820.00 與收益相關 2015年出口技改補貼 10,000.00 與收益相關 重慶市知識產權局付專利資助費 5,520.00 與收益相關 貸款貼息 59,400.00 與收益相關 產業扶持金 3,600,000.00 與收益相關 房租補貼 1,360,337.60 與收益相關 2015年穩崗補貼獎勵 9,108.48 與收益相關 棲霞區2015年科技創新平臺建設專項 200,000.00 與收益相關 資金項目 合計 10,686,669.54 9,329,819.71 / 其他說明： √適用□不適用 注：遞延收益結轉詳見附注七、51、遞延收益。 70、營業外支出 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性 損益的金額 非流動資產處置損失合計 5,856,896.56 1,244,316.68 5,856,896.56 其中：固定資產處置損失 5,856,896.56 1,244,316.68 5,856,896.56 對外捐贈 5,000.00 罰款支出 62,639,307.18 1,072,864.75 69,689,307.18 補償業績承諾 116,857,092.03 114,698,652.03 117,151,887.54 其他 4,375,988.89 5,236,680.17 4,375,988.89 退回政府補貼資金 283,380,000.00 276,330,000.00 合計 473,109,284.66 122,257,513.63 473,404,080.17 其他說明： ①本年度發生退回政府補貼資金及罰款支出主要是財政部收回子公司恒通客車的新能源汽車 不符合申報條件申請的中央財政補助資金276,330,000.00元及罰款支出62,364,000.00元。詳見： 注釋附注七.41其他應付款。 ②補償業績承諾注釋詳見：附注十二、7、關聯方承諾。 71、所得稅費用 (1)所得稅費用表 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 10,717,982.00 18,479,662.90 遞延所得稅費用 17,316,906.46 -8,229,001.74 合計 28,034,888.46 10,250,661.16 (2)會計利潤與所得稅費用調整過程： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 -117,297,230.75 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 -29,324,307.69 子公司適用不同稅率的影響 37,905,042.41 調整以前期間所得稅的影響 非應稅收入的影響 -1,996,909.79 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 8,918,296.41 加計扣除費用 -2,674,206.99 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損 -7,626,102.91 的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差 23,314,808.98 異或可抵扣虧損的影響 稅率調整導致期初遞延所得稅資產/負債余額 -481,731.96 的變化 所得稅費用 28,034,888.46 其他說明： □適用√不適用 72、其他綜合收益 √適用□不適用 詳見附注七、57 73、現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到政府補助收入 10,686,669.54 18,644,819.71 存款利息收入 5,705,578.14 9,946,829.13 代收收科學技術部撥付2013年國家 2,150,000.00 科技支撐計劃課題經費 代收新能源車財政補貼款 48,889,400.00 溫州興安礦山建設有限公司項目部 26,200,000.00 退款 收多單位保證金等 43,909,453.45 24,332,371.20 交通租賃收回貸款保證金 600,558.40 83,240,516.13 其他多單位往來款 64,757,303.04 80,702,966.04 其他 2,814,629.19 1,855,766.64 合計 128,474,191.76 295,962,668.85 (2). 支付的其他與經營活動有關的現金： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 營業、管理費用付現 82,578,273.03 126,013,173.89 支付各單位保證金 36,578,339.00 33,444,333.00 交通租賃支付貸款保證金 2,282,448.93 5,279,453.69 溫州興安礦山建設有限公司項目款 26,200,000.00 撥付收科學技術部撥付2013年國家 2,150,000.00 科技支撐計劃課題經費 支付其他單位往來款 39,638,506.72 49,512,802.74 支付其他 564.29 3,627,646.37 合計 161,078,131.97 246,227,409.69 (3). 收到的其他與投資活動有關的現金 □適用√不適用 (4). 支付的其他與投資活動有關的現金 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 重慶渝帆汽車技術發展有限公司 3,069,819.97 合計 3,069,819.97 (5). 收到的其他與籌資活動有關的現金 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收控股股東恒康集團借款 148,000,000.00 150,000,000.00 收回各項保證金 10,010,000.00 融資租賃款 8,683,500.00 資產相關的政府補助 6,930,000.00 合計 173,623,500.00 150,000,000.00 (6). 支付的其他與籌資活動有關的現金 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付各項保證金(銀行承兌匯票、貸 10,010,000.00 款、信用證) 還恒康集團借款 145,000,000.00 270,000,000.00 融資租賃保證金 868,350.00 融資費用 48,250,000.00 合計 194,118,350.00 280,010,000.00 74、現金流量表補充資料 (1)現金流量表補充資料 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流 量： 凈利潤 -145,332,119.21 -268,730,735.25 加：資產減值準備 23,953,648.99 110,551,973.63 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產 60,439,294.53 60,594,718.76 性生物資產折舊 無形資產攤銷 18,207,897.23 58,151,434.88 長期待攤費用攤銷 15,852,105.70 21,762,824.78 處置固定資產、無形資產和其他長期 5,673,469.44 534,146.24 資產的損失（收益以“－”號填列） 固定資產報廢損失（收益以“－”號 501,242.03 填列） 公允價值變動損失（收益以“－”號 194,149.04 2,249,450.96 填列） 財務費用（收益以“－”號填列） 158,120,411.71 94,525,012.97 投資損失（收益以“－”號填列） -648,508,848.63 -76,857,686.44 遞延所得稅資產減少（增加以“－” 34,988,783.85 -5,826,762.05 號填列） 遞延所得稅負債增加（減少以“－” -2,080,770.69 -1,237,415.42 號填列） 存貨的減少（增加以“－”號填列） 119,125,519.33 -51,945,682.45 經營性應收項目的減少（增加以 1,100,719,734.47 -1,735,497,804.41 “－”號填列） 經營性應付項目的增加（減少以 -908,283,120.93 2,090,372,469.91 “－”號填列） 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -166,929,845.17 299,147,188.14 2．