南玻A:2017年半年度財務報告
2017年半年度財務報表（未經審計）
2017年半年度財務報表
頁碼
2017年半年度財務報表
合并及公司資產負債表 1-2
合并及公司利潤表 3
合并及公司現金流量表 4
合并股東權益變動表 5-6
公司股東權益變動表 7
財務報表附注 8-77
補充資料 1
2017年6月30日合并及公司資產負債表
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
2017年 2016年 2017年 2016年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
資產 附注 合并 合并 公司 公司
流動資產
貨幣資金 四(1) 934,235,201 586,803,505 559,161,574 302,841,481
應收票據 四(2) 536,557,203 456,347,237 - -
應收賬款 四(3) 679,943,915 627,985,983 - -
預付款項 四(4) 162,247,377 95,733,132 1,750,000 16,880
其他應收款 四(5)、十四(1) 33,559,090 33,229,149 3,416,514,546 3,863,121,029
存貨 四(6) 630,593,776 477,780,925 - -
其他流動資產 四(7) 249,369,319 199,905,577 - -
流動資產合計 3,226,505,881 2,477,785,508 3,977,426,120 4,165,979,390
非流動資產
長期應收款 十四(3) - - 2,003,645,000 2,003,645,000
長期股權投資 十四(2) - - 4,790,440,632 4,790,440,632
固定資產 四(8) 11,773,502,135 11,457,972,991 23,798,714 26,073,848
在建工程 四(9) 1,259,425,371 1,362,096,377 - -
無形資產 四(10) 1,021,669,447 1,032,458,977 1,167,664 1,393,454
開發支出 四(10) 76,049,471 66,927,714 - -
商譽 四(11) 397,392,156 397,392,156 - -
長期待攤費用 9,693,102 975,660 - -
遞延所得稅資產 四(12) 84,697,210 96,451,854 - -
其他非流動資產 四(13) 81,346,840 87,174,393 - -
非流動資產合計 14,703,775,732 14,501,450,122 6,819,052,010 6,821,552,934
資產總計 17,930,281,613 16,979,235,630 10,796,478,130 10,987,532,324
2017年6月30日合并及公司資產負債表(續)
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
2017年 2016年 2017年 2016年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
負債及股東權益 附注 合并 合并 公司 公司
流動負債
短期借款 四(15) 2,399,694,000 4,017,869,662 1,690,000,000 3,495,163,044
應付票據 四(16) 114,500,000 20,000,000 - -
應付賬款 四(17) 1,382,500,478 1,169,869,370 34,528 317,874
預收款項 四(18) 201,549,137 142,330,979 - -
應付職工薪酬 四(19) 173,186,321 193,372,239 42,237,698 18,380,010
應交稅費 四(20) 87,961,271 115,592,616 1,019,727 1,804,568
應付利息 四(21) 98,184,696 78,225,904 8,767,301 3,794,646
應付股利 四(22) 207,533,556 - 207,533,556 -
其他應付款 四(23)、十四(4) 844,823,887 188,321,450 1,151,107,561 240,593,894
一年內到期的非流動負債 四(24) 1,101,203,702 1,029,340,000 1,000,000,000 1,000,000,000
其他流動負債 300,000 300,000 - -
流動負債合計 6,611,437,048 6,955,222,220 4,100,700,371 4,760,054,036
非流動負債
長期借款 四(25) 1,624,000,000 1,438,660,000 1,380,000,000 1,380,000,000
長期應付款 四(26) 838,871,670 - 649,823,518 -
遞延所得稅負債 四(12) 24,164,221 29,749,137 - -
遞延收益 四(27) 420,880,301 422,993,254 16,280,660 12,035,040
非流動負債合計 2,907,916,192 1,891,402,391 2,046,104,178 1,392,035,040
負債合計 9,519,353,240 8,846,624,611 6,146,804,549 6,152,089,076
股東權益
股本 四(28) 2,075,335,560 2,075,335,560 2,075,335,560 2,075,335,560
資本公積 四(29) 1,349,953,977 1,260,702,197 1,494,670,923 1,405,529,511
其他綜合收益 四(30) 3,577,707 4,653,971 - -
專項儲備 四(31) 3,233,660 5,843,473 - -
盈余公積 四(32) 888,850,230 888,850,230 903,395,590 903,395,590
未分配利潤 四(33) 3,762,408,180 3,576,949,573 176,271,508 451,182,587
歸屬于母公司股東權益合計 8,083,359,314 7,812,335,004 4,649,673,581 4,835,443,248
少數股東權益 327,569,059 320,276,015 - -
股東權益合計 8,410,928,373 8,132,611,019 4,649,673,581 4,835,443,248
負債及股東權益總計 17,930,281,613 16,979,235,630 10,796,478,130 10,987,532,324
后附財務報表附注為財務報表的組成部分。
企業負責人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
2017年半年度合并及公司利潤表
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
2017年1-6月 2016年1-6月 2017年1-6月 2016年1-6月
項目 附注 合并 合并 公司 公司
一、營業收入 四(34) 4,944,337,861 4,228,165,642 27,295,266 1,077,394
減：營業成本 四(34),四(39) (3,737,514,462) (3,076,818,503) - (60,334)
稅金及附加 四(35) (61,745,775) (33,485,783) (5,136,944) (94,720)
銷售費用 四(36),四(39) (156,344,731) (128,564,831) - -
管理費用 四(37),四(39) (402,554,340) (348,836,395) (70,540,224) (61,812,557)
財務費用-凈額 四(38) (143,374,027) (133,353,393) (19,800,295) (11,263,822)
資產減值損失/轉回 四(40) (1,108,695) 925,372 (7,706) 1,770,242
加：投資(損失)/收益 四(41),十四(5) - (14,264,359) - 399,280,607
其中：對聯營企業的投資收益
/(損失) - (14,264,359) - 9,850,045
其他收益 四(42) 23,674,234 - 18,000 -
二、營業利潤/虧損 465,370,065 493,767,750 (68,171,903) 328,896,810
加：營業外收入 四(43) 16,029,596 50,038,364 794,380 766,180
其中：非流動資產處置利得 57,734 248,642 - 1,800
減：營業外支出 四(44) (732,592) (661,628) - -
其中：非流動資產處置損失 (129,490) (19,984) - -
三、利潤/虧損總額 480,667,069 543,144,486 (67,377,523) 329,662,990
減：所得稅(費用)/收益 四(45) (80,453,021) (77,843,164) - 45,852
四、凈利潤/虧損 400,214,048 465,301,322 (67,377,523) 329,708,842
歸屬于母公司股東的凈利潤 392,992,163 466,883,254 - -
少數股東損益 7,221,885 (1,581,932) - -
五、其他綜合收益/虧損的稅后凈額 四(30) (1,076,264) 508,053 - -
歸屬于母公司股東的其他綜
合收益/虧損的稅后凈額 (1,076,264) 508,053 - -
以后將重分類進損益的其他
綜合收益/虧損 (1,076,264) 508,053 - -
外幣財務報表折算差額 (1,076,264) 508,053 - -
歸屬于少數股東的其他綜合收
益/虧損的稅后凈額 - - - -
六、綜合收益/虧損總額 399,137,784 465,809,375 (67,377,523) 329,708,842
歸屬于母公司股東的綜合收 -
益/虧損總額 391,915,899 467,391,307
歸屬于少數股東的綜合收益/
虧損總額 7,221,885 (1,581,932)
七、每股收益 四(46)
基本每股收益(人民幣元) 0.19 0.22
稀釋每股收益(人民幣元) 0.19 0.22
后附財務報表附注為財務報表的組成部分。
企業負責人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
2017年半年度合并及公司現金流量表
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
2017年1-6月 2016年1-6月 2017年1-6月 2016年1-6月
項目 附注 合并 合并 公司 公司
一、經營活動產生的現金流量
銷售商品、提供勞務收到的現金 5,472,732,654 4,822,965,397 - -
收到的稅費返還 7,273,335 35,363,638 - -
收到其他與經營活動有關的現金 四(47)(a) 68,210,702 46,108,936 4,843,988 2,616,039
經營活動現金流入小計 5,548,216,691 4,904,437,971 4,843,988 2,616,039
購買商品、接受勞務支付的現金 (3,278,955,888) (2,769,544,694) - -
支付給職工以及為職工支付的現金 (617,464,364) (529,127,685) (33,652,141) (62,007,982)
支付的各項稅費 (380,644,776) (336,130,323) (6,095,316) (39,306,033)
支付其他與經營活動有關的現金 四(47)(b) (251,262,209) (222,914,920) (12,279,684) (6,551,752)
經營活動現金流出小計 (4,528,327,237) (3,857,717,622) (52,027,141) (107,865,767)
經營活動產生/(使用)的現金流量凈額 四(48)(a) 1,019,889,454 1,046,720,349 (47,183,153) (105,249,728)
二、投資活動產生的現金流量
取得投資收益所收到的現金 - - - 389,430,562
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收
回的現金凈額 44,820 617,985 - 1,800
收到其他與投資活動有關的現金 四(47)(c) 24,039,200 29,699,884 5,000,000 3,000,000
投資活動現金流入小計 24,084,020 30,317,869 5,000,000 392,432,362
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支
付的現金 (731,954,148) (472,503,623) (565,260) (117,326)
投資支付的現金 - -(4,250,000) - (175,755,000)
取得子公司支付的現金凈額 四(48)(d) - (507,974,099) - (464,345,956)
支付其他與投資活動有關的現金 四(47)(d) (31,475,182) (21,764,586) - -
投資活動現金流出小計 (763,429,330) (1,006,492,308) (565,260) (640,218,282)
投資活動產生/(使用)的現金流量凈額 (739,345,310) (976,174,439) 4,434,740 (247,785,920)
三、籌資活動產生的現金流量
吸收投資所收到的現金 - 5,500,000 - -
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 - 5,500,000 - -
取得借款收到的現金 1,452,919,750 4,443,422,252 990,693,638 4,110,000,600
收到其他與籌資活動有關的現金 四(47)(e) 1,666,591,530 100,725,978 1,806,455,260 326,432,420
籌資活動現金流入小計 3,119,511,280 4,549,648,230 2,797,148,898 4,436,433,020
償還債務支付的現金 (2,924,757,768) (3,988,397,915) (2,496,723,365) (3,608,000,600)
分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 (123,450,004) (693,264,874) (2,213,425) (662,199,041)
其中：子公司支付給少數股東的股利 - - - -
支付其他與籌資活動有關的現金 四(47)(f) (3,451,507) (109,125,965) - -
籌資活動現金流出小計 (3,051,659,279) (4,790,788,754) (2,498,936,790) (4,270,199,641)
籌資活動產生/(使用)的現金流量凈額 67,852,001 (241,140,524) 298,212,108 166,233,379
四、匯率變動對現金的影響 (912,613) 559,892 855,016 (2,568,311)
五、現金及現金等價物凈增加/(減少)額 四(48)(b) 347,483,532 (170,034,722) 256,318,711 (189,370,580)
加：年初現金及現金等價物余額 584,566,990 574,744,877 301,637,933 394,606,753
六、期末現金及現金等價物余額 四(48)(c) 932,050,522 404,710,155 557,956,644 205,236,173
后附財務報表附注為財務報表的組成部分。
企業負責人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
2017年半年度合并股東權益變動表
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
歸屬于母公司股東權益
項目 股本 資本公積 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 小計 少數股東權益 股東權益合計
附注 四(28) 四(29) 四(30) 四(31) 四(32) 四(33)
2016年1月1日年初余額(經重述) 2,075,335,560 1,261,391,272 2,967,772 15,437,498 859,122,330 3,431,556,565 7,645,810,997 3,080,480 7,648,891,477
2016年度增減變動額
綜合收益總額
凈利潤 - - - - - 797,721,576 797,721,576 6,504,948 804,226,524
其他綜合收益 四(30) - - 1,686,199 - - - 1,686,199 - 1,686,199
綜合收益總額合計 - - 1,686,199 - - 797,721,576 799,407,775 6,504,948 805,912,723
股東投入和減少資本 - 402,262 - - - - 402,262 313,771,067 314,173,329
少數股東投入資本 - - - - - - - 313,628,750 313,628,750
股份支付 - 402,262 - - - - 402,262 142,317 544,579
權益法下被投資單位其他權益變動的影響 - 81,143 - - - - 81,143 - 81,143
利潤分配 - - - - 29,727,900 (652,328,568) (622,600,668)- -- (622,600,668)
提取盈余公積 四(33) - - - - 29,727,900 (29,727,900) - - -
對股東的分配 四(33) - - - - - (622,600,668) (622,600,668) - (622,600,668)
專項儲備 - - - (9,594,025) - - (9,594,025) - (9,594,025)
本年提取專項儲備 四(31) - - - 6,930,650 - - 6,930,650 - 6,930,650
本年使用專項儲備 四(31) - - - (16,524,675) - - (16,524,675) - (16,524,675)
其他 - (1,172,480) - - - - (1,172,480) (3,080,480) (4,252,960)
與少數股東的交易 - (1,172,480) - - - - (1,172,480) (3,080,480) (4,252,960)
2016年12月31日年末余額 2,075,335,560 1,260,702,197 4,653,971 5,843,473 888,850,230 3,576,949,573 7,812,335,004 320,276,015 8,132,611,019
后附財務報表附注為財務報表的組成部分。
企業負責人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
2017年半年度合并股東權益變動表(續)
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
歸屬于母公司股東權益
項目 股本 資本公積 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 小計 少數股東權益 股東權益合計
附注 四(28) 四(29) 四(30) 四(31) 四(32) 四(33)
2017年1月1日期初余額 2,075,335,560 1,260,702,197 4,653,971 5,843,473 888,850,230 3,576,949,573 7,812,335,004 320,276,015 8,132,611,019
2017半年度增減變動額
綜合收益總額
凈利潤 - - - - - 392,992,163 392,992,163 7,221,885 400,214,048
其他綜合收益 四(30) - - (1,076,264) - - - (1,076,264) - (1,076,264)
綜合收益總額合計 - - (1,076,264) - - 392,992,163 391,915,899 7,221,885 399,137,784
股東投入和減少資本 - 89,251,780 - - - - 89,251,780 71,159 89,322,939
少數股東投入資本 - - - - - - - - -
股份支付 - 110,368 - - - - 110,368 71,159 181,527
其他 - 89,141,412 - - - - 89,141,412 - 89,141,412
權益法下被投資單位其他權益變動的影響 - - - - - - - - -
利潤分配 - - - - - (207,533,556) (207,533,556)- -- (207,533,556)
提取盈余公積 四(33) - - - - - - - - -
對股東的分配 四(33) - - - - - (207,533,556) (207,533,556) - (207,533,556)
專項儲備 - - - (2,609,813) - - (2,609,813) - (2,609,813)
本期提取專項儲備 四(31) - - - 3,922,869 - - 3,922,869 - 3,922,869
本期使用專項儲備 四(31) - - - (6,532,682) - - (6,532,682) - (6,532,682)
其他 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
