春蘭股份2017年半年度報告
公司代碼：600854 公司簡稱：春蘭股份
江蘇春蘭制冷設備股份有限公司
2017 年半年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、本半年度報告未經審計。
四、公司負責人沈華平、主管會計工作負責人唐寶華及會計機構負責人（會計主管人員）王愛軍聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
公司中期無利潤分配預案或公積金轉增股本預案。
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用
本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述，不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。
七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況
否
九、 重大風險提示
報告期內，公司不存在重大風險事項。公司已在本報告中描述了可能存在的相關風險，敬請查閱“經營情況的討論與分析”中可能面對的風險的相關內容。
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節 釋義......3
第二節 公司簡介和主要財務指標......3
第三節 公司業務概要......5
第四節 經營情況的討論與分析......6
第五節 重要事項......11
第六節 普通股股份變動及股東情況......17
第七節 優先股相關情況......19
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......19
第九節 公司債券相關情況......19
第十節 財務報告......20
第十一節 備查文件目錄......111
第一節 釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
上交所 指 上海證券交易所
公司、本公司或春蘭股份 指 江蘇春蘭制冷設備股份有限公司
報告期 指 2017年半年度
元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、 公司信息
公司的中文名稱 江蘇春蘭制冷設備股份有限公司
公司的中文簡稱 春蘭股份
公司的外文名稱 Jiangsuchunlanrefrigeratingequipment stockco.,ltd.
公司的外文名稱縮寫 Chunlan
公司的法定代表人 沈華平
二、 聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 徐來林 張寧
聯系地址 江蘇省泰州市春蘭工業園區春蘭路1號 江蘇省泰州市春蘭工業園區春蘭路1號
電話 0523-86663663 0523-86663663
傳真 0523-86663839、86224181 0523-86663839、86224181
電子信箱 clgfzqb@chunlan.com clgfzqb@chunlan.com
三、 基本情況變更簡介
公司注冊地址 江蘇省泰州市春蘭工業園區春蘭路1號
公司注冊地址的郵政編碼 225300
公司辦公地址 江蘇省泰州市春蘭工業園區春蘭路1號
公司辦公地址的郵政編碼 225300
公司網址 http://www.chunlan.com
電子信箱 clgfzqb@chunlan.com
四、 信息披露及備置地點變更情況簡介
公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報
登載半年度報告的中國證監會指定網站的www.sse.com.cn
網址
公司半年度報告備置地點 公司證券辦公室
五、 公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 春蘭股份 600854 ST春蘭
六、 其他有關資料
□適用√不適用
七、 公司主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
主要會計數據 本報告期 上年同期 本報告期比上
（1－6月） 年同期增減(%)
營業收入 216,294,642.94 107,245,156.62 101.68
歸屬于上市公司股東的凈利潤 80,902,090.11 53,452,120.07 51.35
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性 80,042,282.60 50,564,662.64 58.30
損益的凈利潤
經營活動產生的現金流量凈額 205,406,191.24 -16,131,179.89 不適用