不涉及現金收支的重大投資和籌 資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 715,383,215.19 737,762,545.40 減：現金的期初余額 737,762,545.40 578,843,550.75 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -22,379,330.21 158,918,994.65 (2)本期支付的取得子公司的現金凈額 □適用√不適用 (3)本期收到的處置子公司的現金凈額 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 金額 本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 851,169,100.00 龍能科技 95,000,000.00 宇量電池 52,800,000.00 銀茂礦業 522,369,100.00 陽壩銅業 181,000,000.00 減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 239,931,222.90 龍能科技 323,110.42 宇量電池 50,906,848.07 銀茂礦業 135,258,471.89 陽壩銅業 53,442,792.52 加：以前期間處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 處置子公司收到的現金凈額 611,237,877.10 (4)現金和現金等價物的構成 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 715,383,215.19 737,762,545.40 其中：庫存現金 57,153.63 177,335.91 可隨時用于支付的銀行存款 715,326,061.56 737,585,209.49 二、現金等價物 三、期末現金及現金等價物余額 715,383,215.19 737,762,545.40 其中：母公司或集團內子公司使用 41,129,150.78 128,919,264.14 受限制的現金和現金等價物 其他說明： □適用√不適用 75、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： □適用√不適用 76、所有權或使用權受到限制的資產 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 41,129,150.78支付各項保證金(銀行承兌匯 票、貸款、信用證) 應收票據 33,053,160.00質押用于開具應付票據（說明 ①） 子公司恒通客車質押給工商 應收賬款 6,000,000.00銀行重慶建新北路支行用于 開立信用證 長期應收款 2,920,057,096.77貸款質押（說明②） 固定資產（1） 33,959,013.02貸款抵押（說明③） 固定資產（2） 1,383,940.86子公司偉瓦科技固定資產被 法院查封 固定資產（3） 72,143,706.13貸款抵押（說明④） 無形資產 36,352,112.16貸款抵押 交融租賃57.50%股權 508,442,255.76向中國長城資產管理公司成 都辦事處借款 恒通客車41%股權 149,944,300.99向中國長城資產管理公司成 都辦事處借款 合計 3,802,464,736.47 / 其他說明： ①截止2016年12月31日，恒通客車未到期已質押的銀行承兌匯票合計33,053,160.00元， 用于開具銀行承兌匯票。 ②截止2016年12月31日，交融租賃長期應收款賬面余額中的2,547,786,671.09元應收融 資租賃款用于質押擔保，獲得銀行貸款2,607,169,211.76元，其中金額為383,817,158.01元的 銀行貸款將于一年內到期。 ③截止2016年12月31日，恒通電動固定資產房屋建筑物賬面價值中的33,959,013.02元用 于抵押擔保貸款，共獲得重慶農村商業銀行81,174,200.00元人民幣授信額度，公司于2016年6 月12日向重慶農村商業銀行借款5,000萬元。 ④截止2016年12月31日，子公司恒通客車固定資產，年末賬面價值72,143,706.13元,其 中38,870,466.79元用于中信銀行抵押擔保貸款，獲得中信銀行5,000萬元授信額度， 33.273,239.34元用于光大銀行抵押擔保貸款，獲得光大銀行7,000萬元授信額度。 ⑤2016年9月2日，公司向中國長城資產管理公司成都辦事處借款4億元，以持有的交融租 賃57.50%股權和持有的恒通客車41%股權提供質押擔保。 77、外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目： √適用□不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 77,105.54 6.9370 534,881.13 歐元 3,500.00 7.3068 25,573.80 應收賬款 其中：美元 110,715.64 6.4970 768,034.39 應收票據 美元 2,700,000.00 6.9370 18,729,900.00 其他應付款 美元 100.00 6.9370 693.70 預收賬款 美元 136,970.83 6.9370 950,166.65 (2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位 幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 □適用√不適用 78、套期 □適用√不適用 79、其他 □適用√不適用 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并 □適用√不適用 2、同一控制下企業合并 □適用√不適用 3、反向購買 □適用√不適用 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 處置價款與處置投 按照公允 喪失控制權 與原子公司 資對應的合并財務 喪失控制權喪失控制權 喪失控制 價值重新 之日剩余股 股權投資相 子公司名稱 股權處置價款 股權處置 股權處置 喪失控制權的時點 喪失控制權時點 報表層面享有該子 之日剩余股之日剩余股 權之日剩 計量剩余 權公允價值 關的其他綜 比例（%） 方式 的確定依據 公司凈資產份額的 權的比例 權的賬面價 余股權的 股權產生 的確定方法 合收益轉入 差額 值 公允價值 的利得或 及主要假設 投資損益的 損失 金額 龍能科技（蘇州）有 95,000,000.00 85.00 轉讓 2016年5月30日 完成法律程序 34,150,534.81 限責任公司 蘇州宇量電池有限 52,800,000.00 80.00 轉讓 2016年9月30日 完成法律程序 -933,946.01 公司 南京銀茂鉛鋅礦業 946,499,854.71 80.00 轉讓 2016年12月22日 完成法律程序 512,934,475.34 有限公司 甘肅陽壩銅業有限 181,000,000.00 100.00 轉讓 2016年12月29日 完成法律程序 103,637,697.08 責任公司 其他說明： √適用□不適用 ①本公司于2016年5月18日與上海佳駿能能源投資有限公司簽訂《股權轉讓協議書》，以人民幣9,500萬元的價格轉讓龍能科技（蘇州）有限責 任公司85%的股權。本年合并其1-5月利潤表及現金流量表，年末不再合并其資產負債表。 ②本公司于2016年9月1日與四川恒康發展有限公司簽訂《股權轉讓協議書》，雙方根據2016年3月31日的評估價值及其他條款作為參考以人民 幣4,356萬元的價格轉讓蘇州宇量電池有限公司66%的股權。本公司于2016年9月1日與蘇州力能技術投資企業（有限合伙）簽訂《股權轉讓協議書》， 雙方根據2016年3月31日的評估價值及其他條款作為參考以人民幣924萬元的價格轉讓蘇州宇量電池有限公司14%的股權。本年合并其1-9月利潤表 及現金流量表，年末不再合并其資產負債表。 ③2016年12月19日，本公司召開2016年第五次臨時股東大會，表決并通過了《關于四川發展興城股權投資基金合伙企業（有限合伙）與四 川西部資源控股股份有限公司簽署附生效條件的的議案》，同意興城基金出資 95,000萬元收購本公司持有的銀茂礦業80%的股權。定價依據以具有證 券期貨相關業務資格的資產評估機構北京天健興業評估有限公司，以銀茂礦業2016年3月31日為評估基準日對銀茂礦業80%股權的價值進行了評估， 銀茂礦業80%股權的評估值為 75,559.64萬元。