2017年6月30日期末余額 2,075,335,560 1,349,953,977 3,577,707 3,233,660 888,850,230 3,762,408,180 8,083,359,314 327,569,059 8,410,928,373
后附財務報表附注為財務報表的組成部分。
企業負責人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
2017年半年度公司股東權益變動表
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
項目 股本 資本公積 其他綜合收益 盈余公積 未分配利潤 股東權益合計
2016年1月1日年初余額(經重述) 2,075,335,560 1,404,803,407 - 873,667,690 806,232,151 5,160,038,808
2016年度增減變動額
綜合收益總額
凈利潤 - - - - 297,279,004 297,279,004
綜合收益總額合計 - - - - 297,279,004 297,279,004
權益法下被投資單位其他權益變動
的影響 - 726,104 - - - 726,104
利潤分配 - - - 29,727,900 (652,328,568) (622,600,668)
－提取盈余公積 - - - 29,727,900 (29,727,900) -
－對股東的分配 - - - - (622,600,668) (622,600,668)
- - - -
2016年12月31日年末余額 2,075,335,560 1,405,529,511 - 903,395,590 451,182,587 4,835,443,248
2017年1月1日期初余額 2,075,335,560 1,405,529,511 - 903,395,590 451,182,587 4,835,443,248
2017半年度增減變動額
綜合收益總額
凈利潤 - - - - (67,377,523) (67,377,523)
綜合收益總額合計 - - - - (67,377,523) (67,377,523)
股東投入和減少資本 - 89,141,412 - - - 89,141,412
其他 - 89,141,412 - - - 89,141,412
利潤分配 - - - - - - (-207,533,556) (-207,533,556)
－提取盈余公積 - - - - - - - - - -
－對股東的分配 - - - - - - (-207,533,556) (-207,533,556)
2017年6月30日期末余額 2,075,335,560 1,494,670,923 - 903,395,590 176,271,508 4,649,673,581
后附財務報表附注為財務報表的組成部分。
企業負責人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
一 公司基本情況
中國南玻集團股份有限公司(以下簡稱“本公司”)前身為中國南方玻璃有限公司，是由香港招商局輪船股份有限公司、深圳建筑材料工業集團公司、中國北方工業深圳公司及廣東國際信托投資公司共同投資于1984年9月成立的中外合資經營企業，注冊地為中華人民共和國廣東省深圳市，總部地址為中華人民共和國廣東省深圳市。本公司分別于1991年10月及1992年1月向社會公開發行人民幣普通股(“A股”)及外資股(“B股”)，并于1992年2月在深圳證券交易所(“深交所”)掛牌上市交易。于2017年6月30日，本公司的總股本為2,075,335,560元，每股面值1元。
本公司及其子公司(以下合稱“本集團”)的主要經營業務為：玻璃及以玻璃為介質的能源產品的生產和銷售、多晶硅和太陽能組件的生產和銷售以及光伏電站的建設和運營、電子級顯示器件玻璃的生產和銷售等。
本期納入合并范圍的主要子公司詳見附注五(1)，本期新納入合并范圍的子公司主要有枝江南玻光伏新能源有限公司(以下簡稱“枝江光伏公司”)。
本財務報表由本公司董事會于2017年8月22日批準報出。
二 主要會計政策和會計估計
本集團根據生產經營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞賬準備的計提方法(附注二(10))、存貨的計價方法(附注二(11))、固定資產折舊和無形資產攤銷(附注二(13)及(16))、開發支出資本化的判斷標準(附注二(16))、收入的確認時點(附注二(23))等。
本集團在運用重要的會計政策時所采用的關鍵判斷詳見附注二(29)。
(1) 財務報表的編制基礎
本財務報表按照財政部于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業會計準則――基本準則》、各項具
體會計準則及相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的 公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》的披露規定編制。
于2017年6月30日，本集團的流動負債超過流動資產約33.85億元，已承諾的資本性支出約為3.9億
元(附注九(1))。本公司董事已作出評估，認為本集團已連續多年并預計將于未來十二個月也能繼續產生 充足的經營活動現金流。2017年半年度，本集團經營活動產生的現金凈流入約為10.20億元；且本集團一直與銀行保持著長期良好的關系，從而使得本集團能從該等金融機構獲得充足的融資授信額度。于 2017年6月30日，本集團尚有未使用的銀行授信額度約人民幣39億元；此外，本集團之主要股東愿 意為本集團或通過其指定關聯方為本集團提供總額為人民幣20億元的無息借款，截止本報告報出日， 該股東已提供13.5億元的無息借款。另外，本集團也有其他可利用的融資渠道(如短期融資券、超短期融資券及中期票據等)。本公司董事認為上述授信額度及股東支持足以滿足本集團償還債務及資本性承諾的資金需要，因此，繼續以持續經營為基礎編制本報告期的財務報表。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(2) 遵循企業會計準則的聲明
本公司2017年半年度財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2017年6月30
日的合并及公司財務狀況以及2017年半年度的合并及公司經營成果和現金流量等有關信息。
(3) 會計年度
會計年度為公歷1月1日起至12月31日止。
(4) 記賬本位幣
記賬本位幣為人民幣。
(5) 企業合并
(a) 同一控制下的企業合并
合并方支付的合并對價及取得的凈資產均按賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調整資本公積(股本溢價)；資本公積(股本溢價)不足以沖減的，調整留存收益。為進行企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益。為企業合并而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
(b) 非同一控制下的企業合并
購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。為進行企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益。為企業合并而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
(6) 合并財務報表的編制方法
編制合并財務報表時，合并范圍包括本公司及全部子公司。
從取得子公司的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于同一控制下企業合并取得的子公司，自其與本公司同受最終控制方控制之日起納入本公司合并范圍，并將其在合并日前實現的凈利潤在合并利潤表中單列項目反映。
在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(6) 合并財務報表的編制方法(續)
集團內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益、當期凈損益及綜合收益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益、少數股東損益及歸屬于少數股東的綜合收益總額在合并財務報表中股東權益、凈利潤及綜合收益總額項下單獨列示。本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷歸屬于母公司股東的凈利潤；子公司向本公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，按本公司對該子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數股東損益之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數股東損益之間分配抵銷。
在取得對子公司的控制權之后，自子公司的少數股東處取得少數股東擁有的對該子公司全部或部分少數股權，在合并財務報表中，子公司的資產、負債以購買日或合并日開始持續計算的金額反映。因購買少數股權新增加的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額調整資本公積，資本公積(資本溢價或股本溢價)的金額不足沖減的，調整留存收益。
如果以本集團為會計主體與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從本集團的角度對該交易予以調整。
(7) 現金及現金等價物
現金及現金等價物是指庫存現金，可隨時用于支付的存款，以及持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金及價值變動風險很小的投資。
(8) 外幣折算
(a) 外幣交易
外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣入賬。
于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣。為購建符合借款費用資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額在資本化期間內予以資本化；其他匯兌差額直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，于資產負債表日采用交易發生日的即期匯率折算。
匯率變動對現金的影響額在現金流量表中單獨列示。
(b) 外幣財務報表的折算
境外經營的資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益中除未分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。境外經營的利潤表中的收入與費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在股東權益中以單獨項目列示。境外經營的現金流量項目，采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(9) 金融工具
(a) 金融資產
(i) 金融資產分類
金融資產于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項、可供出售金融資產和持有至到期投資。金融資產的分類取決于本集團對金融資產的持有意圖和持有能力。本報告期，本集團無以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及持有至到期的投資。
應收款項
應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。包括應收票據、應收賬款及其他應收款(附注二(10))。
可供出售金融資產
可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資 產。自資產負債表日起12個月內將出售的可供出售金融資產在資產負債表中列示為其他流動資產。(ii) 確認和計量
金融資產于本集團成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。應收款項及可供出售金融資產取得時發生的相關交易費用計入初始確認金額。
可供出售金融資產按照公允價值進行后續計量，但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按照成本計量；應收款項采用實際利率法，以攤余成本計量。
除減值損失及外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，可供出售金融資產公允價值變動直接計入股東權益，待該金融資產終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額轉入當期損益?？晒┏鍪蹅鶆展ぞ咄顿Y在持有期間按實際利率法計算的利息，以及被投資單位已宣告發放的與可供出售權益工具投資相關的現金股利，作為投資收益計入當期損益。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(9) 金融工具(續)
(a) 金融資產(續)
(iii) 金融資產減值
本集團于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。
表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且本集團能夠對該影響進行可靠計量的事項。
表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。
本集團于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查，若該權益工具投資于資產負債表日 的公允價值低于其初始投資成本超過50%(含 50%)或低于其初始投資成本持續時間超過一年(含一年)的， 則表明其發生減值；若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其初始投資成本超過20%(含 20%)但尚未達到50%的，本集團會綜合考慮其他相關因素諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。本集團以加權平均法計算可供出售權益工具投資的初始投資成本。
以攤余成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低于賬面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。
以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值上升直接計入股東權益。
(iv) 金融資產的終止確認
金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：(1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止；(2)該金融資產已轉移，且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；或者(3)該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。
金融資產終止確認時，其賬面價值與收到的對價以及原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和的差額，計入當期損益。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(9) 金融工具(續)
(b) 金融負債
金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。本集團的其他金融負債包括應付款項、借款及應付債券等。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動計入利潤表。
應付款項包括應付賬款、應付票據、其他應付款等，以公允價值進行初始計量，并采用實際利率法按攤余成本進行后續計量。
借款及應付債券按其公允價值扣除交易費用后的金額進行初始計量，并采用實際利率法按攤余成本進行后續計量。
其他金融負債期限在一年以下(含一年)的，列示為流動負債；期限在一年以上但自資產負債表日起一年內(含一年)到期的，列示為一年內到期的非流動負債；其余列示為非流動負債。
當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。
(c) 金融工具的公允價值確定
存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(10) 應收款項
應收款項包括應收票據、應收賬款及其他應收款等。本集團對外銷售商品或提供勞務形成的應收賬款，按從購貨方或勞務接受方應收的合同或協議價款的公允價值作為初始確認金額。
(a) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
對于單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。當存在客觀證據表明本集團將無法按應收款項的原有條款收回款項時，根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。
單項金額重大的判斷標準為：單項金額超過2,000萬元。
(b) 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項
當存在客觀證據表明本集團將無法按應收款項的原有條款收回款項，根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。
(c) 按組合計提壞賬準備的應收款項
未單獨計提減值準備的應收款項按信用風險特征劃分為若干組合，根據以前年度與之具有類似信用風險特征的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定應計提的壞賬準備。
確定組合的依據如下：
組合1 所有未單獨計提減值準備的應收非關聯方款項
組合2 關聯方組合
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的比例如下：
應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
組合1 2% 2%
組合2 2% 2%
(d) 本集團向金融機構以不附追索權方式轉讓應收款項的，按交易款項扣除已轉銷應收賬款的賬面價值和相
關稅費后的差額計入當期損益。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(11) 存貨
(a) 分類
存貨為制造業存貨，包括原材料、在產品、庫存商品和周轉材料等，按成本與可變現凈值孰低列示。
(b) 發出存貨的計價方法
存貨發出時的成本按加權平均法核算，產成品和在產品成本包括原材料、直接人工以及在正常生產能力下按照系統的方法分配的制造費用。
(c) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
周轉材料包括低值易耗品和包裝物等，均采用一次轉銷法進行攤銷。
(d) 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
存貨跌價準備按存貨成本高于其可變現凈值的差額計提。可變現凈值按日?；顒又?，以存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。
(e) 本集團的存貨盤存制度為永續盤存制。
(12) 長期股權投資
長期股權投資包括：本公司對子公司的長期股權投資；本集團對聯營企業的長期股權投資。
子公司為本公司能夠對其實施控制的被投資單位。聯營企業為本集團能夠對其財務和經營決策具有重大影響的被投資單位。
對子公司的投資，在公司財務報表中按照成本法確定的金額列示，在編制合并財務報表時按權益法調整后進行合并；對聯營企業投資采用權益法核算。
(a) 投資成本確定
對于企業合并形成的長期股權投資：同一控制下企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為投資成本；非同一控制下企業合并取得的長期股權投資，按照合并成本作為長期股權投資的投資成本。
對于以企業合并以外的其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(12) 長期股權投資(續)
(b) 后續計量及損益確認方法
采用成本法核算的長期股權投資，按照初始投資成本計量，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。
采用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，以初始投資成本作為長期股權投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，并相應調增長期股權投資成本。
采用權益法核算的長期股權投資，本集團按應享有或應分擔的被投資單位的凈損益份額確認當期投資損益。確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，但本集團負有承擔額外損失義務且符合或有事項準則所規定的預計負債確認條件的，繼續確認投資損失并作為預計負債核算。被投資單位除凈損益以外股東權益的其他變動，在本集團持股比例不變的情況下，按照持股比例計算應享有或承擔的部分直接計入資本公積。被投資單位分派的利潤或現金股利于宣告分派時按照本集團應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。本集團與被投資單位之間未實現的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本集團的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。本集團與被投資單位發生的內部交易損失，其中屬于資產減值損失的部分，相應的未實現損失不予抵銷。