本報告期末比
本報告期末 上年度末 上年度末增減
(%)
歸屬于上市公司股東的凈資產 2,014,964,317.66 1,934,062,227.55 4.18
總資產 2,676,770,861.21 2,283,394,320.22 17.23
(二) 主要財務指標
主要財務指標 本報告期 上年同期 本報告期比上年
（1－6月） 同期增減(%)
基本每股收益（元／股） 0.1557 0.1029 51.31
稀釋每股收益（元／股） 0.1557 0.1029 51.31
扣除非經常性損益后的基本每股收益 0.1541 0.0973 58.38
（元／股）
加權平均凈資產收益率（%） 4.0973 2.7430 增加1.3543個百
分點
扣除非經常性損益后的加權平均凈資 4.0538 2.5948 增加1.4590個百
產收益率（%） 分點
公司主要會計數據和財務指標的說明
□適用√不適用
八、 境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
九、 非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經常性損益項目 金額 附注（如適用）
非流動資產處置損益 201,414.40
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營
業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定 675,802.54
標準定額或定量持續享受的政府補助除外
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 82,284.69
少數股東權益影響額 -97,033.26
所得稅影響額 -2,660.86
合計 859,807.51
十、 其他
□適用√不適用
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
公司主要經營活動是：生產銷售空調等制冷產品、空調用紅外線遙控、專用集成電路、電子元器件、制冷壓縮機等動力機械；物業管理和房屋租賃，自營和代理各類商品及技術的進出口業務。房地產開發經營。
空調制冷產品的研發、生產、銷售是公司長期以來的業務，產品主要是家用房間空氣調節器，適用于家庭、辦公等場所。公司產品國內銷售主要由公司子公司采取“代理商、直營店”等模式，同時利用網購平臺進行銷售，國外銷售通過春蘭（集團）公司下屬控股子公司江蘇春蘭進出口有限公司以代理的方式進行。公司空調用紅外線遙控、電子元器件、制冷壓縮機等動力機械產品主要為公司的家用空調產品配套，形成完整的空調產業鏈，其中制冷壓縮機由公司子公司研發、生產，并對其他空調整機廠進行銷售。
國內空調制冷行業經過多年不斷高速發展，技術日漸成熟，行業集中度較高，是產銷量大國。
隨著消費者需求的變化，智能化、外觀多樣化、細分定位等是當前產品技術創新和進步的演進趨勢，在新的市場環境下，行業內企業經營模式不斷創新、轉型，線上線下更加相互融合。
報告期內，公司延續去年的決策，暫停壓縮機的生產，對家用空調，在消化庫存的同時，根據市場需求委托關聯方生產部分家用空調產品，一方面降低公司經營成本，另一方面將工作重心集中在區域代理商的開發上，取得了一定成效，公司家用空調銷售恢復性的得到增長。
公司物業管理和房屋租賃業務主要由子公司在泰州、南京等地進行，房地產開發經營由子公司在泰州進行，已開發建成了大型建材商城（出租）、別墅、沿街商鋪，是泰州有一定影響力的房地產開發商。
受益于地方政府城建提升、大規模拆遷等多重利好因素，在較為寬松的房貸、契稅等政策的支撐下，泰州房地產市場呈現供銷兩旺、量價齊升的局面。
報告期內，公司別墅銷售增長明顯，多層、高層項目的建設按計劃推進，預售情況較好，預計年底可竣工并部分交付。
二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
□適用√不適用
三、報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用
報告期內，公司核心競爭力基本沒有變化，主要體現在：公司品牌在行業內具有一定的知名度和影響力，品牌價值多次登上世界品牌實驗室（WorldBrandLab）發布的《中國500最具價值品牌》排行榜；公司產品綜合性能和安全可靠性均高于行業及國家標準；公司銷售與服務體系完善，包括電子商務平臺，讓消費者同時享受線上及線下的服務。
第四節 經營情況的討論與分析
一、經營情況的討論與分析