經西南聯合產權交易所公開掛牌出售，并根據雙方簽署的《股權轉讓協議》，銀茂礦業80%股權的交易 價格確定為95,000萬元。根據雙方協議約定過渡期損益虧損歸本公司承擔，經雙方協商預計金額為3,500,145.29元。本年合并其1-12月利潤表及現金 流量表，年末不再合并其資產負債表。 ④本公司于2016年12月29日與自然人施楚明簽訂《股權轉讓協議書》，雙方根據2016年8月31日的評估價值及其他條款作為參考以人民幣18,100 萬元的價格轉讓甘肅陽壩銅業有限責任公司100%的股權。本年合并其1-12月利潤表及現金流量表，年末不再合并其資產負債表。 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □適用√不適用 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： □適用√不適用 6、其他 □適用√不適用 九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 (1). 企業集團的構成 √適用□不適用 子公司 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 名稱 直接 間接 方式 廣西南寧三山礦業 廣西田東縣 廣西田東縣 采掘 100.00 非同一控制 開發有限公司 企業合并 維西凱龍礦業有限 云南維西縣 云南維西縣 采掘 100.00 非同一控制 責任公司 企業合并 成都偉瓦節能科技 四川成都市 四川成都市 制造業 51.00 非同一控制 有限公司 企業合并 恒能汽車有限公司 江蘇阜寧縣 江蘇阜寧縣 制造業 80.00 直接投資設 立 重慶恒通客車有限 重慶市 重慶市 制造業 66.00 非同一控制 公司 企業合并 重慶恒通電動客車 重慶市 重慶市 制造業 66.00 非同一控制 動力系統有限公司 企業合并 重慶市交通設備融 重慶市 重慶市 租賃 58.40 非同一控制 資租賃有限公司 企業合并 重慶微宏電動汽車 重慶市 重慶市 制造業 100.00 非同一控制 動力系統有限公司 企業合并 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 無。 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依 據： 無。 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 無。 確定公司是代理人還是委托人的依據： 無。 其他說明： 無。 (2). 重要的非全資子公司 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 重慶恒通客車有限公司 34.00 -163,462,075.60 -53,820,346.13 重慶恒通電動客車動力系統有限公司 34.00 -8,983,919.84 53,821,738.67 重慶市交通設備融資租賃有限公司 41.60 28,742,907.97 507,345,265.42 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 (3). 重要非全資子公司的主要財務信息 √適用□不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 南京銀茂鉛鋅礦業有限公司 20,186.07 57,507.62 77,693.69 12,897.96 4,950.02 17,847.98 龍能科技（蘇州）有限責任公司 11,375.81 6,185.79 17,561.60 9,409.55 381.10 9,790.65 蘇州宇量電池有限公司 14,702.07 6,472.76 21,174.83 15,638.52 231.27 15,869.79 重慶恒通客車有限公司 68,615.01 36,271.46 104,886.47 102,214.45 3,758.96 105,973.41 92,793.52 38,874.77 131,668.29 81,881.11 2,708.96 84,590.07 重慶恒通電動客車動力系統有 20,897.46 15,000.72 35,898.18 14,407.18 2,711.54 17,118.72 29,134.62 16,795.82 45,930.44 20,614.05 3,196.04 23,810.10 限公司 重慶市交通設備融資租賃有限 119,441.97 257,505.17 376,947.14 55,274.86 199,130.80 254,405.66 136,515.13 302,482.88 438,998.01 50,496.42 272,793.89 323,290.31 公司 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 南京銀茂鉛鋅礦業有限公司 18,179.08 -84.70 -84.70 15,643.35 16,333.49 -3,574.12 -3,574.12 -509.77 龍能科技（蘇州）有限責任公司 2,933.62 -605.52 -605.52 1,198.62 9,455.21 -2,114.79 -2,114.79 -5,605.49 蘇州宇量電池有限公司 8,385.39 1,336.70 1,336.70 106.98 9,883.17 759.68 759.68 -48.90 重慶恒通客車有限公司 21,932.35 -48,664.35 -48,644.00 -18,508.85 76,490.37 -3,342.36 -3,322.02 19,993.62 重慶恒通電動客車動力系統有限公司 5,407.63 -3,029.21 -2,955.25 -9,404.99 28,743.76 826.95 900.90 -11,387.30 重慶市交通設備融資租賃有限公司 22,862.45 6,807.08 6,807.08 3,155.88 21,254.02 7,401.51 7,401.51 24,265.33 (4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制： □適用√不適用 (5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 □適用√不適用 3、在合營企業或聯營企業中的權益 □適用□不適用 (1). 重要的合營企業或聯營企業 □適用√不適用 (2). 重要合營企業的主要財務信息 □適用√不適用 (3). 重要聯營企業的主要財務信息 □適用√不適用 (4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 聯營企業： 投資賬面價值合計 4,602,978.36 5,882,890.95 下列各項按持股比例計算的 合計數 --凈利潤 -1,279,912.59 74,907.90 --其他綜合收益 --綜合收益總額 -1,279,912.59 74,907.90 (5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明： □適用√不適用 (6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損 □適用√不適用 (7). 與合營企業投資相關的未確認承諾 □適用√不適用 (8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 □適用√不適用 4、重要的共同經營 □適用√不適用 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： □適用√不適用 6、其他 □適用√不適用 十、與金融工具相關的風險 √適用□不適用 本公司的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項、應付債券等。與這些金融工具有關 的風險，以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險 敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。 （一）風險管理目標和政策 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績 的負面影響降低到最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化?