(c) 確定對被投資單位具有控制、共同控制、重大影響的依據
控制是指擁有對被投資單位的權力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。
重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
(d) 長期股權投資減值
對子公司及聯營企業的長期股權投資，當其可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額(附注二(18))。
(13) 固定資產
(a) 固定資產確認及初始計量
固定資產包括房屋及建筑物、機器設備、運輸工具及其他等。
固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠的計量時予以確認。購置或新建的固定資產按取得時的成本進行初始計量。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(13) 固定資產(續)
(a) 固定資產確認及初始計量(續)
與固定資產有關的后續支出，在與其有關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能夠可靠計量時，計入固定資產成本；對于被替換的部分，終止確認其賬面價值；所有其他后續支出于發生時計入當期損益。
(b) 固定資產的折舊方法
固定資產折舊采用年限平均法并按其入賬價值減去預計凈殘值后在預計使用壽命內計提。對計提了減值準備的固定資產，則在未來期間按扣除減值準備后的賬面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。
固定資產的預計使用壽命、凈殘值率及年折舊率列示如下：
預計使用壽命 預計凈殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 20�C35年 5% 2.71%至4.75%
機器設備 8�C20年 5% 4.75%至11.88%
運輸工具及其他 5�C8年 0% 12.50%至20.00%
對固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法于每年年度終了進行復核并作適當調整。
(c) 當固定資產的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額(附注二(18))。
(d) 固定資產的處置
當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。
(14) 在建工程
在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費用以及其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出。實際成本還包括在建工程在投入正式生產前試生產發生的費用扣減試生產形成的收入的凈額。
在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產并自次月起開始計提折舊。
當在建工程的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額(附注二(18))。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(15) 借款費用
發生的可直接歸屬于需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使用狀態之資產的購建的借款費用，在資產支出及借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，開始資本化并計入該資產的成本。當購建的資產達到預定可使用狀態時停止資本化，其后發生的借款費用計入 當期損益。如果資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建活動重新開始。
對于為購建符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的利息費用減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定專門借款借款費用的資本化金額。
對于為購建符合資本化條件的資產而占用的一般借款，按照累計資產支出超過專門借款部分的資本支出加權平均數乘以所占用一般借款的加權平均實際利率計算確定一般借款借款費用的資本化金額。實際利率為將借款在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量折現為該借款初始確認金額所使用的利率。
(16) 無形資產
無形資產主要包括土地使用權、專利權及專有技術、礦產開采權及其他等，以成本進行計量。
(a) 土地使用權
土地使用權按使用年限30年至70年平均攤銷。外購土地及建筑物的價款難以在土地使用權與建筑物之
間合理分配的，全部作為固定資產。
(b) 專利權及專有技術
專利權及專有技術按預計使用年限平均攤銷。
(c) 礦產開采權
礦產開采權按采礦權證上規定的開采年限平均攤銷。
(d) 定期復核使用壽命和攤銷方法
對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核并作適當調整。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(16) 無形資產(續)
(e) 研究與開發
內部研究開發項目支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，被分為研究階段支出和開發階段支出。
為研究生產工藝而進行的有計劃的調查、評價和選擇階段的支出為研究階段的支出，于發生時計入當期損益；大規模生產之前，針對生產工藝最終應用的相關設計、測試階段的支出為開發階段的支出，同時滿足下列條件的，予以資本化：
生產工藝的開發已經技術團隊進行充分論證；
管理層已批準生產工藝開發的預算；
前期市場調研的研究分析說明生產工藝所生產的產品具有市場推廣能力；
有足夠的技術和資金支持，以進行生產工藝的開發活動及后續的大規模生產；以及生產工藝開
發的支出能夠可靠地歸集。
不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發支出不在以后期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。
(f) 無形資產減值
當無形資產的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額(附注二(18))。
(17) 長期待攤費用
長期待攤費用系已經發生但應由本期和以后各期負擔的、分攤期限在一年以上的各項費用，按預計受益期間分期平均攤銷，并以實際支出減去累計攤銷后的凈額列示。
(18) 長期資產減值
固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產及對子公司、聯營企業的長期股權投資等，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試；尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(18) 長期資產減值(續)
在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。
上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。
(19) 職工薪酬
職工薪酬是本集團為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償，包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利等。
(a) 短期薪酬
短期薪酬包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、工傷保險費、生育保險費、住房公積金、工會和教育經費、短期帶薪缺勤等。本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中，非貨幣性福利按照公允價值計量。
(b) 離職后福利
本集團將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃是本集團向獨立的基金繳存固定費用后，不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃是除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。于報告期內，本集團的離職后福利主要是為員工繳納的基本養老保險和失業保險，均屬于設定提存計劃。
基本養老保險
本集團職工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的社會基本養老保險。本集團以當地規定的社會基本養老保險繳納基數和比例，按月向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老保險費。職工退休后，當地勞動及社會保障部門有責任向已退休員工支付社會基本養老金。本集團在職工提供服務的會計期間，將根據上述社保規定計算應繳納的金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。
(c) 辭退福利
本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系、或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償，在本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議時和確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本費用時兩者孰早日，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的負債，同時計入當期損益。
預期在資產負債表日起一年內需支付的辭退福利，列示為流動負債。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(20) 股利分配
現金股利于股東大會批準的當期，確認為負債。
(21) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的遞延所得稅資產。
對于商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合并的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。
遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。
對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本集團能夠控制該暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。
同時滿足下列條件的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示：
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債與同一稅收征管部門對本集團內同一納稅主體征收的所得稅相
關；
本集團內該納稅主體擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利。
(22) 預計負債
因企業重組、產品質量保證、虧損合同等形成的現時義務，當履行該義務很可能導致經濟利益的流出，且其金額能夠可靠計量時，確認為預計負債。
預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數；因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債賬面價值的增加金額，確認為利息費用。
于資產負債表日，對預計負債的賬面價值進行復核并作適當調整，以反映當前的最佳估計數。
預期在資產負債表日起一年內需支付的預計負債，列示為流動負債。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(23) 收入確認
收入的金額按照本集團在日常經營活動中銷售商品和提供勞務時，已收或應收合同或協議價款的公允價值確定。收入按扣除銷售折讓及銷售退回的凈額列示。
與交易相關的經濟利益很可能流入本集團，相關的收入能夠可靠計量且滿足下列各項經營活動的特定收入確認標準時，確認相關的收入：
(a) 銷售產品
本集團銷售的產品主要包括玻璃、太陽能產業相關產品、新能源應用及電子玻璃及顯示器等。對于國內銷售，本集團將產品按照協議合同運至約定交貨地點，由買方確認接收后，確認收入。對于出口銷售，本集團根據銷售合同規定的貿易條款，將出口產品按照合同規定辦理出口報關手續并裝船后，或運至指定的交貨地點后確認收入。對于上述銷售，買方在確認接收后具有自行銷售產品的權利并承擔該產品可能發生價格波動或毀損的風險。
(b) 提供勞務
本集團對外提供的勞務，于勞務完成時確認相關的收入。
(c) 讓渡資產使用權
利息收入按照時間比例為基礎，采用實際利率計算確定。
(24) 政府補助
政府補助為本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，包括科研經費補助、財政補貼等。
政府補助在本集團能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。
與資產相關的政府補助，是指企業取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。
與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值，或確認為遞延收益并在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分攤計入損益。
與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本，用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本；對同類政府補助采用相同的列報方式，將與日常活動相關的納入營業利潤，將與日常活動無關的計入營業外收支。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
二 主要會計政策和會計估計(續)
(25) 租賃
實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。其他的租賃為經營租賃。
經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。
經營租賃的租金收入在租賃期內按照直線法確認。
(26) 持有待售
同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售：(一)根據類似交易中出售此類資產或處置組 的慣例，在當前狀況下即可立即出售；(二)本集團已與其他方簽訂具有法律約束力的出售協議且已取得相關批準，預計出售將在一年內完成。
符合持有待售條件的非流動資產(不包括金融資產、以公允價值計量的投資性房地產以及遞延所得稅資產)，以賬面價值與公允價值減去出售費用后的凈額孰低計量，公允價值減去出售費用后的凈額低于原賬面價值的金額，確認為資產減值損失。
被劃分為持有待售的非流動資產和處置組中的資產和負債，分類為流動資產和流動負債，并在資產負債表中單獨列示。
終止經營為滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已被處置或劃歸為持有待售 類別：(一)該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；(二)該組成部分是擬對一 項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分；(三)該組成部分是專為轉售而取得的子公司。
利潤表中列示的終止經營損益包括其經營損益和處置損益。
(27) 安全生產費用
根據財政部、國家安全生產監督管理總局的有關文件，本集團從事多晶硅生產銷售的子公司以上年度實際營業收入為計提依據，采用超額累退方式逐月提取安全生產費用：
(a) 營業收入在1000萬及以下的，按照4%提??；
(b) 營業收入在1000萬至1億(含)的部分，按照2%提??；
(c) 營業收入在1億至10億(含)的部分，按照0.5%提取；
(d) 營業收入在10億以上的部分，按照0.2%提取。
安全生產費用主要用于完善、改造和維護安全防護設備及設施支出。安全生產費用在提取時計入相關產品的成本或當期損益，同時記入專項儲備科目。在使用時，對在規定使用范圍內的費用性支出，于費用發生時直接沖減專項儲備；屬于資本性支出的，通過在建工程科目歸集所發生的支出，待項目完工達到預定可使用狀態時轉入固定資產，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，同時確認相應金額的累計折舊。該固定資產以后期間不再計提折舊。
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二 主要會計政策和會計估計(續)
(28) 分部信息
本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部并披露分部信息。
經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：(1)該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用；(2)本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；(3)本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。兩個或多個經營分部具有相似的經濟特征，并且滿足一定條件的，則可合并為一個經營分部。
(29) 重要會計估計和判斷
本集團根據歷史經驗和其他因素，包括對未來事項的合理預期，對所采用的重要會計估計和關鍵假設進行持續的評價。
下列重要會計估計及關鍵假設存在會可能導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整的重要風險：
(a) 所得稅
本集團在多個地區繳納企業所得稅。在正常的經營活動中，部分交易和事項的最終稅務處理存在不確定性。在計提各個地區的所得稅費用時，本集團需要作出重大判斷。如果這些稅務事項的最終認定結果與最初入賬的金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的所得稅費用和遞延所得稅的金額產生影響。
(b) 遞延所得稅
遞延所得稅資產的估計需要對未來各個年度的應納稅所得額及適用稅率進行估計。遞延所得稅資產的實現取決于集團未來是否很可能獲取足夠的應納稅所得額。未來稅率的變化和暫時性差異的轉回時間也可能影響應納稅費用(收益)以及遞延所得稅的余額。上述估計的變化可能導致對遞延所得稅的調整。
(c) 長期資產減值(不包括商譽)
于資產負債表日，本集團對存在減值跡象的長期資產進行減值測試。在判斷長期資產是否存在減值跡象時，管理層主要從以下方面進行評估和分析：(1)影響資產減值的事項是否已經發生；(2)資產繼續使用或處置而預期可獲得的現金流量現值是否低于資產的賬面價值；以及(3)預期未來現金流量現值中使用的重要假設是否適當。
在估計資產的可收回金額時，需作出多項假設，如未來現金流量現值方法中的折現率及增長率假設。倘若未來情況與該等假設不符，可收回金額須作出修訂，并可能導致本集團的長期資產出現減值。
(d) 固定資產的可使用年限
本集團的管理層對固定資產可使用年限作出估計，此類估計以相似性質及功能的固定資產在以往年度的實際可使用年限的歷史經驗為基準?？墒褂媚晗夼c以前估計的使用年限不同時，管理層將對固定資產的預計使用年限進行相應的調整，或者當報廢或出售技術落后相關設備時，相應地沖銷或沖減相應固定資產。因此根據現有經驗進行估計的結果可能與下一會計期間實際結果有所不同，因而可能導致對資產負債表中的固定資產賬面價值的重大調整。
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二 主要會計政策和會計估計(續)
(29) 重要會計估計和判斷(續)
(e) 商譽減值
本集團每年對商譽進行減值測試。包含商譽的資產組和資產組組合的可收回金額為其預計未來現金流量的現值，其計算需要采用會計估計。
如果管理層對資產組和資產組組合未來現金流量計算中采用的毛利率進行修訂，修訂后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集團需對商譽增加計提減值準備。
如果管理層對應用于現金流量折現的稅前折現率進行重新修訂，修訂后的稅前折現率高于目前采用的折現率，本集團需對商譽增加計提減值準備。
如果實際毛利率或稅前折現率高于或低于管理層的估計，本集團不能轉回原已計提的商譽減值損失。
(30) 重要會計政策變更
財政部于2017年5月10日頒布了修訂后的《企業會計準則第16號――政府補助》，本集團已采用上
述準則編制2017年半年度財務報表，對本集團2016年12月31日合并及公司資產負債表及截至2016
年6月30日止6個月期間的合并及公司利潤表無影響。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
三 稅項
(1) 本集團適用的主要稅種及其稅率列示如下：
稅種 計稅基礎 稅率
企業所得稅 應納稅所得額 0%-25%
增值稅 應納稅增值額(應納稅額按應納稅銷售額乘以適用稅率扣除 6%-17%
當期允許抵扣的進項稅后的余額計算)