報告期內，國內空調市場生存發展環境延續去年下半年以來的局面，庫存、天氣、價格、消費需求等各方面利好因素集中呈現，整個行業產銷高增長已成為定局。公司抓住機遇，在去年對產品生產方式、駐外管理機構調整的基礎上，積極布局產品結構、價格、服務等方面的工作，重點開拓縣、市區域與公司一起發展的代理商客戶，取得良好的效果，公司空調制冷產品銷售增長127.67%，公司全年空調制冷產品銷售增長100%、繼續盈利的經營目標有望全面實現。
報告期內，公司在房地產業務方面圍繞目標市場、價格、推廣、服務等營銷關鍵要素，搶抓機遇，持續發力，實現突破，銷售收入同比增長330.10%，在建項目開盤預售情況較好。公司按計劃推進多層、高層項目建設，注重施工各環節的質量控制，預計本年底竣工并部分交付。對出租的投資性房地產，履行相關監管責任和服務義務，按合同約定增加租金。
報告期內，公司實現營業收入21629.46萬元，同比增長101.68%，實現歸屬于上市公司股東
的凈利潤8090.21萬元，同比增長51.35%。利潤增長的原因還包括公司對國電泰州發電有限公司
等單位的投資收益同比增加3116.74萬元有關。
(一)主營業務分析
1 財務報表相關科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）
營業收入 216,294,642.94 107,245,156.62 101.68
營業成本 186,672,615.14 90,076,006.27 107.24
銷售費用 38,438,500.07 16,107,694.04 138.63
管理費用 28,008,765.26 41,439,053.07 -32.41
財務費用 2,553,614.69 4,476,406.39 -42.95
經營活動產生的現金流量凈額 205,406,191.24 -16,131,179.89 不適用
投資活動產生的現金流量凈額 24,453,449.00 90,933,975.64 -73.11
籌資活動產生的現金流量凈額 -3,807,636.59 -36,393,529.61 不適用
研發支出 528,876.48 1,241,367.59 -57.40
營業收入變動原因說明:銷售增長所致
營業成本變動原因說明:銷售增長所致
銷售費用變動原因說明:銷售增長所致
管理費用變動原因說明:主要是人員費用降低所致
財務費用變動原因說明:主要是利息支出減少、利息收入增加所致
經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要是房屋出售預收款增加較多所致
投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:應收的投資分紅款未全部到賬所致
籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要是去年凈償還借款較多所致
研發支出變動原因說明:新品開發減少所致
2 其他
(1)公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明
√適用□不適用
報告期內，公司投資收益增加3116.74萬元，制冷產品及房地產銷售量增長，利潤發生重大
變化，實現歸屬于母公司所有者的凈利潤同比增幅51.35%。
(2)其他
□適用√不適用
(二)非主營業務導致利潤重大變化的說明
√適用□不適用
單位：元
序號 利潤構成或重大 金額 形成原因 是否有持續性
變化
1 投資收益 120,691,754.71 主要來源于可供出售金融資產 是
產生的投資收益
(三)資產、負債情況分析
√適用□不適用
1. 資產及負債狀況
單位：元
本期期 上期期 本期期末
項目 末數占 末數占 金額較上
名稱 本期期末數 總資產 上期期末數 總資產 期期末變 情況說明
的比例 的比例 動比例
（%） （%） （%）
貨幣 298,039,498.73 11.13 71,987,510.55 3.15 314.02 主要是房屋出售預收
資金 款增加所致
應收 60,247,554.13 2.25 4,897,554.46 0.21 1,130.16 空調銷售回籠款以票
票據 據結算增加
預付 54,912,595.48 2.05 16,057,881.27 0.70 241.97 主要是采購空調預付
款項 款增加所致
應收 主要是應收國電泰州
股利 114,065,984.98 4.26 6,000,000.00 0.26 1,801.10 發電有限公司分紅款
增加所致
其他 主要是售房預交的各
流動 14,679,983.57 0.55 4,003,254.67 0.18 266.70 項稅金增加所致
資產
其他
非流 0.00 0.00 8,500,000.00 0.37 -100.00 完成對國電龍源環保
動資 泰州有限公司的增資
產
應付 49,530.00 0.00 7,045,200.00 0.31 -99.30 主要是購買商品使用
票據 票據結算減少所致