；诖耍竟撅L險管理 的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線并進行風險管理， 并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍之內。 （1）市場風險 1）匯率風險：本公司承受外匯風險主要與美元、歐元有關，除本公司下屬子公司龍能科技、 恒通電動、恒通客車有外幣資產或負債外，本公司的其他主要業務活動以人民幣計價結算。于2015 年12月31日，除下表所述資產或負債為美元、歐元余額外，本公司的資產及負債均為人民幣余 額。該等外幣余額的資產和負債產生的外匯風險可能對本公司的經營業績產生影響，但由于金額 小，外匯風險可對本公司的經營業績影響較小。 單位：元 幣種：人民幣 項目 年末數 年初數 美元 現金及現金等價物 77,105.54 341,792.53 應收賬款 110,715.64 375,102.00 預收賬款 136,970.83 173,710.05 應收票據 2,700,000.00 其他應付款 100.00 100.00 歐元 現金及現金等價物 3,500.00 3,500.00 2）利率風險：本公司的利率風險產生于銀行借款、應付債券等帶息債務。浮動利率的金融負 債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公 司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于2016年12月31日，本公 司的帶息債務主要為人民幣計價的浮動利率借款合同，金額合計290,717,980.62元，及人民幣計 價的固定利率合同，金額為2,821,469,158.69元。3）價格風險：本公司主要業務主要是銷售銅 精粉、鉛、鋅、硫精礦及其他精礦產品，售價是按相關金屬交易市場現價乘以一定系數后確定， 有色金屬市場價格受國家宏觀經濟及需求狀況的影響較大，金屬價格波動對公司銷售收入有很大 影響。本公司管理層加強宏觀經濟、國家經濟政策的分析和研究，及時采取措施調整生產經營計 劃，減小外部經濟環境變化對公司業績的影響。 （2）信用風險 2016年12月31日，可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未 能履行義務而導致本公司金融資產產生的損失，包括：為降低信用風險，本公司對客戶的信用情 況進行審核，并執行其它監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，本公司于每個資 產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因 此，本公司管理層認為本公司所承擔的信用風險已經大為降低。 本公司的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。 本公司采用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。 （3）流動風險 流動風險為本公司在到期日無法履行其財務義務的風險。本公司管理流動性風險的方法是確 保有足夠的資金流動性來履行到期債務，而不至于造成不可接受的損失或對企業信譽造成損害。 本公司定期分析負債結構和期限，以確保有充裕的資金。 本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。同時與金融機構進行融 資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動性風險。 （二）金融資產轉移 截止2016年12月31日，本公司無金融資產轉移情況。 十一、 公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 □適用√不適用 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 □適用√不適用 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 □適用√不適用 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 □適用√不適用 5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感 性分析 □適用√不適用 6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政 策 □適用√不適用 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因 □適用√不適用 8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 □適用√不適用 9、其他 □適用√不適用 十二、 關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 √適用□不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 母公司對本企 母公司對本企業 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 業的持股比例 的表決權比例 (%) (%) 四川恒康發展有限 四川成都市 服務業 55,068.00 40.46 40.46 責任公司 本企業的母公司情況的說明 本公司的母公司2015年度注冊（實收）資本變化情況： 母公司名稱 期初注冊（實收）資本 本期增加 本期減少 期末注冊（實收）資本 四川恒康發展有限 550,680,000.00 550,680,000.00 責任公司 本公司的母公司2016年度持有本公司股本變化情況： 母公司名稱 期初持有公司股 期初母公司對本企 本期持有公司 期末持有公司股 期末母公司對本企 本 業的持股比例（%） 股本減少數 本 業的持股比例（%） 四川恒康發展有限 267,835,141.00 40.46 267,835,141.00 40.46 責任公司 本企業最終控制方是闕文彬 2、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況 √適用□不適用 本企業子公司的情況詳見本附注“在子公司中的權益” 3、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注七、17“長期股權投資”。 □適用√不適用 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業 情況如下 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 4、其他關聯方情況 √適用□不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 成都優他制藥有限責任公司 母公司的控股子公司 成都加爾投資有限責任公司 其他 重慶渝帆汽車技術發展有限公司 其他 5、關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 重慶渝帆汽車技術發展有采購商品 10,748,472.22 23,929,147.44 限公司 合計 10,748,472.22 23,929,147.44 出售商品/提供勞務情況表 □適用√不適用 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 □適用√不適用 (2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用√不適用 關聯托管/承包情況說明 □適用√不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用√不適用 關聯管理/出包情況說明 □適用√不適用 (3). 關聯租賃情況 本公司作為出租方： □適用√不適用 本公司作為承租方： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 成都優他制藥有限責任公司 寫字樓 18,076.80 18,076.80 關聯租賃情況說明 □適用√不適用 (4). 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 □適用√不適用 本公司作為被擔保方 √適用□不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 四川恒康發展有限 40,000.00 2016年6月17日 2018年9月9日 否 責任公司 關聯擔保情況說明 √適用□不適用 本公司向德陽銀行（后更名為長城華西銀行）借款40,000.00萬元用于歸還銀行貸款補充流 動資金，借款期限：2016年6月17日至2016年9月09日。