城市維護建設稅 繳納的增值稅、營業稅稅額 1%-7%
教育費附加 繳納的增值稅、營業稅稅額 3%-5%
資源稅 硅砂的銷售數量 3元/噸
本集團部分子公司的出口銷售采用“免、抵、退”辦法，退稅率為5%-17%。
(2) 稅收優惠
本集團享受的主要稅收優惠列示如下：
天津南玻節能玻璃有限公司(以下簡稱“天津節能公司”)于2015年高新技術企業資格復審通過，已取得
《高新技術企業證書》，有效期為三年，從2015年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。
東莞南玻工程玻璃有限公司(以下簡稱“東莞工程公司”)于2016年高新技術企業資格復審通過，已取得
《高新技術企業證書》，有效期為三年，從2016年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。
吳江南玻華東工程玻璃有限公司(以下簡稱“吳江工程公司”)于2014年高新技術企業復審通過，已取得
《高新技術企業證書》，有效期為三年，從2014年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。目前正在
高新復審中，本期暫按15%的企業所得稅稅度計算企業所得稅。
東莞南玻太陽能玻璃有限公司(以下簡稱“東莞太陽能公司”)于2014年高新技術企業復審通過，已取得
《高新技術企業證書》，有效期為三年，從2014年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。目前正在
高新復審中，本期暫按15%的企業所得稅稅度計算企業所得稅。
宜昌南玻硅材料有限公司(以下簡稱“宜昌硅材料公司”)于2014年高新技術企業復審通過，已取得《高
新技術企業證書》，有效期為三年，從2014年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。目前正在高新
復審中，本期暫按15%的企業所得稅稅度計算企業所得稅。
東莞南玻光伏科技有限公司(以下簡稱“東莞光伏公司”)于2016年高新技術企業資格復審通過，已取得
《高新技術企業證書》，有效期為三年，從2016年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。
河北視窗玻璃有限公司(以下簡稱“河北視窗公司”)于2016年高新技術企業資格復審通過，已取得《高
新技術企業證書》，有效期為三年，從2016年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。
吳江南玻玻璃有限公司(以下簡稱“吳江南玻公司”)于2014年被認定為高新技術企業，已取得《高新技
術企業證書》，有效期為三年，從2014年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。目前正在高新復審
中，本期暫按15%的企業所得稅稅度計算企業所得稅。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
三 稅項(續)
(2) 稅收優惠(續)
咸寧南玻玻璃有限公司(以下簡稱“咸寧浮法公司”)于2014年被認定為高新技術企業，已取得《高新技
術企業證書》，有效期為三年，從2014年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。目前正在高新復審
中，本期暫按15%的企業所得稅稅度計算企業所得稅。
咸寧南玻節能玻璃有限公司(以下簡稱“咸寧節能公司”)于2015年被認定為高新技術企業，已取得《高
新技術企業證書》，有效期為三年，從2015年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。
宜昌南玻光電玻璃有限公司(以下簡稱“宜昌光電公司”)于2015年被認定為高新技術企業，已取得《高
新技術企業證書》，有效期為三年，從2015年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。
深圳南玻顯示器件科技有限公司(以下簡稱“深圳顯示器公司”)于2015年被認定為高新技術企業，已取
得《高新技術企業證書》，有效期為三年，從2015年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。
宜昌南玻顯示器件有限公司(以下簡稱“宜昌顯示器公司”)于2016年被認定為高新技術企業，已取得
《高新技術企業證書》，有效期為三年，從2016年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率。
清遠南玻節能新材料有限公司(以下簡稱“清遠節能公司”)于2016年被認定為高新技術企業，已取得
《高新技術企業證書》，有效期為三年，從2016年起計三年內適用15%的企業所得稅稅率
四川南玻節能玻璃有限公司(以下簡稱“四川節能公司”)享受西部大開發企業所得稅優惠，本期按照15%
的企業所得稅稅率計算企業所得稅。
成都南玻玻璃有限公司(以下簡稱“成都南玻公司”)享受西部大開發企業所得稅優惠，本期按照15%的
企業所得稅稅率計算企業所得稅。
清遠南玻新能源有限公司(以下簡稱“清遠新能源公司”)、蘇州南玻光伏能源有限公司(以下簡稱“蘇州光伏公司”)、江蘇吳江南玻新能源有限責任公司(以下簡稱“吳江新能源公司”)和宜昌南玻新能源有限公司(以下簡稱“宜昌新能源公司”)屬于《企業所得稅法實施條例》第八十七條規定的國家重點扶持的公共基礎設施項目，可享受“三免三減半”的稅收優惠政策，即自取得第一筆生產經營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業所得稅，第四年至第六年減半征收企業所得稅。清遠新能源公司、蘇州 光伏公司和吳江新能源公司自2015年開始運營，宜昌新能源公司自2016年開始運營，本期適用的企 業所得稅率為0%。
此外，根據佛岡國稅稅通[2015]2489號文件，清遠新能源公司的光伏發電增值稅適用即征即退政策。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注
(1) 貨幣資金
2017年6月30日 2016年12月31日
庫存現金 27,530 17,239
銀行存款 932,022,992 584,549,751
其他貨幣資金 2,184,679 2,236,515
934,235,201 586,803,505
其中：存放在境外的款項總額 19,394,575 12,956,226
其他貨幣資金包括2,184,679元(2016年12月31日：2,236,515元)為本集團向銀行申請開具信用證、
申請貸款等所存入的保證金存款，為受限制貨幣資金。
(2) 應收票據
2017年6月30日 2016年12月31日
商業承兌匯票 288,032,806 317,789,825
銀行承兌匯票 248,524,397 138,557,412
536,557,203 456,347,237
(a) 于2017年6月30日，本集團已背書或已貼現但尚未到期的應收票據如下：
已終止確認 未終止確認
商業承兌匯票 - 181,790,787
銀行承兌匯票 1,647,228,930 -
1,647,228,930 181,790,787
(3) 應收賬款
2017年6月30日 2016年12月31日
應收賬款 697,360,030 644,454,374
減：壞賬準備 (17,416,115) (16,468,391)
679,943,915 627,985,983
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(3) 應收賬款(續)
(a) 應收賬款賬齡分析如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
一年以內 679,358,633 628,822,515
一年到二年 7,681,314 15,585,397
二年到三年 10,273,621 -
三年以上 46,462 46,462
697,360,030 644,454,374
于2017年6月30日，應收賬款43,031,038元(2016年12月31日�s50,609,529元)已逾期，但基于
對客戶財務狀況及其信用記錄的分析，本集團認為這部分款項可以收回，沒有發生減值，故未單獨計提減值準備而按組合計提減值準備。這部分應收賬款的逾期賬齡分析如下�s
2017年6月30日 2016年12月31日
一年以內 37,433,711 47,568,459
一到二年 5,519,870 3,041,070
二到三年 77,457 -
43,031,038 50,609,529
(b) 應收賬款按類別分析如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
占總額 計提 占總額 計提
金額 比例 壞賬準備 比例 金額 比例 壞賬準備 比例
按組合計提壞賬準備
組合1 684,955,960 98% (13,168,976) 2% 631,863,585 98% (12,187,534) 2%
組合2 - - - - - - - -
單項金額雖不重大但單獨計提
壞賬準備 12,404,070 2% (4,247,139) 34% 12,590,789 2% (4,280,857) 34%
697,360,030 100% (17,416,115) 2% 644,454,374 100% (16,468,391) 3%
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(3) 應收賬款(續)
(c) 按組合計提壞賬準備的應收賬款中，采用余額百分比法的組合分析如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提 計提
金額 金額 比例 金額 金額 比例
組合1 684,955,960 (13,168,976) 2% 631,863,585 (12,187,534) 2%
組合2 - - - - - -
684,955,960 (13,168,976) 2% 631,863,585 (12,187,534) 2%
(d) 于2017年6月30日，無單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款(2016年12月31日：無)。
(e) 于2017年6月30日，單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款12,404,070元(2016年12月
31日：12,590,789元)。主要為子公司宜昌顯示器公司應收客戶貨款，由于客戶破產，全額計提壞賬準
備；以及子公司東莞光伏公司應收客戶貨款，由于商務糾紛，部分計提壞賬準備。
(f) 本期實際核銷的應收賬款金額為67,531元，為小額應收賬款且非關聯交易產生，核銷原因包括商務糾
紛或無法聯系到債務人導致款項無法收回等。
(g) 于2017年6月30日，按欠款方歸集的余額前五名的應收賬款匯總分析如下：
占應收賬款余額
余額 壞賬準備金額 總額比例
余額前五名的應收賬款總額 169,168,209 (3,383,364) 24%
(4) 預付款項
(a) 預付款項賬齡分析如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
金額 占總額比例 金額 占總額比例
一年以內 148,306,533 91% 80,819,387 84%
一到二年 13,940,844 9% 14,913,745 16%
162,247,377 100% 95,733,132 100%
于2017年6月30日，賬齡超過一年的預付款項為13,940,844元(2016年12月31日：14,913,745元)，
主要為預付材料款項，因為尚未收到貨物，該款項尚未結清。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(4) 預付款項(續)
(b) 于2017年6月30日，余額前五名的預付款項分析如下：
占預付款項余額
余額 總額比例
余額前五名的預付款項總額 58,816,501 36%
(5) 其他應收款
2017年6月30日 2016年12月31日
存出保證金 6,953,820 6,121,403
代墊款項 23,225,811 25,019,422
備用金借款 1,389,488 959,785
應收出口退稅款 805,438 755,372
其他 1,952,041 1,047,235
34,326,598 33,903,217
減：壞賬準備 (767,508) (674,068)
33,559,090 33,229,149
(a) 其他應收款賬齡分析如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
一年以內 13,807,587 19,918,108
一到二年 7,854,990 11,275,420
二到三年 10,755,545 903,685
三到四年 118,472 123,670
四到五年 107,779 1,156,315
五年以上 1,682,225 526,019
34,326,598 33,903,217
于2017年6月30日，其他應收款1,908,476元(2016年12月31日�s1,806,004元)已逾期，但基于
對欠款方財務狀況及其信用記錄的分析，本集團認為這部分款項可以收回，沒有發生減值，故未單獨計提減值準備而按組合計提減值準備。這部分其他應收款的逾期賬齡均為三年以上。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(5) 其他應收款(續)
(b) 其他應收款按類別分析如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
占總額 計提 占總額 計提
金額 比例 壞賬準備 比例 金額 比例 壞賬準備 比例
按組合計提壞賬準備
組合1 34,326,598 100% (767,508) 2% 33,903,217 100% (674,068) 2%
組合2 - - - - - - - -
34,326,598 100% (767,508) 2% 33,903,217 100% (674,068) 2%
(c) 本期無實際核銷的其他應收款。
(d) 按組合計提壞賬準備的其他應收款中，采用余額百分比法的組合分析如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提 計提
金額 金額 比例 金額 金額 比例
組合1 34,326,598 (767,508) 2% 33,903,217 (674,068) 2%
組合2 - - - - - -
34,326,598 (767,508) 2% 33,903,217 (674,068) 2%
(e) 于2017年6月30日，余額前五名的其他應收款分析如下：
占其他應收款
性質 余額 賬齡 余額總額比例 壞賬準備
政府機關A 獨立第三方 11,067,754 一到三年 32% 221,355
公司B 獨立第三方 4,268,347 一年以內 12% 85,367
公司C 獨立第三方 3,183,029 一年以內 9% 63,661
公司D 獨立第三方 1,900,000 一年以內 6% 38,000
政府機關E 獨立第三方 1,196,150 一年以內 3% 23,923
21,615,280 62% 432,306
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(6) 存貨
(a) 存貨分類如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
存貨跌價 存貨跌價
賬面余額 準備 賬面價值 賬面余額 準備 賬面價值
原材料 254,363,351 (1,480,641) 252,882,710 166,639,254 (2,025,446) 164,613,808
在產品 20,325,740 - 20,325,740 18,893,651 - 18,893,651
庫存商品 330,050,877 (3,147,241) 326,903,636 274,559,889 (6,347,741) 268,212,148
周轉材料 30,481,690 - 30,481,690 26,061,318 - 26,061,318
635,221,658 (4,627,882) 630,593,776 486,154,112 (8,373,187) 477,780,925
(b) 存貨跌價準備分析如下：
2016年 2017年
12月31日 本期計提 本期轉銷 6月30日
庫存商品 6,347,741 - (3,200,500) 3,147,241
原材料 2,025,446 - (544,805) 1,480,641
8,373,187 - (3,745,305) 4,627,882
(c) 存貨跌價準備情況如下：
本期轉銷存貨
計提存貨跌價準備的依據 跌價準備的原因
庫存商品 產品價格下降導致賬面值低于當前市價的差額 相關產品已出售
原材料 原材料呆滯或毀損導致可變現凈值低于原材料賬面價值的差額 相關原材料已耗用
(7) 其他流動資產
2017年6月30日 2016年12月31日
待抵扣增值稅 186,548,195 150,317,894
持有待售的資產 40,049,163 40,049,163
預繳企業所得稅 1,590,919 1,325,723
待認證進項稅額 21,181,042 8,212,797
249,369,319 199,905,577
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(8) 固定資產
房屋及建筑物 機器設備 運輸工具及其他 合計
原價
2016年12月31日 3,911,336,527 11,699,296,248 201,923,067 15,812,555,842
本期增加
購置 1,007,850 7,963,289 2,988,342 11,959,481
在建工程轉入(附注四(9)) 70,349,000 851,590,771 1,185,606 923,125,377
竣工結算調整 731,040 1,858,203 472,773 3,062,016
本期減少
處置及報廢 - (495,370) (2,576,058) (3,071,428)
其他 (3,695,395) (282,254,513) - (285,949,908)
2017年6月30日 3,979,729,022 12,277,958,628 203,993,730 16,461,681,380
累計折舊
2016年12月31日 629,946,237 3,287,606,208 172,265,020 4,089,817,465
本期增加
計提 61,506,196 408,580,685 11,232,619 481,319,500
本期減少
處置及報廢 - (378,003) (2,461,513) (2,839,516)
其他 (1,895,250) (138,978,164) - (140,873,414)
2017年6月30日 689,557,183 3,556,830,726 181,036,126 4,427,424,035
減值準備
2016年12月31日 - 264,765,386 - 264,765,386
其他 - (4,010,176) - (4,010,176)
2017年6月30日 - 260,755,210 - 260,755,210
賬面價值
2017年6月30日 3,290,171,839 8,460,372,692 22,957,604 11,773,502,135
2016年12月31日 3,281,390,290 8,146,924,654 29,658,047 11,457,972,991
于2017年1-6月，固定資產計提的折舊金額為481,319,500元(2016年1-6月：421,993,622元)，其
中計入營業成本、銷售費用、管理費用及在建工程的折舊費用分別為448,195,663元、482,108元、
31,885,617元及756,112元(2016年1-6月分別為：385,642,218元、506,576元、26,989,222元及
8,855,606元)。
2017年1-6月，由在建工程轉入固定資產的原價為923,125,377元(2016年1-6月：901,652,337)。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(8) 固定資產(續)
(a) 未辦妥產權證書的固定資產
賬面價值 未辦妥產權證書原因
房屋及建筑物 910,163,588 已遞交材料，尚未辦理完畢，或相關土地使用權證尚未辦妥
(9) 在建工程
2017年6月30日 2016年12月31日
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
宜昌硅材料1GW硅片項目 346,209,311 - 346,209,311 95,011,027 - 95,011,027
宜昌顯示器件公司平板顯示項目 305,291,976 (18,170,650) 287,121,326 274,342,571 (14,160,474) 260,182,097
咸寧光電玻璃項目 221,147,847 - 221,147,847 41,267,876 - 41,267,876
河北浮法600T技改項目 120,324,473 - 120,324,473 -- -- -
湛江光伏光伏電站項目 53,766,946 - 53,766,946 8,855,560 - 8,855,560
吳江浮法玻璃項目 70,357,072 (19,876,460) 50,480,612 70,178,986 (19,876,460) 50,302,526
東莞太陽能一二期更新改造項目 78,970,995 (33,075,116) 45,895,879 78,970,995 (33,075,116) 45,895,879
四川節能玻璃三期項目 10,493,107 - 10,493,107 13,005,928 - 13,005,928
東莞光伏250MW組件產能擴建項目 10,141,901 - 10,141,901 - - -