本公司控股股東四川恒康發展有限 責任公司為本貸款事項提供保證擔保。 上述貸款到期后,本公司與德陽銀行、長城資產管理公司成都辦事處、四川恒康發展有限公司 等各方達成債務重組協議，將貸款期限延長兩年，四川恒康發展有限責任公司繼續為該筆貸款提 供保證擔保。 (5). 關聯方資金拆借 √適用□不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 子公司陽壩銅業 四川恒康發展有限 10,800.00 2015年12月29日 2016年12年29日 借款，該子公司股 責任公司 權已于2016年12 月全部出售。 四川恒康發展有限 公司本部借款，至 責任公司 4,000.00 2015年12月29日 2016年12月29日 2016年12月31 日已全部償還 (6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 四川恒康發展有限公 宇量電池66%股權 43,560,000.00 司 (7). 關鍵管理人員報酬 √適用□不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 411.95 514.72 (8). 其他關聯交易 □適用√不適用 6、關聯方應收應付款項 (1). 應收項目 □適用√不適用 (2). 應付項目 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 其他應付款 四川恒康發展有限責任公司 30,000,000.00 7、關聯方承諾 √適用□不適用 （1）根據本公司與重慶城市交通開發投資（集團）有限公司、重慶市交通融資擔保有限公司、 重慶重客實業發展有限公司簽署的有關轉讓交融租賃57.55%股權的《股權轉讓協議》約定，本公 司承諾：在本次股權轉讓完成后的前五個會計年度內，如交融租賃當年未實現不低于人民幣3.5 億元的可分配利潤，公司應采取各種措施確保交融租賃原股東（指屆時依舊持有交融租賃股權的 交融租賃原股東）按其持股比例取得與前述凈利潤對應的資金回報。若公司違反該承諾，本公司 將向開投集團支付違約金和有關違約損害賠償金。 為避免本公司因上述承諾而引發的或有履約和賠償責任，進一步維護公司及其中小股東的利 益，本公司控股股東四川恒康特向本公司鄭重承諾如下： 若在上述股權轉讓完成后的前五個會計年度內，交融租賃每年實現的可分配利潤低于人民幣 3.5億元（不含人民幣3.5億元），本公司需按照約定向交融租賃原股東補償根據前述可分配利 潤按其持股比例計算的所得差額【即：補償金額=（3.5億元-每年實現可分配利潤金額）×原股 東持股比例】時，上述款項將由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付給交融租賃原股東， 從而確保本公司和中小股東的利益不受損失。 2016年度，交融租賃經瑞華所審計，實現凈利潤6,909.35萬元，公司據此計提對原股東的 業績承諾補償款11,685.09萬元。具體結算時，交融租賃將重新聘請經重慶市國資委以及交易雙 方均認可的會計師事務所對交融租賃2015年度實現的凈利潤進行審計確認，該數據與經瑞華所審 計的數據可能略有差異。 （2）為了防范鐵爐溝銅礦逾期未辦畢或最終無法辦理而導致礦權價值喪失風險，四川恒康 2008年《關于鐵爐溝銅礦采礦權逾期未辦畢或最終無法辦理的補償承諾函》承諾：四川恒康將自 油房溝―鐵爐溝銅礦普查探礦權最終有效期屆滿之日或鐵爐溝銅礦采礦權確定無法辦理之日起 30個工作日內，以現金補償綿陽高新發展（集團）股份有限公司（現本公司）1,652.36萬元本金 及相應的利息。 公司子公司陽壩銅業原擁有油房溝-鐵爐溝銅礦探礦權證，期限為2010年4月24日-2012年 4月19日，2012年陽壩銅業申請并取得新的探礦權證，期限為2012年4月19日-2014年4月19 日，2014年3月，陽壩銅業有限責任公司已依法向發證機關國土資源部提交礦權延續申請材料， 國土資源部工作窗口接收了延續申請材料。目前，陽壩銅業已完成鐵爐溝的探礦工作并編制了詳 查報告，正在進行申請采礦權證相關準備工作。 （3）2008年公司重大資產出售、發行股份購買資產實施后四川恒康承接對鼎天系企業 9,444.01萬元債務的追償權。為充分保護公司利益，四川恒康承諾：“四川恒康不放棄對鼎天系 企業上述9,444.01萬元債務的追償權，但如獲償，四川恒康承諾歸綿陽高新（現本公司）所有”。 截至報告日，四川恒康對鼎天系企業9,444.01萬元債務的追償無進展，公司無獲償。 8、 其他 □適用√不適用 十三、 股份支付 1、股份支付總體情況 □適用√不適用 2、以權益結算的股份支付情況 □適用√不適用 3、以現金結算的股份支付情況 □適用√不適用 4、股份支付的修改、終止情況 □適用√不適用 5、其他 □適用√不適用 十四、 承諾及或有事項 1、重要承諾事項 √適用□不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 （1）資本承諾 單位：元 幣種：人民幣 項目 年末余額 年初余額 已簽約但尚未于財務報表中確認的 ―對外投資承諾 20,000,000.00 20,000,000.00 合計 20,000,000.00 20,000,000.00 說明： 本公司2014年6月19日召開第八屆董事會第九次會議，審議并通過《關于投資設立控股子 公司的議案》，2014年6月19日，本公司與江蘇恒能汽車投資有限公司簽署《關于設立恒龍汽 車有限公司的出資協議》（工商核準名稱為：恒能汽車有限公司），共同出資5,000萬元設立恒 能汽車有限公司，其中，本公司以自有資金出資4,000萬元，占注冊資本的80%。截止本報告期 末，本公司已向恒能汽車有限公司出資2,000萬元，尚未完成出資2,000萬元。 （2）重大資產收購事項相關承諾事項 ①根據本公司與重慶城市交通開發投資（集團）有限公司（以下簡稱“開投集團”）2014年 5月20日簽訂的股權轉讓協議，本公司承諾，恒通客車在與中原重慶市客車總廠（現更名為重慶 重客實業發展有限公司）員工（不超過386人）終止或解除勞動關系時，對該部份員工在原重慶 市客車總廠及恒通客車公司工作期間的工齡連續計算，按照國家相關政策和標準計算的用人單位 應當承當的費用、支出、補償、成本由公司全部負擔，但總額不超過人民幣5,400萬元，為履行 此項承諾，公司同意在本次股權轉讓完成后二十日內將公司持有恒通客車的25%的股權予以質押， 質押期限自股權質押登記之日起三年。 ②根據本公司與開投集團簽署的股權轉讓協議約定，本公司承諾收購恒通客車股權完成后的 3年內形成年產不低于1.5萬輛客車的規模，如果本公司違反該承諾，除應向開投集團支付違約 金人民幣6,500萬元外，若因此給開投集團造成的損失超過6,500萬元的，公司還應就超過6,500 萬元的部分賠償開投集團由此遭受的直接損失。 目前子公司恒通客車最早一批新能源客車將陸續進入更新換代時期，同時國家新能源政策也 漸趨明朗，新能源客車發展前景仍然很好，公司將與對方股東協商，加大對恒通客車的新建產能 和技改投資，爭取達到協議規定的產能。 ③根據本公司與重慶城市交通開發投資（集團）有限公司、重慶市交通融資擔保有限公司、 重慶重客實業發展有限公司2014年5月20日簽訂的股權轉讓協議，本公司承諾，在與交融租賃 公司原有員工49人終止或解除勞動關系（不論何時），對員工在本次股權轉讓完成前的工齡按照 國家相關政策和標準計算的用人單位應當承當的費用、支出、補償、成本由本公司全部負擔，但 總額不超過人民幣900萬元，為履行此項承諾，本公司同意在本次股權轉讓完成后二十日內將本 公司持有交融租賃的0.9%的股權予以質押，質押期限自股權質押登記之日起三年。 ④據本公司與重慶城市交通開發投資（集團）有限公司、重慶市交通融資擔保有限公司、重 慶重客實業發展有限公司簽署的有關轉讓交融租賃57.55%股權的《股權轉讓協議》約定，本公司 承諾事項詳見本報告“關聯方承諾”。 （3）經營租賃承諾 至本報告期末，本公司無需要披露的對外簽訂的不可撤銷的經營租賃合約。 （4）與合營企業投資相關的未確認承諾 至本報告期末，本公司無需要披露的與合營企業投資相關的未確認承諾。 （5）其他承諾事項 ①本公司之子公司銀茂礦業原控股股東銀茂控股2011年4月20日承諾，根據南京立信永華 會計師事務所有限公司出具的《四川西部資源控股股份有限公司擬收購江蘇銀茂控股（集團）有 限公司所持南京銀茂鉛鋅礦業有限公司股權項目資產評估報告書》（立信永華評報字（2010）第 186號），銀茂礦業目前所擁有的生產經營及附屬設施類房屋資產建筑面積46,846.14平方米共 計115項，未取得國有土地使用權證。銀茂控股與本公司簽署的股權轉讓協議生效后，因未取得 上述房產證及土地使用權證，由此導致公司及其股東產生的損失，均由銀茂控股全額承擔。 