東莞光伏100MV電池片產能提升項目 8,343,263 - 8,343,263 - - -
宜昌南玻700MW硅片擴產項目 2,018,255 - 2,018,255 1,775,641 - 1,775,641
吳江光伏封裝材料項目 1,693,809 - 1,693,809 1,583,553 - 1,583,553
咸寧南玻節能玻璃項目 1,354,508 - 1,354,508 1,083,430 - 1,083,430
東莞光伏200MW太陽能電池擴產項目 1,146,672 - 1,146,672 8,224,072 - 8,224,072
宜昌多晶硅5000噸電子級多晶硅項目 - - - 171,211,288 - 171,211,288
成都浮法550T線技改項目 - - - 102,304,740 - 102,304,740
河北浮法900T技改項目 - - - 388,627,081 - 388,627,081
河源光伏11MV分步式光伏電站項目 - - - 85,126,446 - 85,126,446
其他 99,287,462 - 99,287,462 87,639,233 - 87,639,233
1,330,547,597 (71,122,226) 1,259,425,371 1,429,208,427 (67,112,050) 1,362,096,377
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(9) 在建工程(續)
(b) 重大在建工程項目變動
借款費用 其中：本期 本期借款
2016年 本期轉入 本期其 2017年 工程投入占預 資本化 借款費用資 費用資本
工程名稱 預算數 12月31日 本期增加 固定資產 他減少 6月30日 算的比例(i) 累計金額 本化金額 化率 資金來源
宜昌硅材料1GW硅片項目 1,073,209,600 95,011,027 251,392,592 (194,308) - 346,209,311 48% 3,371,909 2,825,684 4.41% 自有資金及金融機構借款
宜昌顯示器件公司平板顯示項目 1,970,000,000 274,342,571 54,407,827 (23,194,679) (263,743) 305,291,976 55% 2,691,886 1,694,243 4.11% 自有資金及金融機構借款
咸寧光電玻璃項目 510,000,000 41,267,876 180,424,957 (544,986) - 221,147,847 54% 3,030,956 3,030,956 4.75% 自有資金及金融機構借款
河北浮法600T技改項目 181,250,000 - 120,324,473 - - 120,324,473 2% - - - 自有資金及金融機構借款
湛江光伏光伏電站項目 130,000,000 8,855,560 44,911,386 - - 53,766,946 40% 918,139 139,762 4.57% 自有資金及金融機構借款
吳江浮法玻璃項目 919,891,000 70,178,986 431,588 (253,502) - 70,357,072 100% 20,120,444 - - 自有資金及金融機構借款
東莞太陽能一二期更新改造項目 396,410,000 78,970,995 - - - 78,970,995 80% - - - 自有資金
四川節能玻璃三期項目 222,817,517 13,005,928 - - (2,512,821) 10,493,107 99% - - - 自有資金
東莞光伏250MW組件產能擴建項目 28,000,000 - 10,329,122 (187,221) - 10,141,901 36% 45,374 45,374 4.80% 自有資金及金融機構借款
東莞光伏100MV電池片產能提升項目 15,000,000 - 8,343,263 - 8,343,263 56% 37,327 37,327 4.80% 自有資金及金融機構借款
東莞光伏200MW太陽能電池擴產項目 697,000,000 8,224,072 - (7,077,400) - 1,146,672 100% 32,015,800 - - 自有資金及金融機構借款
宜昌南玻700MW硅片擴產項目(ii) 1,980,000,000 1,775,641 242,614 - - 2,018,255 76% 17,594,454 - 4.41% 自有資金及金融機構借款
吳江光伏封裝材料項目 565,119,318 1,583,553 137,080 (26,824) - 1,693,809 95% 6,321,397 - - 自有資金及金融機構借款
咸寧南玻節能玻璃項目 295,270,606 1,083,430 373,576 (68,594) (33,904) 1,354,508 99% 11,306,278 - - 自有資金及金融機構借款
宜昌多晶硅5000噸電子級多晶硅項目 698,396,700 171,211,288 46,327,655 (216,595,546) - 943,397 30% 7,177,033 3,967,498 4.41% 自有資金及金融機構借款
成都浮法550T線技改項目 200,000,000 102,304,740 57,219,831 (159,524,571) - - 92% - - - 自有資金
河北浮法900T技改項目 124,000,000 388,627,081 4,503,619 (393,130,700) - - 100% 4,211,893 1,057,593 4.94% 自有資金及金融機構借款
河源光伏11MV分步式光伏電站項目 91,610,000 85,126,446 1,021,587 (86,141,345) (1,834) 4,854 94% 325,704 325,704 5.00% 自有資金及金融機構借款
其他 1,046,953,400 87,639,233 46,885,679 (36,185,701) - 98,339,211 - 67,530,341 910,042 - 自有資金及金融機構借款
1,429,208,427 827,276,849 (923,125,377) (2,812,302) 1,330,547,597 176,698,935 14,034,183
(i) 工程投入占預算的比例統計方法為項目累計已發生支出占預算的比例。部分工程因其中的部分項目已完工而部分轉入了固定資產核算。
(ii) 該項目的預算中包含應支付的項目建設土地使用權款，而在建工程科目中不包含該款項。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(9) 在建工程(續)
(c) 在建工程減值準備
2016年 2017年
工程名稱 12月31日 固定資產轉入 6月30日 計提原因
東莞太陽能一二期更新改造項目 33,075,116 - 33,075,116 -
吳江浮法玻璃項目 19,876,460 - 19,876,460 -
宜昌顯示器公司平板顯示項目 14,160,474 4,010,176 18,170,650 -
67,112,050 4,010,176 71,122,226 -
(10) 無形資產及開發支出
專利權及
土地使用權 專有技術 礦產開采權 其他 合計
原價
2016年12月31日 1,026,603,700 199,922,986 4,456,536 23,548,047 1,254,531,269
本期購置 - 2,856,020 - 13,539 2,869,559
本期開發支出轉入 - 6,097,439 - - 6,097,439
2017年6月30日 1,026,603,700 208,876,445 4,456,536 23,561,586 1,263,498,267
累計攤銷
2016年12月31日 128,007,677 57,225,743 3,306,083 20,322,309 208,861,812
本期計提 9,813,201 7,601,215 200,321 2,141,791 19,756,528
2017年6月30日 137,820,878 64,826,958 3,506,404 22,464,100 228,618,340
減值準備
2016年12月31日 - 13,201,347 - 9,133 13,210,480
2017年6月30日 - 13,201,347 - 9,133 13,210,480
賬面價值
2017年6月30日 888,782,822 130,848,140 950,132 1,088,353 1,021,669,447
2016年12月31日 898,596,023 129,495,896 1,150,453 3,216,605 1,032,458,977
2017年1-6月無形資產的攤銷金額為19,756,528元(2016年1-6月：16,315,423元)。
于2017年6月30日，賬面價值約為5,595,776元(原價6,586,712元)的土地使用權(2016年12月31
日：賬面價值5,718,191元、原價6,586,712元)尚未辦妥相關產權證。本公司管理層認為辦理有關土地
使用權證并無實質性法律障礙，亦不會對本集團的營運造成重大不利影響。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(10) 無形資產及開發支出(續)
本集團開發支出列示如下：
2016年 本期其他 2017年
12月31日 增加 本期減少 6月30日
確認為
計入損益 無形資產
開發支出 66,927,714 15,642,633 (423,437) (6,097,439) 76,049,471
2017年1-6月，本集團研究開發支出共計166,809,377元(2016年1-6月：155,478,325元)：其中
151,590,181元(2016年1-6月：127,759,895元)于當期計入損益，當期開發支出確認為無形資產的金
額為6,097,439元(2016年1-6月：無)。于2017年6月30日，通過本集團內部研發形成的無形資產占
無形資產賬面價值的比例為10.2%(2016年12月31日：9.51%)。
(11) 商譽
2016年 2017年
12月31日 本期增加 本期減少 6月30日
天津節能公司 3,039,946 - - 3,039,946
咸寧光電公司 4,857,406 - - 4,857,406
深圳顯示器公司 389,494,804 - - 389,494,804
397,392,156 - - 397,392,156
天津節能公司分攤至本集團資產組和資產組組合的商譽根據經營分部為玻璃分部，深圳顯示器公司及咸寧光電公司分攤至本集團資產組和資產組組合的商譽根據經營分部為電子玻璃及顯示器件分部。
本公司管理層認為，于2017年6月30日，無須對商譽計提減值準備。
資產組的可收回金額按照資產組的預計未來現金流量的現值確定，其預計未來現金流量根據管理層批準 的5年期的財務預算為基礎的現金流量預測來確定。5年以后的現金流量根據不大于各資產組經營地區所在行業的長期平均增長率的相似的增長率推斷得出?，F金流折現所采用的是反映相關資產組特定風險的稅前折現率。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(12) 遞延所得稅資產和負債
(a) 未經抵銷的遞延所得稅資產
2017年6月30日 2016年12月31日
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產
資產減值準備 400,092,300 60,026,145 410,272,182 61,899,046
稅務虧損 137,896,780 22,522,859 164,790,392 28,883,903
政府補助 130,489,613 20,809,503 129,722,993 20,654,199
預提費用 66,241,073 11,953,528 81,018,069 12,352,386
固定資產折舊 26,759,268 7,741,138 28,241,461 6,320,146
761,479,034 123,053,173 814,045,097 130,109,680
其中：
預計于1年內(含1年)
轉回的金額 31,637,417 33,957,444
預計于1年后轉回的金
額 91,415,756 96,152,236
123,053,173 130,109,680
(b) 未經抵銷的遞延所得稅負債
2017年6月30日 2016年12月31日
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
固定資產折舊 347,335,276 62,520,184 396,118,583 63,406,963
其中：
預計于1年內(含1年)
轉回的金額 2,925,001 3,342,336
預計于1年后轉回的金
額 59,595,183 60,064,627
62,520,184 63,406,963
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(12) 遞延所得稅資產和負債(續)
(c) 本集團未確認遞延所得稅資產的抵扣虧損為：
2017年6月30日 2016年12月31日
可抵扣虧損 410,872,906 342,455,782
上述未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損主要系本公司及部分已停業之子公司產生，本公司管理層無法預計本公司及該等子公司未來是否能產生足夠的應納稅所得額用于抵扣該等可抵扣虧損，因此未就其確認遞延所得稅資產。
(d) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期：
2017年6月30日 2016年12月31日
2018年 54,100,000 54,100,000
2019年 82,300,000 82,300,000
2020年 94,430,197 94,430,197
2021年 111,625,585 111,625,585
2022年 68,417,124 -
410,872,906 342,455,782
(e) 抵銷后的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債凈額列示如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
遞延所得稅資產 互抵后的可抵扣或 遞延所得稅資產 互抵后的可抵扣或
或負債凈額 應納稅暫時性差額 或負債凈額 應納稅暫時性差額
遞延所得稅資產 84,697,210 518,374,663 96,451,854 565,834,538
遞延所得稅負債 24,164,221 104,230,905 29,749,137 147,908,024
(13) 其他非流動資產
2017年6月30日 2016年12月31日
預付工程設備及軟件升級款 74,836,840 69,945,550
待抵扣增值稅進項稅 - 10,718,843
預付土地出讓金 6,510,000 6,510,000
81,346,840 87,174,393
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(14) 資產減值準備
2016年 重分類 2017年
12月31日 本期增加 本期轉回 本期轉銷 6月30日
壞賬準備 17,142,459 - 5,501,460 (4,392,765) (67,531) 18,183,623
其中：應收賬款壞賬準備 16,468,391 - 5,374,252 (4,358,997) (67,531) 17,416,115
其他應收款壞賬準備 674,068 - 127,208 (33,768) - 767,508
存貨跌價準備 8,373,187 - - - (3,745,305) 4,627,882
固定資產減值準備 264,765,386 (4,010,176) - - - 260,755,210
在建工程減值準備 67,112,050 4,010,176 - - - 71,122,226
無形資產減值準備 13,210,480 - - - - 13,210,480
370,603,562 - 5,501,460 (4,392,765) (3,812,836) 367,899,421
(15) 短期借款
2017年6月30日 2016年12月31日
銀行信用借款 1,690,000,000 1,650,251,293
銀行保證借款(ii) 709,694,000 367,618,369
超短期融資券(i) - 2,000,000,000
2,399,694,000 4,017,869,662
(i) 于2016年5月17日發行了2016年第二期超短期融資券9億元，到期日為2017年2月13日，
年利率為4.18%。截止本財務報表報出日，該超短期融資券已經償還。
于2016年8月2日發行了2016年第三期超短期融資券6億元，到期日為2017年5月1日，年
利率為3.67%。截止本報告報出日，該超短期融資券已經償還。
于2016年9月1日發行了2016年第四期超短期融資券5億元，到期日為2017年6月2日，年
利率為3.50%。截止本報告報出日，該超短期融資券已經償還。
(ii)于2017年 6月30日，本公司為子公司709,694,000元的短期借款(2016年12月31日：
367,618,369元)提供保證，不存在由子公司少數股東向本公司提供的反擔保(2016年12月31日：
無)。
(iii)于2017年6月30日，短期借款的利率區間為2.70%至5.00%(2016年12月31日：2.70%至
4.79%)。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(16) 應付票據
2017年6月30日 2016年12月31日
銀行承兌匯票 114,500,000 20,000,000
應付票據將于一年內到期。
(17) 應付賬款
2017年6月30日 2016年12月31日
應付材料款 833,168,302 747,769,987
應付設備款 281,497,857 233,779,329
應付工程款 171,181,012 100,246,462
應付運費 57,741,846 40,916,380
應付水電費 33,639,900 44,602,055
其他 5,271,561 2,555,157
1,382,500,478 1,169,869,370
于2017年6月30日，賬齡超過一年的應付賬款98,986,756元(2016年12月31日：140,385,720元)，
主要為應付工程款及設備款。由于相關工程決算尚未完成，因此尚未結清。
(18) 預收款項
2017年6月30日 2016年12月31日
預收貨款 201,549,137 142,330,979
預收款項賬齡主要為一年以內。
(19) 應付職工薪酬
2017年6月30日 2016年12月31日
應付短期薪酬(a) 173,099,346 193,166,719
應付設定提存計劃(b) 86,975 205,520
173,186,321 193,372,239
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(19) 應付職工薪酬(續)
(a) 短期薪酬
2016年 2017年
12月31日 本期增加 本期減少 6月30日
工資、獎金、津貼和補貼 159,601,219 506,010,114 (548,380,471) 117,230,862
社會保險費 50,331 23,386,459 (23,369,781) 67,009
其中：醫療保險費 31,340 20,305,292 (20,282,053) 54,579
工傷保險費 12,677 2,271,511 (2,275,803) 8,385
生育保險費 6,314 809,656 (811,925) 4,045
住房公積金 2,603,791 26,571,506 (26,290,058) 2,885,239
工會經費和職工教育經費 15,571,378 7,084,140 (8,025,385) 14,630,133
管理層業績獎勵(i) 15,340,000 35,700,000 (12,753,897) 38,286,103
193,166,719 598,752,219 (618,819,592) 173,099,346
(i)根據本公司2015年3月31日第七屆董事會第五次會議之決議，董事會對本公司管理團隊采取以季度
凈資產收益率為考核依據，按季度稅后凈利潤總額為基數，對管理團隊實行業績獎勵的辦法。本報告期， 本集團預提管理層業績獎勵35,700,000元(2016年1-6月：43,750,000元)。
(b) 設定提存計劃
2016年 2017年
12月31日 本期增加 本期減少 6月30日
基本養老保險 192,780 51,126,025 (51,239,954) 78,851
失業保險費 12,740 2,020,258 (2,024,874) 8,124
205,520 53,146,283 (53,264,828) 86,975
(20) 應交稅費
2017年6月30日 2016年12月31日
應交企業所得稅 31,122,623 46,726,185
應交增值稅 37,988,909 41,919,187
應交房產稅 4,223,103 10,998,756
應交個人所得稅 3,956,884 3,755,374
應交城市維護建設稅 2,859,336 3,482,715
應交教育費附加 2,334,721 3,351,165
其他 5,475,695 5,359,234
87,961,271 115,592,616
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(21) 應付利息
2017年6月30日 2016年12月31日
超短期融資券利息 - 32,854,763
中期票據應付利息 57,260,622 27,621,021
公司債券利息 37,309,995 10,660,000
分期付息到期還本的長期借款利息 716,363 4,800,133
短期借款應付利息 2,897,716 2,289,987
98,184,696 78,225,904
(22) 應付股利
2017年6月30日 2016年12月31日
普通股股利 207,533,556 -
207,533,556 -
(23) 其他應付款
2017年6月30日 2016年12月31日
無息借款(i) 626,342,837 -
暫收工程保證金 64,868,546 69,156,801
預提營業成本及費用(ii) 40,511,663 47,671,047
暫收土地出讓款 39,350,245 28,098,000
工業生產調度資金 31,000,000 -
應付勞務費 16,551,623 17,467,346
代收款項 13,218,776 14,022,924
殘疾人保障金 4,036,351 3,509,947
其他 8,943,846 8,395,385
844,823,887 188,321,450
(i)截至2017年6月30日，股東已提供6.5億元(攤余成本6.3億元)短期無息借款。(ii)該項目主要包括
已發生但于年末尚未取得發票的各項費用，包括水電費、專業服務費、差旅費等。其他應付款賬齡主要為一年以內。
(24) 一年內到期的非流動負債
2017年6月30日 2016年12月31日
一年內到期的長期借款
- 銀行保證借款 - 29,340,000
一年內到期的長期應付款(i) 101,203,702 -
一年內到期的公司債券(ii) 1,000,000,000 1,000,000,000
1,101,203,702 1,029,340,000
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(24) 一年內到期的非流動負債(續)
(i)截止2017年6月30日止，本公司與第三方融資租賃公司簽訂固定資產售后租回合同，由于本公司未
轉移固定資產相關風險，故構成抵押借款。其中：一年內需要償還的金額列示于“一年內到期的非流動負債-一年內到期的長期應付款”。
(ii)經中國證券監督管理委員會證監許可[2010]1369號文核準，本公司于2010年10月20日發行公司債
券，發行面值共計20億元，債券期限分為五年期和七年期兩種(五年期和七年期的發行面值均為10億元，
其中七年期債券附加投資者于第五年末有回售選擇權)。此債券采用單利按年計息，票面固定年利率為 5.33%，每年付息一次。該債券按折價發行之實際金額確認入賬，實際年利率為5.59%。其中 5年期債 券已于2015年10月19日償還，7年期債券無投資者選擇回售，將于2017年10月19日到期。
(25) 長期借款
2017年6月30日 2016年12月31日
中期票據(i) 1,200,000,000 1,200,000,000
銀行信用借款 180,000,000 180,000,000
銀行保證借款 244,000,000 58,660,000
1,624,000,000 1,438,660,000
(i) 經銀行間市場交易商協會中市協注[2015]MTN225號文件批準，本公司可發行中期票據，額度為
12億元，有效期至2017年5月28日止。
本集團于2015年7月14日發行了2015年第一期中票票據12億元，到期日為2020年7月14
日，年利率為4.94%。
于 2017年 6月 30日，長期借款的利率區間為 4.51%~4.94%(2016年 12月 31日：
4.51%~4.94%)。
(26) 長期應付款
2017年6月30日 2016年12月31日
無息借款 649,823,518 -
抵押借款 189,048,152 -
838,871,670 -
截至2017年6月30日，股東已提供7億元(攤余成本6.5億元)的長期無息借款。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(27) 遞延收益
2017年6月30日 2016年12月31日
政府補助 420,880,301 422,993,254
政府補助明細如下：
2016年 本期新增 本期其他 本期計入營業 2017年 與資產相關/
政府補助項目 12月31日 補助金額 減少 外收入金額 6月30日 與收益相關
天津節能金太陽工程項目(i) 57,092,011 - - (1,687,446) 55,404,565 與資產相關
東莞工程金太陽工程項目(ii) 46,079,250 - - (1,375,500) 44,703,750 與資產相關
河北南玻金太陽工程項目(iii) 46,750,000 - - (1,375,000) 45,375,000 與資產相關
咸寧南玻金太陽工程項目(iv) 51,013,417 - - (1,515,250) 49,498,167 與資產相關
吳江南?；A設施補償款(v) 43,670,435 - - (2,020,768) 41,649,667 與資產相關
清遠節能項目(vi) 23,259,167 - - (1,235,001) 22,024,166 與資產相關
宜昌多晶硅項目(vii) 24,609,375 - - (1,406,250) 23,203,125 與資產相關
宜昌南玻硅片輔助項目(viii) 13,890,609 - - (634,323) 13,256,286 與資產相關
四川節能玻璃項目(ix) 12,129,480 - - (827,010) 11,302,470 與資產相關
集團鍍膜實驗室項目(x) 9,035,040 - - (754,380) 8,280,660 與資產相關
宜昌高純硅材料項目(xi) 3,906,547 - - (132,876) 3,773,671 與資產相關
宜昌半導體硅材料項目(xii) 3,666,667 - - (133,334) 3,533,333 與資產相關
深圳顯示器公司項目(xiii) 53,371,082 - - (1,267,239) 52,103,843 與資產相關
咸寧光電基礎設施建設基金(xiv) 7,800,000 - - 7,800,000 與資產相關
與資產及收益
其他 34,520,174 5,000,000 (85,988) (462,588) 38,971,598 相關
422,993,254 12,800,000 (85,988) (14,826,965) 420,880,301
(i) 系天津市政府撥付的金太陽項目扶持資金，支付天津節能公司用于建造光伏電站的款項。該光伏
電站建成后，所有權屬于天津工程，按電站使用年限20年分攤計入損益。
(ii) 系東莞市政府撥付的金太陽項目扶持資金，支付東莞工程公司用于建造光伏電站的款項。該光伏
電站建成后，所有權屬于東莞工程公司，按電站使用年限20年分攤計入損益。
(iii) 系廊坊市政府撥付的金太陽項目扶持資金，支付河北南玻玻璃有限公司(簡稱“河北南玻公司”)用
于建造光伏電站的款項。該光伏電站建成后，所有權屬于河北南玻，按電站使用年限20年分攤計
入損益。
(iv) 系咸寧市政府撥付的金太陽項目扶持資金，支付咸寧浮法公司用于建造光伏電站的款項。該光伏
電站建成后，所有權屬于咸寧南玻，按電站使用年限20年分攤計入損益。
(v) 系吳江市政府撥付的基礎設施補償款，按本集團承諾的最短經營期限15年分攤計入損益。
(vi) 系廣東省撥付的戰略性新興產業區域集聚發展試點項目，用于清遠南玻建設高性能超薄電子玻璃
生產線，按生產線使用年限10年分攤計入損益。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(27) 遞延收益(續)
(vii) 系宜昌市東山建設發展總公司根據本集團與宜昌市人民政府簽訂的投資合同，支付給宜昌硅材料
公司用于建造變電站、地下管網工程等配套設施的款項，該等配套設施建成后，所有權屬于宜昌 硅材料公司所有，按變電站使用年限15年分攤計入損益。
(viii) 系宜昌硅材料公司為與硅片項目配套，收購宜昌合晶光電陶瓷材料有限公司硅片輔助項目資產和
負債而取得的有關此項目的政府扶持基金。此項收益在相關資產投入使用后按15年分攤計入損益。
(ix) 系成都地方政府撥付的節能玻璃項目扶持資金，按本集團承諾的最短經營期限15年分攤計入損益。
(x) 系深圳市發展改革委員會撥付的鍍膜實驗室項目專項扶持資金，該項目按相關固定資產預計使用
年限20年分攤計入損益。
(xi) 系湖北省財政廳撥付的進口貼息補助款及科學技術部國際科技合作專項補貼，分別按照 12年及
14年進行分攤計入損益。
(xii) 系宜昌國家區域戰略性新興產業集聚發展試點第二批實施項目，用于補助宜昌南玻硅材料“半導
體硅材料制備技術湖北省工程實驗室”，按照資產使用年限15年分攤計入損益。
(xiii) 系本公司發生非同一控制下企業合并，將深圳顯示器公司的遞延收益納入合并范圍導致的遞延收
益增加。
(xiv) 系湖北咸寧高新技術產業園區管委會撥付的基礎設施建設資金，按生產線使用年限10年攤銷計入
損益。
(28) 股本
本期增減變動
2016年 發行 公積金 2017年
12月31日 新股 送股 轉股 其他 小計 6月30日
人民幣普通股 1,312,751,568 - - - - - 1,312,751,568
境內上市外資股 762,583,992 - - - - - 762,583,992
2,075,335,560 - - - - - 2,075,335,560
本年增減變動
2015年 發行 公積金 2016年
12月31日 新股 送股 轉股 其他 小計 12月31日
人民幣普通股 1,312,751,568 - - - - - 1,312,751,568
境內上市外資股 762,583,992 - - - - - 762,583,992
2,075,335,560 - - - - - 2,075,335,560
人民幣普通股每股面值為人民幣1元，境內上市的外資股每股面值為港幣1元。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(29) 資本公積
2016年12月31日 本期增加 本期減少 2017年6月30日
股本溢價 1,345,264,670 - - 1,345,264,670
其他資本公積 (84,562,473) 89,251,780 - 4,689,307
權益法核算的被投資單位除綜合收益
和利潤分配以外的其他權益變動 757,420 - - 757,420
股份支付 2,811,683 110,368 - 2,922,051
原制度其他資本公積轉入 (2,250,222) - - (2,250,222)
出售零碎股 1,316,208 - - 1,316,208
購買子公司少數股權 (87,197,562) - - (87,197,562)
其他(i) - 89,141,412 - 89,141,412
1,260,702,1-97 89,251,780 - 1,349,953,977-
2015年12月31日 本年增加 本年減少 2016年12月31日
股本溢價 1,345,264,670 - - 1,345,264,670
其他資本公積 (83,873,398) 483,405 (1,172,480) (84,562,473)
權益法核算的被投資單位除綜合收益
和利潤分配以外的其他權益變動 676,277 81,143 - 757,420
股份支付 2,409,421 402,262 - 2,811,683
原制度其他資本公積轉入 (2,250,222) - - (2,250,222)
出售零碎股 1,316,208 - - 1,316,208
購買子公司少數股權 (86,025,082) - (1,172,480) (87,197,562)
1,261,391,272 483,405 (1,172,480) 1,260,702,197-
(i)其他資本公積增加主要系本公司股東深圳市鉅盛華股份有限公司向本公司無息借款，按照權益性交易 核算利息增加資本公積89,141,412元。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(30) 其他綜合收益
資產負債表中其他綜合收益 2017年1-6月利潤表中其他綜合收益
減：前期計入
2016年 稅后歸屬于 2017年 本期所得 其他綜合收益 減：所得 稅后歸屬于 稅后歸屬于
12月31日 母公司 6月30日 稅前發生額 本期轉出 稅費用 母公司 少數股東
以后將重分類進損益的其他綜合收益:
節能技術改造財政獎勵 2,550,000 - 2,550,000 - - - - -
外幣報表折算差額 2,103,971 (1,076,264) 1,027,707 (1,076,264) - - (1,076,264) -
4,653,971 (1,076,264) 3,577,707 (1,076,264) - - (1,076,264) -
資產負債表中其他綜合收益 2016年度利潤表中其他綜合收益
減：前期計入
2015年 稅后歸屬于 2016年 本年所得 其他綜合收益 減：所得 稅后歸屬于 稅后歸屬于
12月31日 母公司 12月31日 稅前發生額 本年轉出 稅費用 母公司 少數股東
以后將重分類進損益的其他綜合收益:
節能技術改造財政獎勵 2,550,000 - 2,550,000 - - - - -
外幣報表折算差額 417,772 1,686,199 2,103,971 1,686,199 - - 1,686,199 -
2,967,772 1,686,199 4,653,971 1,686,199 - - 1,686,199 -
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(31) 專項儲備
2016年 2017年
12月31日 本期提取 本期減少 6月30日
安全生產費用 5,843,473 3,922,869 (6,532,682) 3,233,660
子公司宜昌硅材料公司屬于危險化工生產企業，按有關規定計提本項儲備。
(32) 盈余公積
2016年 2017年
12月31日 本期提取 本期減少 6月30日
法定盈余公積金 760,997,662 - - 760,997,662
任意盈余公積金 127,852,568 - - 127,852,568
888,850,230 - - 888,850,230
2015年 2016年
12月31日 本年提取 本年減少 12月31日
法定盈余公積金 731,269,762 29,727,900 - 760,997,662
任意盈余公積金 127,852,568 - - 127,852,568
859,122,330 29,727,900 - 888,850,230
根據《中華人民共和國公司法》及本公司章程，本公司按年度凈利潤的10%提取法定盈余公積金，當法
定盈余公積金累計額達到注冊資本的50%以上時，可不再提取。法定盈余公積金經批準后可用于彌補虧
損，或者增加股本。本報告期未提取法定盈余公積金(2016年度：按凈利潤的10%提取，共29,727,900
元)。
本公司任意盈余公積金的提取額由董事會提議，經股東大會批準。任意盈余公積金經批準后可用于彌補以前年度虧損或增加股本。本報告期，本公司未提取任意盈余公積金。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(33) 未分配利潤
2017年1-6月 2016年1-6月
年初未分配利潤 3,576,949,573 3,431,556,565
加：本期歸屬于母公司股東的凈利潤 392,992,163 466,883,254
減：提取法定盈余公積 - -
應付普通股股利 (207,533,556) (622,600,668)
期末未分配利潤 3,762,408,180 3,275,839,151
(34) 營業收入和營業成本
2017年1-6月 2016年1-6月
主營業務收入 4,914,535,874 4,184,209,383
其他業務收入 29,801,987 43,956,259
4,944,337,861 4,228,165,642
2017年1-6月 2016年1-6月
主營業務成本 3,730,914,851 3,052,534,128
其他業務成本 6,599,611 24,284,375
3,737,514,462 3,076,818,503
(a) 主營業務收入和主營業務成本
按行業和產品分析如下：
2017年1-6月 2016年1-6月
主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本
玻璃產業 3,201,388,692 2,377,291,716 2,875,945,275 2,120,833,510
太陽能產業 1,372,856,210 1,113,797,825 1,245,759,869 892,687,300
電子玻璃及顯示器件產業 363,905,796 260,233,838 85,474,425 61,157,127
分部間抵銷 (23,614,824) (20,408,528) (22,970,186) (22,143,809)
4,914,535,874 3,730,914,851 4,184,209,383 3,052,534,128
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(34) 營業收入和營業成本(續)
(b) 其他業務收入和其他業務成本
2017年1-6月 2016年1-6月
其他業務收入 其他業務成本 其他業務收入 其他業務成本
銷售原材料 21,031,165 6,198,923 23,228,272 15,002,092
其他 8,770,822 400,688 20,727,987 9,282,283
29,801,987 6,599,611 43,956,259 24,284,375
(35) 稅金及附加
2017年1-6月 2016年1-6月
城市維護建設稅 15,364,494 12,602,639
教育費附加 11,927,211 10,367,308
房產稅 14,797,102 5,421,344
土地使用稅 11,043,223 3,273,686
印花稅 2,411,686 1,073,483
其他 6,202,059 747,323
61,745,775 33,485,783
根據財政部制定的《增值稅會計處理規定》(財會[2016]22號)，自2016年5月1日起，本集團的房產
稅、土地使用稅、印花稅統一在“稅金及附加”核算，2016年5月1日前在“管理費用”核算。
(36) 銷售費用
2017年1-6月 2016年1-6月
運輸費 76,391,481 59,381,190
職工薪酬 49,496,703 43,288,837
交際應酬費 5,674,868 5,179,120
差旅費 5,113,500 4,811,124
車輛使用費 3,531,901 3,414,236
租賃費 3,029,551 2,588,324
辦公費 1,536,282 2,001,995
折舊費 482,108 506,576
其他 11,088,337 7,393,429
156,344,731 128,564,831
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(37) 管理費用
2017年1-6月 2016年1-6月
研制開發費 151,590,181 127,759,895
職工薪酬 135,166,127 113,606,280
折舊費 31,885,617 26,989,222
無形資產攤銷 19,756,528 16,315,423
辦公費 12,640,569 10,148,252
稅金 - 17,604,458
工會經費 7,083,212 4,948,671
交際應酬費 4,800,751 3,889,174
差旅費 4,486,643 4,446,174
水電費 4,529,626 5,086,006
食堂費用 4,404,253 3,667,235
車輛使用費 2,966,987 2,527,549
租賃費 2,457,132 1,403,376
其他 20,786,714 10,444,680
402,554,340 348,836,395
(38) 財務費用-凈額
2017年1-6月 2016年1-6月
借款利息 157,228,769 134,008,214
減：資本化利息 (14,034,183) (6,183,391)
利息支出 143,194,586 127,824,823
減：利息收入 (4,186,712) (3,301,921)
匯兌損失 2,109,890 4,217,530
其他 2,256,263 4,612,961
143,374,027 133,353,393
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(39) 費用按性質分類
利潤表中的營業成本、銷售費用和管理費用按照性質分類，列示如下：
2017年1-6月 2016年1-6月
產成品及在產品存貨變動 56,923,077 43,150,642
耗用的原材料和低值易耗品等 1,949,254,730 1,506,531,840
燃料費 586,065,958 515,975,701
職工薪酬費用 540,005,184 447,342,915
折舊費和攤銷費用 500,319,916 429,453,439
水電費 443,160,602 397,694,624
運輸費 92,348,559 71,341,409
稅金 - 17,604,458
辦公費 20,789,657 18,177,876
食堂費 18,506,696 17,201,732
差旅費 11,840,242 10,935,820
交際應酬費 11,122,239 9,613,145
車輛使用費 7,239,100 6,801,132
租金 5,486,683 3,991,700
其他 53,350,890 58,403,296
4,296,413,533 3,554,219,729
(40) 資產減值損失/轉回
2017年1-6月 2016年1-6月
壞賬損失 1,108,695 (878,514)
存貨跌價損失 - (46,858)
1,108,695 (925,372)
(41) 投資(損失)/收益
2017年1-6月 2016年1-6月
權益法核算的長期股權投資(損失)/收益 - (14,264,359)
- (14,264,359)
本集團不存在投資收益匯回的重大限制。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(42) 其他收益
2017年1-6月 2016年1-6月
產業扶持基金 12,600,000 不適用