截止報告日，本公司之子公司銀茂礦業已辦妥106處房屋產權證明，剩余房屋產權證正在辦 理中。本公司從應付銀茂控股股權轉讓款中扣款5,500,000.00元作為保證金。 2、或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 √適用□不適用 ①本公司于2014年7月至2015年5月借款給子公司偉瓦科技，后因偉瓦科技經營不善，至 本年末已經營停滯，資不抵債，造成本公司收回借款困難。本公司已向偉瓦科技及其原股東譚國 益等就應收款項未能歸還提起訴訟，已于2015年10月22日收到成都市錦江區人民法院受理案件 通知書，截止本報告日，訴訟一審已判決，偉瓦科技在有效期內未上訴，判決已生效。目前案件 沒有最新的進展。本公司已計提相應壞賬準備和長期投資減值準備。 ②本公司之子公司維西凱龍與永春鄉三家村龍寶廠上村、中村、下村村民小組（共21戶）（以 下簡稱：“龍寶廠村民”）環境污染糾紛。2016年4月29日龍寶廠村民就龍寶廠水源地大寶山 挖礦產生環境污染責任糾紛事項向云南省維西傈僳族自治縣人民法院起訴，請求人民法院依法判 決本公司應賠償對方損失人民幣1,440,000.00元。由于已造成實質的影響，子公司維西凱龍預計 賠償損失的可能性較大。計提該項訴訟相關的預計負債1,152,000.00元。截至報告日維西縣人民 法院尚未作出判決。 ③本公司之子公司交融資租賃與重慶坤源船務有限公司建立關于“華升1003”、“華升3103” 船舶融資租賃合同關系，因坤源公司未依合同約定及時、足額支付租金，交融租賃通過訴訟，執 行方式收回該兩船舶。隨后由于坤源公司、張茂安（坤源公司實際控制人）未向船員及時、足額 支付工資，船員起訴坤源公司、張茂安，同時將子公司交融租賃列為第三人，法院將上述兩艘船 舶凍結，交融租賃提交了60萬保證金置換出兩艘船舶。截止本年末交融租賃已對繳納的保證金計 提50%的壞賬準備。目前該系列案件還在審理之中。 ④本公司之子公司恒通客車于2015年5月初收到湖北省咸寧市咸安區人民法院送達（2015） 鄂咸安民初字第488號應訴通知書、民事起訴狀副本及相關訴訟資料，咸寧市楓丹公交有限公司 （以下簡稱“楓丹公司”）就恒通客車2011年向其銷售的60輛車存在嚴重質量問題事項提起訴 訟；楓丹公司于2014年10月委托湖南省天罡司法鑒定中心對恒通客車生產的客車進行司法鑒定， 該鑒定中心隨機抽取60輛車中的5輛進行鑒定，鑒定結果為產品不符合國家強制性標準，因此楓 丹公司訴請恒通客車返還經司法鑒定5輛車購車款71萬元，賠償上述5輛車各項損失；同時追認 恒通客車銷售的60輛車全部為不及格產品，返還全部購車款852萬元并賠償各項損失300萬元， 恒通客車承擔本案的鑒定費、訴訟費、保全費等全部費用；根據2017年4月12月律師出具的法 律意見書，原告楓丹公司提出的訴訟請求、事實理由及所提供的相關證據存在一定的不充分及瑕 疵之處，基于涉案車輛的實際情況，最終判決全部退貨的可能性較低，截止報告日，案件還在審 理之中。 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： □適用√不適用 3、其他 □適用√不適用 十五、 資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項 □適用√不適用 2、利潤分配情況 □適用√不適用 3、銷售退回 □適用√不適用 4、其他資產負債表日后事項說明 √適用□不適用 （1）本公司實際控制人被調查情況 本公司收到實際控制人闕文彬先生的通知，闕文彬先生于2016年2月1日收到中國證券監 督管理委員會《調查通知書》（滬證專調查字2016124號），因涉嫌違反證券法律法規，根據《中 華人民共和國證券法》的有關規定，中國證券監督管理委員會決定對其立案稽查。目前，公司生 產經營情況一切正常，截至報告日尚未收到上述事項的相關情況。 （2）控股子公司收到工業和信息化部行政處罰決定書的情況 2016年12月，財政部對本公司子公司恒通客車下達了《財政部行政處罰決定書》（財監〔2016〕 64號），對恒通客車2013年至2015年度申報中央財政補助資金的新能源汽車中，實際安裝電池 容量小于公告容量，與《道路機動車輛生產企業及產品公告》信息不一致作出了行政處罰： ①撤銷恒通客車CKZ6116HNHEV4和CKZ6116HNHEVA4型混合動力城市客車產品《公告》； ②暫停恒通客車申報新能源汽車推廣應用推薦車型資質； ③責成恒通客車進行為期2個月整改，整改完成后，工信部將對整改情況進行驗收。 十六、 其他重要事項 1、前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用√不適用 (2). 未來適用法 □適用√不適用 2、債務重組 □適用√不適用 3、資產置換 (1). 非貨幣性資產交換 □適用√不適用 (2). 其他資產置換 □適用√不適用 4、年金計劃 □適用√不適用 5、終止經營 □適用√不適用 6、分部信息 (1). 報告分部的確定依據與會計政策： √適用□不適用 （1）報告分部的確定依據與會計政策 根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本公司的經營業務劃分為四個經營分部， 本公司的管理層定期評價這些分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。在經營分部 的基礎上本公司確定了四個報告分部，分別為有色金屬采選、金融行業、汽車制造業、鋰離子電 池材料及輔助。這些報告分部是以行業為基礎確定的。本公司各個報告分部提供的主要產品及勞 務分別為礦粉、融資租賃、客車、電池及三元材料。 分部報告信息根據各分部向管理層報告時采用的會計政策及計量標準披露，這些計量基礎與編制 財務報表時的會計與計量基礎保持一致。 (2). 報告分部的財務信息 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 有色金屬采選 金融行業 汽車制造業 本部及鋰離子電 分部間抵銷 合計 池及材料制造業 主營業務收 271,566,853.49 227,963,641.83 267,339,742.48 109,094,809.08 25,522,290.60 850,442,756.28 入 主營業務成 182,509,857.84 123,630,969.88 280,474,717.59 65,587,749.65 25,522,290.60 626,681,004.36 本 資產總額 84,692,279.72 3,769,471,407.02 1,431,889,234.14 2,257,736,940.50 1,469,196,596.06 6,074,593,265.32 負債總額 185,639,848.93 2,543,053,220.59 1,233,802,759.35 843,660,409.81 336,531,530.78 4,469,624,707.90 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 □適用√不適用 (4). 其他說明： □適用√不適用 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用√不適用 8、其他 √適用□不適用 1、本公司的母公司持有本公司股份被質押情況 （1）截至報告日本公司的控股股東四川恒康發展有限責任公司（以下簡稱“四川恒康”）將 其持有公司的43,720,000.00股無限售流通股質押給安信證券股份有限公司（以下簡稱安信證 券”），進行股票質押式回購融資業務，相關手續已在安信證券辦理完畢，上述質押的股份數合 計占公司總股本的6.60%，質押期限為自質押之日起至辦理解除質押手續之日止。 （2）截至本報告日，本公司的控股股東四川恒康發展有限責任公司將其持有公司的 40,250,000.00股無限售流通股質押給國家開發銀行股份有限公司四川省分行，相關手續已在中 國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢，上述質押的股份數合計占公司總股本的 6.08%，質押期限為自質押之日起至辦理解除質押手續之日止。 2、控股子公司收到工業和信息化部行政處罰決定書的情況 2016年12月，財政部向工信部抄送了向本公司子公司恒通客車下發的《財政部行政處罰決 定書》（財監〔2016〕64號，），確認恒通客車2013年至2015年度申報中央財政補助資金的新 能源汽車中，有1,176輛車實際安裝電池容量小于公告容量，與《道路機動車輛生產企業及產品 公告》信息不一致。 