政府獎勵資金 4,323,546 不適用
科研經費補助 6,479,492 不適用
能源節約利用扶持資金 128,116 不適用
其他 143,080 不適用
23,674,234 不適用
財政部于2017年5月10日頒布了修訂后的《企業會計準則第16號――政府補助》，本集團已采用上
述準則編制2017年半年度財務報表，對本集團2016年12月31日合并及公司資產負債表及截至2016
年6月30日止6個月期間的合并及公司利潤表無影響。
(43) 營業外收入
計入本期非經常性
2017年1-6月 2016年1-6月 損益的金額
非流動資產處置利得 57,734 248,642 57,734
其中：固定資產處置利得 57,734 248,642 57,734
政府補助(a) 14,826,965 47,606,029 14,826,965
索賠收入 146,436 462,552 146,436
無法支付的款項 520 171,592 520
其他 997,941 1,549,549 997,941
16,029,596 50,038,364 16,029,596
(a) 政府補助明細
2017年1-6月 2016年1-6月 補助類別
政府補助攤銷(附注四(27)) 14,826,965 25,090,452 與資產及收益相關
產業扶持基金 - 17,039,604 與收益相關
政府獎勵資金 - 1,146,074 與收益相關
科研經費補助 - 4,132,899 與收益相關
能源節約利用扶持資金 - 30,000 與收益相關
其他 - 167,000 與收益相關
14,826,965 47,606,029
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(44) 營業外支出
計入本期非經常性
2017年1-6月 2016年1-6月 損益的金額
非流動資產處置損失 129,490 19,984 129,490
其中：固定資產處置損失 129,490 19,984 129,490
賠償支出 - 407,332 -
捐贈支出 199,999 40,000 199,999
其他 403,103 194,312 403,103
732,592 661,628 732,592
(45) 所得稅費用
2017年1-6月 2016年1-6月
當期所得稅 74,283,293 57,280,962
遞延所得稅 6,169,728 20,562,202
80,453,021 77,843,164
將基于合并利潤表的利潤總額采用適用稅率計算的所得稅調節為所得稅費用：
2017年1-6月 2016年1-6月
利潤總額 480,667,069 543,144,486
按各公司適用稅率計算的所得稅費用 66,102,580 74,775,115
稅率變動影響 - 129,949
不得扣除的成本、費用和損失 723,999 687,747
當期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損 17,012,930 17,553,870
匯算清繳以前年度所得稅調整 (3,386,488) (15,303,517)
所得稅費用 80,453,021 77,843,164
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(46) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以歸屬于母公司普通股股東的合并凈利潤除以母公司發行在外普通股的加權平均數計算： 2017年1-6月 2016年1-6月 歸屬于母公司普通股股東的合并凈利潤 392,992,163 466,883,254 發行在外普通股的加權平均數 2,075,335,560 2,075,335,560 基本每股收益 0.19 0.22其中：
-持續經營基本每股收益 0.19 0.22
-終止經營基本每股收益 - -
(b) 稀釋每股收益
稀釋每股收益以根據具有稀釋性的潛在普通股調整后的歸屬于母公司普通股股東的合并凈利潤除以調整 后的本公司發行在外普通股的加權平均數計算。于2017年1-6月，本公司不存在具有稀釋性的潛在普 通股(2016年1-6月：無)，因此稀釋每股收益等于基本每股收益。
(47) 現金流量項目注釋
(a) 收到其他與經營活動有關的現金
2017年1-6月 2016年1-6月
政府補助 23,674,234 22,515,577
利息收入 4,186,712 3,301,921
其他 40,349,756 20,291,438
68,210,702 46,108,936
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(47) 現金流量項目注釋(續)
(b) 支付其他與經營活動有關的現金
2017年1-6月 2016年1-6月
運輸費 68,348,981 61,146,471
食堂費用 21,140,169 19,735,042
辦公費 16,993,639 13,568,857
研制開發費 26,795,302 19,470,201
差旅費 12,971,903 11,839,397
交際應酬費 11,650,156 10,603,096
車輛使用費 7,589,416 7,147,877
維修費 9,445,635 6,426,568
租賃費 4,103,767 4,439,417
保險費 6,679,946 4,823,957
融資手續費 2,256,263 4,612,961
其他 63,287,032 59,101,076
251,262,209 222,914,920
(c) 收到其他與投資活動有關的現金
2017年1-6月 2016年1-6月
收到與資產相關的政府補助 12,800,000 3,600,000
代收款項 11,239,200 11,239,200
收返還款 - 14,860,684
24,039,200 29,699,884
(d) 支付其他與投資活動有關的現金
2017年1-6月 2016年1-6月
支付代收款項 - 15,300,000
支付押金及保證金 31,475,182 6,464,586
31,475,182 21,764,586
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(47) 現金流量項目注釋(續)
(e) 收到其他與籌資活動有關的現金
2017年1-6月 2016年1-6月
收無息借款 1,381,000,000 -
收抵押借款 278,400,000 -
收原關聯公司深圳顯示器件公司款項 - 88,567,811
代收A、B股個稅 - 7,289,494
代收款項 2,490,239 -
支付押金及保證金 4,701,291 4,868,673
1,666,591,530 100,725,978
(f) 支付其他與籌資活動有關的現金
2017年1-6月 2016年1-6月
付原關聯公司深圳顯示器件公司融資租賃款 - 109,125,965
代付A、B分紅個稅 1,701,507 -
支付手續費 1,750,000 -
3,451,507 109,125,965
(48) 現金流量表補充資料
(a) 將凈利潤調節為經營活動現金流量
2017年1-6月 2016年1-6月
凈利潤 400,214,048 465,301,322
加：資產減值損失 1,108,695 (925,372)
固定資產折舊 480,563,388 413,138,016
無形資產攤銷 19,756,528 16,315,423
處置固定資產和無形資產凈損失/(收益) 71,756 (228,658)
財務費用 143,194,586 127,824,823
投資(損失)/收益 - 14,264,359
遞延所得稅資產減少 11,754,644 21,032,799
遞延所得稅負債減少 (5,584,916) (470,597)
存貨的增加 (152,812,851) (9,920,347)
經營性應收項目的增加 (132,167,898) (30,401,660)
經營性應付項目的增加 253,791,474 30,790,241
經營活動產生的現金流量凈額 1,019,889,454 1,046,720,349
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(48) 現金流量表補充資料(續)
(b) 現金凈變動情況
2017年1-6月 2016年1-6月
現金及現金等價物的年末余額 932,050,522 404,710,155
減：現金及現金等價物的年初余額 (584,566,990) (574,744,877)
現金及現金等價物凈增加/(減少)額 347,483,532 (170,034,722)
(c) 現金及現金等價物
2017年6月30日 2016年12月31日
現金
-庫存現金 27,530 17,239
-可隨時用于支付的銀行存款 932,022,992 584,549,751
年末現金余額 932,050,522 584,566,990
(d) 取得子公司
2017年1-6月 2016年1-6月
本期發生的企業合并于本期支付的現金和現金等價物
其中：深圳顯示器公司 - 464,345,956
咸寧光電公司 - 102,000,000
減：購買日子公司持有的現金和現金等價物
其中：深圳顯示器公司 - (23,408,888)
咸寧光電公司 - (34,962,969)
取得子公司支付的現金凈額 - 507,974,099
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
四 合并財務報表項目附注(續)
(49) 外幣貨幣性項目
2017年6月30日
外幣余額 折算匯率 人民幣余額
貨幣資金―
美元 4,578,142 6.7744 31,014,165
港元 10,986,291 0.8679 9,535,002
澳元 17,434 5.2099 90,829
歐元 700 7.7496 5,425
日元 51,421 0.0605 3,111
40,648,532
應收賬款―
美元 16,372,361 6.7744 110,912,922
歐元 946,785 7.7496 7,337,205
港元 9,866 0.8679 8,563
118,258,690
短期借款―
港幣 75,000,000 0.8679 65,092,500
應付賬款―
美元 11,116,217 6.7744 75,305,700
港元 306 0.8679 266
歐元 1,105,322 7.7496 8,565,803
日元 246,450,595 0.0605 14,910,261
98,782,030
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
五 在其他主體中的權益
(1) 在子公司中的權益
(a) 企業集團的構成
于2017年6月30日，本公司主要的子公司信息列示如下：
持股比例
主要經營地 注冊地 經營范圍 直接 間接
成都南玻公司 中國成都 中國成都 開發生產銷售各種特種玻璃 75% 25%
四川節能公司 中國成都 中國成都 開發生產銷售各種特種玻璃 75% 25%
及玻璃深加工
天津節能公司 中國天津 中國天津 開發生產銷售節能特種玻璃 75% 25%
東莞工程公司 中國東莞 中國東莞 玻璃深加工 75% 25%
東莞太陽能公司 中國東莞 中國東莞 生產銷售太陽能玻璃產品 75% 25%
東莞光伏公司 中國東莞 中國東莞 生產和銷售高技術綠色電池 - 100%
產品及其組件
宜昌硅材料公司 中國宜昌 中國宜昌 生產銷售高純度硅材料產品 75% 25%
吳江工程公司 中國吳江 中國吳江 玻璃深加工 75% 25%
河北南玻公司 中國永清 中國永清 生產銷售各種特種玻璃 75% 25%
吳江南玻公司 中國吳江 中國吳江 生產銷售各種特種玻璃 100% -
南玻(香港)有限公司 中國香港 中國香港 投資控股 100% -
河北視窗公司 中國永清 中國永清 生產銷售各種超薄電子玻璃 100% -
咸寧浮法公司 中國咸寧 中國咸寧 生產銷售特種玻璃 75% 25%
咸寧節能公司 中國咸寧 中國咸寧 玻璃深加工 75% 25%
清遠節能公司 中國清遠 中國清遠 生產銷售各種超薄電子玻璃 100% -
深圳顯示器公司 中國深圳 中國深圳 生產銷售顯示器組件產品 60.80% -
咸寧光電公司 中國咸寧 中國咸寧 光電玻璃及高鋁玻璃等 37.50% 62.50%
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
五 在其他主體中的權益(續)
(1) 在子公司中的權益(續)
(b) 存在重要少數股東權益的子公司
子公司名稱 少數股東的 2017年1-6月 2017年1-6月 2017年6月30日
持股比例 歸屬于少數股東的損益 向少數股東分派股利 少數股東權益
深圳顯示器公司 39.20% 5,787,351 - 311,685,657
上述重要非全資子公司的主要財務信息列示如下：
2017年6月30日
流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計
深圳顯示器公司 262,179,100 1,347,074,249 1,609,253,349 505,674,968 314,316,352 819,991,320
2017年1-6月
營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量
深圳顯示器公司 228,993,498 14,924,574 14,924,574 27,884,582
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
六 分部信息
為滿足經營戰略與業務發展需要，本集團于本期調整了經營架構。本集團管理層于本期根據經修訂的經營分部分配資源及評估分部業績，以經修訂的經營分部為基礎更新報告分部及披露分部信息。上年度的分部信息已按更新的報告分部進行重述。
- 玻璃分部，負責生產并銷售玻璃產品、生產玻璃所需的硅砂等
- 太陽能產業分部，負責生產并銷售多晶硅及太陽能電池組件、光伏電站的建設和運營等
- 電子玻璃及顯示器件分部，負責生產并銷售顯示器組件及特別超薄玻璃產品等。
本集團的報告分部是提供不同產品或服務的業務單元。由于各種業務需要不同的技術和市場戰略，因此，本集團分別獨立管理各個報告分部的生產經營活動，分別評價其經營成果，以決定向其配置資源并評價其業績。
分部間轉移價格參照向第三方銷售所采用的價格確定。
資產根據分部的經營以及資產的所在位置進行分配，負債根據分部的經營進行分配，間接歸屬于各分部的費用按照收入比例在分部之間進行分配。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
六 分部信息(續)
(a) 2017年1-6月及2017年6月30日分部信息列示如下：
電子玻璃及顯示
玻璃產業 太陽能產業 器件產業 其他 未分配的金額 分部間抵銷 合計
對外交易收入 3,206,687,159 1,369,755,550 367,265,891 - 629,261 - 4,944,337,861
分部間交易收入 18,599,065 18,083,108 198,902 - 26,666,005 (63,547,080) -
利息收入 491,062 2,397,326 56,932 - 3,528,724 (2,287,332) 4,186,712
利息費用 (70,412,931) (37,231,830) (15,045,705) - (22,791,452) 2,287,332 (143,194,586)
資產減值損失 (946,289) 62,414 (217,114) - (7,706) - (1,108,695)
折舊費和攤銷費 (299,606,450) (134,711,851) (62,922,138) - (3,079,477) - (500,319,916)
利潤總額 392,627,615 118,589,867 37,245,148 (773) (64,588,492) (3,206,296) 480,667,069
所得稅費用 (52,290,936) (13,020,016) (15,176,880) - 34,811 - (80,453,021)
凈利潤 340,336,679 105,569,851 22,068,268 (773) (64,553,681) (3,206,296) 400,214,048
資產總額 8,982,177,389 4,952,619,591 2,968,323,479 134,388 1,027,026,766 - 17,930,281,613
負債總額 2,162,476,308 793,195,356 695,646,857 2,502,814 5,865,531,905 - 9,519,353,240
長期股權投資以外的其他非流動資產增加額 92,971,231 404,028,047 222,862,634 - 1,886,129 - 721,748,041
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
六 分部信息(續)
(b) 2016年1-6月及2016年6月30日分部信息列示如下：
電子玻璃及顯示
玻璃產業 太陽能產業 器件產業 其他 未分配的金額 分部間抵銷 合計
對外交易收入 2,882,610,783 1,254,771,556 89,705,909 - 1,077,394 - 4,228,165,642
分部間交易收入 26,311,066 9,852,847 441,603 - - (36,605,516) -
利息收入 366,066 110,328 165,001 377 2,660,149 - 3,301,921
利息費用 (70,149,969) (42,079,363) (4,378,627) - (11,216,864) - (127,824,823)
對聯營和合營企業的投資收益 - - - - (14,264,359) - (14,264,359)
資產減值損失 (482,691) (343,094) (19,085) - 1,770,242 - 925,372
折舊費和攤銷費 (287,561,248) (117,196,746) (21,492,358) (67,315) (3,135,772) - (429,453,439)
利潤總額 405,198,962 231,614,313 (4,637,123) (115,730) (88,089,559) (826,377) 543,144,486
所得稅費用 (45,718,783) (33,408,528) 1,238,295 - 45,852 - (77,843,164)
凈利潤 359,480,179 198,205,785 (3,398,828) (115,730) (88,043,707) (826,377) 465,301,322
資產總額 8,732,807,082 4,327,181,813 2,761,735,400 843,476 1,152,653,639 - 16,975,221,410
負債總額 1,468,396,117 507,671,391 911,239,665 2,502,814 6,104,977,551 - 8,994,787,538
長期股權投資以外的其他非流動資產增加額 132,240,917 262,223,558 1,233,608,186 - 3,591,957 - 1,631,664,618
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
六 分部信息(續)
本集團在國內及其他國家和地區的對外交易收入總額，以及本集團位于國內及其他國家和地區的除金融資產及遞延所得稅資產之外的非流動資產總額列示如下：
對外交易收入 2017年1-6月 2016年1-6月
中國大陸 4,453,794,331 3,742,134,566
中國香港 159,110,247 46,568,633
歐洲 10,469,923 34,282,849
亞洲(不含中國大陸和香港) 284,803,871 316,839,177
澳洲 23,668,506 19,557,991
北美 9,235,672 64,008,117
其他地區 3,255,311 4,774,309
4,944,337,861 4,228,165,642
非流動資產總額 2017年6月30日 2016年12月31日
中國大陸 14,606,514,921 14,392,447,014
中國香港 12,563,601 12,551,254
14,619,078,522 14,404,998,268
本集團無自單一客戶取得的營業收入高于本集團營業收入10%的客戶。
七 關聯方關系及其交易
(1) 母公司情況
本公司無母公司。
(2) 子公司情況
子公司的基本情況及相關信息見附注五(1)。
(3) 聯營企業情況
于2016年6月3日，深圳顯示器件公司由聯營企業轉為本集團之子公司。于2017年6月30日，本公
司無聯營企業。
(4) 其他關聯方情況
與本集團的關系
深圳市鉅盛華股份有限公司 本公司第一大股東的一致行動人
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
七 關聯方關系及其交易(續)
(5) 關聯交易
(a) 購銷商品、提供和接受勞務
關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價政策 2017年1-6月 2016年1-6月
深圳顯示器公司 銷售貨物 參照市場價格 - 9,665,275
- 9,665,275
(6) 關聯方提供貸款額度
以下為本集團于資產負債表日，與關聯方有關的承諾事項：
于2016年11月22日，本公司收到股東深圳市鉅盛華股份有限公司的來函，為支持本集團的穩定經營
發展，鉅盛華作為本公司股東，愿意為本公司或通過其指定關聯方為本公司提供總額為人民幣20億元
的無息借款。就任何一筆提款，還款期限由本公司及鉅盛華公司在提款時協商確定。借款到期后，如需要續借，本公司可以根據自身經營狀況向實際貸款人提出；實際貸款人同意續借的，貸款期限相應順延。
截止2017年6月30日，股東已為本集團提供7億元長期無息借款和6.5億元短期無息借款。
八 或有事項
無。
九 承諾事項
(1) 資本性支出承諾事項
以下為本集團于資產負債表日，已簽約而尚不必在財務報表上確認的資本性支出承諾：
2017年6月30日 2016年12月31日
房屋、建筑物及機器設備 386,575,774 280,938,401
十 資產負債表日后事項
無
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
十一 金融工具及其風險
本集團的經營活動會面臨各種金融風險：市場風險(主要為外匯風險和利率風險)、信用風險和流動風險。
本集團整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本集團財務業績的潛在不利影響。
(1) 市場風險
(a) 外匯風險
本集團的主要經營位于中國境內，主要業務以人民幣結算，但部分出口業務以外幣結算。此外，本集團已確認的外幣資產和負債及未來的外幣交易(外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要為美元及歐元)依然存在外匯風險。本集團主要通過監控集團外幣交易和外幣資產及負債的規模，以及調整出口業務結算貨幣幣種來最大程度降低面臨的外匯風險。
于2017年6月30日，本集團持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下：
2017年6月30日
美元項目 港幣項目 其他外幣項目 合計
外幣金融資產-
貨幣資金 31,014,165 9,535,002 99,365 40,648,532
應收款項 110,912,922 8,563 7,337,205 118,258,690
141,927,087 9,543,565 7,436,570 158,907,222
外幣金融負債-
短期借款 - 65,092,500 - 65,092,500
應付款項 75,305,700 266 23,476,064 98,782,030
75,305,700 65,092,766 23,476,064 163,874,530
2016年12月31日
美元項目 港幣項目 其他外幣項目 合計
外幣金融資產-
貨幣資金 24,360,614 5,551,402 840,393 30,752,409
應收款項 105,742,398 - 6,917,969 112,660,367
130,103,012 5,551,402 7,758,362 143,412,776
外幣金融負債-
短期借款 - 67,087,500 - 67,087,500
應付款項 74,140,797 275 24,217,998 98,359,070
74,140,797 67,087,775 24,217,998 165,446,570
于2017年6月30日，對于本集團各類美元金融資產和美元金融負債，如果人民幣對美元升值或貶值
10%，其他因素保持不變，則本集團將減少或增加凈利潤約5,662,818元(2016年12月31日：減少或
增加約4,756,788元)。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
十一 金融工具及其風險(續)
(1) 市場風險(續)
(a) 外匯風險(續)
于2017年6月30日，對于本集團各類港幣金融資產和港幣金融負債，如果人民幣對港幣升值或貶值
10%，其他因素保持不變，則本集團將增加或減少凈利潤約4,721,682元(2016年12月31日：增加或
減少約5,230,592元)。
其他外幣匯率的變動，對本集團經營活動的影響并不重大。
(b) 利率風險
本集團的利率風險主要產生于長期銀行借款及應付債券等長期帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本集團根據當時的市場 環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于2017年6月30日，本集團長期帶息債務按固定利率合同及浮動利率合同列示如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
固定利率合同 1,570,000,000 1,380,000,000
浮動利率合同 54,000,000 58,660,000
1,624,000,000 1,438,660,000
本集團持續監控集團利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本集團尚未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，并對本集團的財務業績產生重大的不利影響，管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整，這些調整包括在預計未來加息/減息時增加/減少固定利率長期債務。
(2) 信用風險
本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款、應收票據、應收賬款和其他應收款等。
本集團的銀行存款主要存放于國有銀行和其他大中型上市銀行，本集團認為其不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。本集團的應收銀行承兌匯票一般由國有銀行和其他大中型上市銀行承兌，本集團亦認為其不存在重大信用風險。
此外，對于應收賬款、其他應收款和應收商業承兌匯票，本集團設定相關政策以控制信用風險敞口。本集團基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本集團會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶，本集團會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本集團的整體信用風險在可控的范圍內。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
十一 金融工具及其風險(續)
(3) 流動風險
本集團內各子公司負責其自身的現金流量預測?？偛控攧詹块T在匯總各子公司現金流量預測的基礎上，在集團層面持續監控短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續監控是否符合借款協議的規定，從而可以從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。
如附注二(1)所述，于2017年6月30日，本集團的凈流動負債約為33.85億元，已承諾的資本性支出
約為3.9億元。管理層擬通過下列措施以確保本集團的流動風險在可控制的范圍內：
(a) 從經營活動中獲得穩定的現金流入；
(b) 利用現有的融資授信額度以償還本集團即將到期的債務及支持本集團資本性支出的需要；及
(c) 實施緊密的監控以控制工程項目建設/投資所需資金的支付金額及支付時間。
于資產負債表日，本集團各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下：
2017年6月30日
一年以內 一到二年 二到五年 五年以上 合計
短期借款 2,439,522,457 - - - 2,439,522,457
應付票據 114,500,000 - - - 114,500,000
應付賬款 1,382,500,478 - - - 1,382,500,478
應付利息 98,184,696 - - - 98,184,696
應付股利 207,533,556 - - - 207,533,556
其他應付款 844,823,887 - - - 844,823,887
其他流動負債 300,000 - - - 300,000
一年內到期的非流動負債 1,117,193,707 - - - 1,117,193,707
長期借款 78,992,500 306,409,062 1,474,047,671 - 1,859,449,233
長期應付款 - 733,909,378 104,962,292 - 838,871,670
6,283,551,281 1,040,318,440 1,579,009,963 - 8,902,879,684
2016年12月31日
一年以內 一到二年 二到五年 五年以上 合計
短期借款 4,043,966,809 - - - 4,043,966,809
應付票據 20,000,000 - - - 20,000,000
應付賬款 1,169,869,370 - - - 1,169,869,370
應付利息 78,225,904 - - - 78,225,904
其他應付款 188,321,450 - - - 188,321,450
其他流動負債 300,000 - - - 300,000
一年內到期的非流動負債 1,068,336,787 - - - 1,068,336,787
長期借款 73,188,850 290,439,172 1,287,871,345 - 1,651,499,367
6,642,209,170 290,439,172 1,287,871,345 - 8,220,519,687
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
十二 公允價值估計
公允價值計量結果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重要意義的輸入值所屬的最低層次決定：第一層次：相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。
第二層次：除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值。
第三層次：相關資產或負債的不可觀察輸入值。
(a) 持續的以公允價值計量的資產
于2017年6月30日，本集團無持續的以公允價值計量的資產。
(b) 不以公允價值計量但披露其公允價值的資產和負債
本集團以攤余成本計量的金融資產和金融負債主要包括：應收款項、短期借款、應付款項、長期借款、應付債券和長期應付款等。
除下述金融負債以外，其他不以公允價值計量的金融資產和負債的賬面價值與公允價值相差很小。
2017年6月30日 2016年12月31日
賬面價值 公允價值 賬面價值 公允價值
金融負債-
應付公司債券 1,000,000,000 999,500,000 1,000,000,000 1,009,177,000
中期票據 1,200,000,000 1,257,000,000 1,200,000,000 1,175,308,800
2,200,000,000 2,256,500,000 2,200,000,000 2,184,485,800
應付債券和中期票據，以合同規定的未來現金流量按照市場上具有可比信用等級并在相同條件下提供幾乎相同現金流量的利率確定其公允價值，其中應付債券屬于第一層次，中期票據屬于第二層次。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
十三 資本管理
本集團資本管理政策的目標是為了保障本集團能夠持續經營，從而為股東提供回報，并使其他利益相關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。
為了維持或調整資本結構，本集團可能會調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、發行新股或出售資產以減低債務。
本集團不受制于外部強制性資本要求，利用資產負債率監控資本。
于2017年6月30日及2016年12月31日，本集團的資產負債率列示如下�s
2017年6月30日 2016年12月31日
負債合計 9,519,353,240 8,846,624,611
資產合計 17,930,281,613 16,979,235,630
資產負債率 53% 52%
十四 公司財務報表附注
(1) 其他應收款
2017年6月30日 2016年12月31日
應收關聯方款項 3,415,705,460 3,862,706,419
其他 825,597 423,416
3,416,531,057 3,863,129,835
減：壞賬準備 (16,511) (8,806)
3,416,514,546 3,863,121,029
(a) 其他應收款賬齡分析如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
一年以內 3,416,531,057 3,863,129,835
于2017年6月30日，本公司無已逾期但未減值的其他應收款(2016年12月31日：無)。
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
十四 公司財務報表附注(續)
(1) 其他應收款(續)
(b) 其他應收款按類別分析如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
占總額 計提 占總額 計提
金額 比例 壞賬準備 比例 金額 比例 壞賬準備 比例
按組合計提壞賬準備
－組合1 825,597 0% (16,511) 2% 423,416 0% (8,806) 2%
－組合2 3,415,705,460 100% - - 3,862,706,419 100% - -
3,416,531,057 100% (16,511) 0% 3,863,129,835 100% (8,806) 0%
(c) 按組合計提壞賬準備的其他應收款中，采用余額百分比法的組合分析如下：
2017年6月30日 2016年12月31日
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
金額 金額 計提比例 金額 金額 計提比例
組合1 825,597 (16,511) 2% 423,416 (8,806) 2%
組合2 3,415,705,460 - - 3,862,706,419 - -
3,416,531,057 (16,511) 0% 3,863,129,835 (8,806) 0%
(d) 于2017年6月30日，按欠款方歸集的余額前五名的其他應收款分析如下：
與本集團關系 金額 年限 占總額比例
宜昌硅材料公司 子公司 1,304,538,480 一年以內 38%
河北南玻公司 子公司 333,719,030 一年以內 10%
清遠節能公司 子公司 298,547,212 一年以內 9%
東莞光伏公司 子公司 226,825,146 一年以內 7%
宜昌顯示器公司 子公司 195,317,564 一年以內 6%
2,358,947,432 70%
(2) 長期股權投資
2017年6月30日 2016年12月31日
子公司(a) 4,805,440,632 4,805,440,632
減：子公司投資減值準備(a) (15,000,000) (15,000,000)
4,790,440,632 4,790,440,632
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
十四 公司財務報表附注(續)
(2) 長期股權投資(續)
(a) 子公司
本期增減變動
2016年 2017年 本期宣告分派的
12月31日 追加投資 減少投資 計提減值準備 6月30日 減值準備 現金股利
(i) (i) (ii)
成都南玻公司 146,679,073 - - - 146,679,073 - -
四川節能公司 115,290,583 - - - 115,290,583 - -
天津節能公司 242,902,974 - - - 242,902,974 - -
東莞工程公司 193,618,971 - - - 193,618,971 - -
東莞太陽能公司 349,446,826 - - - 349,446,826 - -
宜昌硅材料公司 632,958,044 - - - 632,958,044 - -
吳江工程公司 251,313,658 - - - 251,313,658 - -
河北南玻公司 261,998,368 - - - 261,998,368 - -
南玻(香港)有限公司 85,742,211 - - - 85,742,211 - -
吳江南玻公司 562,179,564 - - - 562,179,564 - -
河北視窗公司 243,062,801 - - - 243,062,801 - -
江油砂礦公司 100,725,041 - - - 100,725,041 - -
咸寧浮法公司 177,041,818 - - - 177,041,818 - -
咸寧節能公司 161,281,576 - - - 161,281,576 - -
清遠節能公司 300,185,609 - - - 300,185,609 - -
深圳南玻融資租賃有限公司 133,500,000 - - - 133,500,000 - -
深圳南玻光伏能源有限公司 100,000,000 - - - 100,000,000 - -
深圳顯示器公司 542,027,830 - - - 542,027,830 - -
咸寧光電公司 38,250,000 - - - 38,250,000 - -
其他(ii) 167,235,685 - - - 167,235,685 (15,000,000) -
4,805,440,632 - - - 4,805,440,632 (15,000,000) -
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
十四 公司財務報表附注(續)
(2) 長期股權投資(續)
(a) 子公司(續)
(i)于2017年6月30日，對子公司長期股權投資余額中包括本公司向子公司員工授予的本公司的限
制性股票，因本公司未向子公司收取任何費用而視同增加對子公司的長期股權投資成本
109,035,321元(2016年12月31日：109,035,321元)。
(ii) 已計提減值準備的子公司為以前年度已基本停業的子公司，本公司已于以前年度對該等公司的長
期股權投資按可回收金額計提了減值準備。
(3) 長期應收款
2017年6月30日 2016年12月31日
劃撥子公司的應付債券及長期借款 1,905,645,000 1,905,645,000
劃撥子公司的委托銀行借款 98,000,000 98,000,000
2,003,645,000 2,003,645,000
減：減值準備 - -
2,003,645,000 2,003,645,000
-76�C
2017年半年度財務報表附注
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
十四 公司財務報表附注(續)
(3) 長期應收款(續)
2016年 本期 2017年 本期沖回
12月31日 增減變動 6月30日 減值準備 減值準備
成都南玻公司 190,000,000 - 190,000,000 - -
四川節能公司 114,665,000 - 114,665,000 - -
東莞光伏公司 160,105,000 - 160,105,000 - -
宜昌硅材料公司 472,480,000 - 472,480,000 - -
東莞工程公司 99,835,000 - 99,835,000 - -
吳江南玻公司 310,000,000 - 310,000,000 - -
東莞太陽能公司 193,780,000 - 193,780,000 - -
吳江工程公司 69,890,000 - 69,890,000 - -
清遠節能公司 148,000,000 - 148,000,000 - -
咸寧節能公司 80,000,000 - 80,000,000 - -
咸寧浮法公司 75,000,000 - 75,000,000 - -
其他 89,890,000 - 89,890,000 - -
2,003,645,000 - 2,003,645,000 - -
(4) 其他應付款
2017年6月30日 2016年12月31日
無息借款 626,342,837 -
子公司 518,754,522 233,414,167
其他 6,010,202 7,179,727
1,151,107,561 240,593,894
(5) 投資收益
2017年1-6月 2016年1-6月
成本法核算的長期股權投資收益 - 389,430,562
權益法核算的長期股權投資收益 - 9,850,045
- 399,280,607
本公司不存在投資收益匯回的重大限制。
2017年半年度財務報表補充資料
(除特別注明外，金額單位為人民幣元)
一 非經常性損益明細表
2017年1-6月 2016年1-6月
非流動資產處置損益 71,756 (228,658)
計入當期損益的政府補助 (38,501,199) (47,606,029)
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 (541,795) (1,542,049)
(38,971,238) (49,376,736)
所得稅影響額 5,814,362 7,452,914
少數股東權益影響額(稅后) 1,109,957 (1,436,049)
非經常性損益合計 (32,046,919) (43,359,871)
(1) 非經常性損益明細表編制基礎
根據中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號――非經常性損益
[2008]》的規定，非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關系，以及雖與正常經營業務相關，但由于其性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力作出正確判斷的各項交易和事項產生的損益。
二 凈資產收益率及每股收益
加權平均 每股收益
凈資產收益率(%) 基本每股收益 稀釋每股收益
2017年1-6 2016年1-6 2017年1-6 2016年1-6 2017年1-6 2016年1-6
月 月 月 月 月 月
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.94% 5.99% 0.19 0.22 0.19 0.22
扣除非經常性損益后歸屬于公司普
通股股東的凈利潤 4.54% 5.43% 0.17 0.20 0.17 0.20
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