依據《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》（國務院令第412號）、《中 華人民共和國行政許可法》第八十條、《汽車產業發展政策》（國家發展和改革委員會令第8 號）第二十二條等相關規定，工信部對恒通客車作出的行政處罰決定如下： （1）撤銷恒通客車CKZ6116HNHEV4和CKZ6116HNHEVA4型混合動力城市客車產品《公告》。 （2）暫停恒通客車申報新能源汽車推廣應用推薦車型資質。 （3）責成恒通客車進行為期2個月整改，整改完成后，工信部將對整改情況進行驗收。 恒通客車在2016年已停止生產和銷售上述所涉的CKZ6116HNHEV4和CKZ6116HNHEVA4型混合 動力城市客車，并于2016年初開發設計完成另外幾款符合當期新能源汽車技術標準及財政補貼政 策的車型，以替代上述產品并實現批量銷售。 截至目前，恒通客車已按照工信部的要求進行了相應整改，現場驗收工作已完成。 十七、 母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 (1). 應收賬款分類披露： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 種類 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例(%) 金額 計提比 價值 金額 比例(%) 金額 計提比 價值 例(%) 例(%) 單項金額重大并 單獨計提壞賬準 4,722,625.94 36.22 4,722,625.94 100 4,722,625.94 40.89 4,722,625.94 100.00 備的應收賬款 按信用風險特征 組合計提壞賬準 8,298,008.80 63.64 487,760.18 5.88 7,810,248.62 6,810,000.04 58.96 235,500.00 3.46 6,574,500.04 備的應收賬款 單項金額不重大 但單獨計提壞賬 17,888.70 0.14 17,888.70 100.00 17,888.70 0.15 17,888.70 100.00 準備的應收賬款 合計 13,038,523.44 / 5,228,274.82/ 7,810,248.6211,550,514.68/ 4,976,014.64/ 6,574,500.04 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 北京中郵鴻科公司 1,608,000.00 1,608,000.00 100.00 賬齡較長難以 收回 成都中郵普泰移動通信設備 753,879.91 753,879.91 100.00 賬齡較長難以 有限責任公司 收回 中郵器材公司 740,000.00 740,000.00 100.00 賬齡較長難以 收回 北京中郵鴻通公司 696,000.00 696,000.00 100.00 賬齡較長難以 收回 武漢萬順置業有限責任公司 924,746.03 924,746.03 100.00 公司已勝訴， 但尚未收回 合計 4,722,625.94 4,722,625.94 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1年以內 2,088,008.76 41,760.18 2.00% 1年以內小計 2,088,008.76 41,760.18 2.00% 1至2年 3,500,000.04 175,000.00 5.00% 2至3年 2,710,000.0 271,000.00 10.00% 合計 8,298,008.80 487,760.18 5.88% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額252,260.18元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用√不適用 其中重要的應收賬款核銷情況 □適用√不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用□不適用 本公司本年按欠款方歸集的年末余額前五名應收賬款匯總金額為12,186,625.98 元，占應收 賬款年末余額合計數的比例為93.47%，相應計提的壞賬準備年末余額匯總金額為4,511,625.94 元。 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用√不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2、其他應收款 (1).其他應收款分類披露： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值 (%) 例(%) (%) 例(%) 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 28,195,640.41 13.1728,195,640.41 100 44,195,640.41 21.1136,195,640.41 81.90 8,000,000.00 其他應收款 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 184,847,527.23 86.3430,126,113.73 16.30 154,721,413.50164,153,541.11 78.4013,958,218.16 8.50 150,195,322.95 其他應收款 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 1,043,489.28 0.49 1,043,489.28100.00 1,043,489.28 0.50 1,043,489.28100.00 的其他應收款 合計 214,086,656.92/ 59,365,243.42/ 154,721,413.50209,392,670.80/ 51,197,347.85/ 158,195,322.95 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 成都偉瓦節能科技有限公司 28,195,640.41 28,195,640.41 100.00% 合計 28,195,640.41 28,195,640.41 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1年以內 50,870,997.01 1,017,419.93 2.00% 1年以內小計 50,870,997.01 1,017,419.93 2.00% 1至2年 28,430,950.92 1,421,547.55 5.00% 2至3年 25,319,000.00 2,531,900.00 10.00% 3年以上 3至4年 51,067,875.00 10,213,575.00 20.00% 4至5年 28,434,066.10 14,217,033.05 50.00% 5年以上 724,638.20 724,638.20 100.00% 合計 184,847,527.23 30,126,113.73 16.11% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 (2).本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額8,167,895.57元；本期收回或轉回壞賬準備金額8,000,000.00元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 摩金利泰投資有限公司 8,000,000.00 勝訴收回。 合計 8,000,000.00 / (3).本期實際核銷的其他應收款情況 □適用√不適用 (4).其他應收款按款項性質分類情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 合并范圍內關聯方往來 163,619,904.49 188,170,755.51 備用金 1,531,270.23 857,773.12 預付押金 5,000.00 單位往來款 50,919,326.35 19,193,217.04 個人往來款 489,301.14 1,143,925.13 其他 27,000.00 22,000.00 合計 216,586,802.21 209,392,670.80 (5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項的性 占其他應收款 壞賬準備 單位名稱 質 期末余額 賬齡 期末余額合計 期末余額 數的比例(%) 維西凱龍礦業有限 資金周轉 101,662,631.60 5年以內 47.49 23,203,157.88 責任公司 四川發展興城股權 處置銀茂 投資基金合伙企業 礦業股權 43,999,854.71 1年以內 20.55 879,997.09 (有限合伙) 廣西南寧三山礦業 資金周轉 31,968,000.00 4年以內 14.93 5,047,360.00 開發有限責任公司 成都偉瓦節能科技 資金周轉 28,195,640.41 3年以內 13.17 28,195,640.41 有限公司 長影(海南)娛樂有 資金周轉 1,793,632.48 1-2年 0.84 89,681.62 限公司 合計 / 207,619,759.20 / 96.98 57,415,837.00 (6).涉及政府補助的應收款項 □適用√不適用 (7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用√不適用 (8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 3、長期股權投資 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 1,818,948,058.6227,750,000.00 1,791,198,058.62 2,831,832,611.7727,750,000.002,804,082,611.77 合計 1,818,948,058.6227,750,000.00 1,791,198,058.62 2,831,832,611.7727,750,000.002,804,082,611.77 (1)對子公司投資 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期 本期減少 期末余額 本期計提 減值準備期末 增加 減值準備 余額 甘肅陽壩銅業有限 181,082,112.23 181,082,112.23 責任公司 南京銀茂鉛鋅礦業 695,926,800.00 695,926,800.00 有限公司 廣西南寧三山礦業 203,300,000.00 203,300,000.00 開發有限責任公司 維西凱龍礦業有限 183,769,800.00 183,769,800.00 責任公司 龍能科技（蘇州）有 95,875,640.92 95,875,640.92 限責任公司 蘇州宇量電池有限 40,000,000.00 40,000,000.00 公司 恒能汽車有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 成都偉瓦節能科技 27,750,000.00 27,750,000.00 27,750,000.00 有限公司 重慶恒通電動客車 134,163,050.00 134,163,050.00 動力系統有限公司 重慶恒通客車有限 365,717,807.29 365,717,807.29 公司 重慶市交通設備融 884,247,401.33 884,247,401.33 資租賃有限公司 合計 2,831,832,611.77 1,012,884,553.15 1,818,948,058.62 27,750,000.00 (2)對聯營、合營企業投資 □適用√不適用 4、營業收入和營業成本： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 其他業務 2,385,263.56 2,382,637.20 4,028,054.48 2,382,637.20 合計 2,385,263.56 2,382,637.20 4,028,054.48 2,382,637.20 5、投資收益 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 285,090,000.00 處置長期股權投資產生的投資收益 262,415,301.56 26,746,118.02 合計 262,415,301.56 311,836,118.02 6、其他 □適用√不適用 十八、 補充資料 1、當期非經常性損益明細表 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 644,115,291.78 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相 關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府 20,457,840.87 補助除外） 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占 用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資 成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨 認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各 項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用 等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價 值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合 并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的 -120,359,158.72 主要系對交通租賃原股 損益 東計提業績承諾補償款 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值 業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負 債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性 金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資 產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 8,000,000.00 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房 地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損 益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 主要系計提子公司恒通 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -343,908,385.75 客車歸還政府補助及罰 款 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -1,522,813.11 少數股東權益影響額 115,876,762.82 合計 322,659,537.89 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非 經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 □適用√不適用 2、凈資產收益率及每股收益 √適用□不適用 報告期利潤 加權平均凈資產 每股收益 收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 1.12 0.0175 0.0175 利潤 扣除非經常性損益后歸屬于 -30.21 -0.4700 -0.4700 公司普通股股東的凈利潤 3、境內外會計準則下會計數據差異 □適用√不適用 4、其他 □適用√不適用 第十二節 備查文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽名并蓋章的財 務報表。 備查文件目錄 報告期內公司在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》及《證 券日報》公開披露過的所有文件的正本和公告稿。 備查文件目錄 載有董事長段志平先生簽名的2016年年度報告文本。 董事長：段志平 董事會批準報送日期：2017年4月21日 修訂信息 √適用□不適用 報告版本號 更正、補充公告發布時間 更正、補充公告內容 詳見于2017年5月31日披露的臨 2016年年度報告（修訂版） 2017年5月31日 2017-035號《關于2016年年度報 告事后審核問詢函回復的公告》
相關閱讀：
驗證碼：