預收 462,905,305.99 17.29 148,487,171.35 6.50 211.75 主要是房屋出售預收
款項 款增加所致
應付 支付前期欠發的職工
職工 48,561.78 0.00 1,721,395.03 0.08 -97.18 薪酬
薪酬
其他 主要是星威房屋建造
應付 40,460,542.76 1.51 30,042,454.15 1.32 34.68 合同履約保證金及股
款 份待結算費用增加所
致
一年
內到
期的 50,000,000.00 1.87 100,000,000.00 4.38 -50.00 償還到期的抵押借款
非流
動負
債
其他 主要是應支未支的安
流動 12,236,155.48 0.46 3,808,912.75 0.17 221.25 裝費、運輸費、維修
負債 費等增加所致
長期 50,000,000.00 1.87 0.00 0.00 100.00 長期抵押借款增加
借款
其他說明
無
2. 截至報告期末主要資產受限情況
√適用□不適用
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
投資性房地產 105,575,418.69 抵押借款
3. 其他說明
□適用√不適用
(四)投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用□不適用
公司于2012年12月27日召開了第六屆董事會第二十次會議，審議通過了《關于對外投資的
議案》，會議同意公司與國電泰州發電有限公司（以下簡稱“泰州電廠”）的股東單位共同簽訂投資協議，按現有股比同比例對泰州電廠進行增資，以其為實施主體建設二臺百萬千瓦超超臨界二次再熱燃煤發電機組（以下簡稱“二期工程項目”）。
根據投資協議及泰州電廠股東會決議，各股東單位按各自持股比例以分紅款進行投資。2015年11月30日公司發布投資進展公告，泰州電廠二期工程項目轉增注冊資本金156,000萬元，并已經泰州市工商行政管理局核準，注冊資本由156,000萬元人民幣變更為312,000萬元人民幣。2017年7月，公司收到泰州電廠《關于二期工程增資情況的說明》：截至2016年年末，二期工程項目已增加注冊資本金156,000萬元。根據二期工程竣工決算初稿，二期工程投資額為791,650萬元，已增注冊資本金符合相關法律規定，不再需要各股東單位繼續進行增資。
至此，公司以泰州電廠分紅款增資了15,600萬元，增資后，公司仍持有泰州電廠10%的股權。
本次投資全部完成。
(1)重大的股權投資
□適用√不適用
(2)重大的非股權投資
□適用√不適用
(3)以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
(五)重大資產和股權出售
□適用√不適用
(六)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
單位：萬元
公司 注冊 持股
名稱 資本 比例 總資產 凈資產 營業收入 凈利潤 業務性質
（%）
泰州星 房地產開發經營；房屋租賃；水電
威房地 管道、機電設備、制冷設備安裝；
產開發 46931.76 85 94443.55 49507.62 5139.60 754.15 零售文化體育用品、日用百貨、服
有限公 裝、家用電器
司
銷售空調、制冷設備、機械備品配
件、電子元器件、家用電器及配件、
江蘇春 汽車（不含小轎車）、摩托車、汽
蘭電子 50000 70 53348.24 -57772.37 12781.99 -3120.84 車及摩托車配件、有色金屬、黑色
商務有 金屬材料、化工材料（不含危險
限公司 品）、塑料制品、機電產品、日用
辦公用品、電子及通訊產品，產品
咨詢、服務、培訓
江蘇春
蘭動力 4844.59 69.25 15946.97 10692.92 447.09 -1185.59 生產摩托車發動機及空調制冷壓
制造有 萬美元 縮機產品
限公司
江蘇春 生產摩托車發動機機體及其零件，
蘭機械 2969.83 31.71 14585.43 7557.72 8063.28 63.84 紡織機械產品，塑料制品、橡膠制
制造有 萬美元 品、包裝材料、燈具
限公司
各類制冷設備及附件、電子產品、
西安慶 電器機械的開發、研究、設計、制
安制冷 造、加工、銷售、安裝、維修及技
設備股 22778.49 28.51 122926.07 59798.10 50658.70 284.65 術服務；制冷工程的設計、施工；
份有限 飲用純凈水生產銷售；飲水機、飲
公司 水桶及飲水備品的銷售；貨物和技
術的進出口經營（國家限制和禁止
進出口的貨物和技術除外）
注：1、江蘇春蘭電子商務有限公司主要銷售家用空調產品，報告期內銷量增長，但由于加大力度銷售部分型號庫存產品，毛利下降，虧損額增加。
2、泰州星威房地產開發有限公司本報告期內沒有新增完工結算項目，但消化存量別墅有起色、星威商廈的租金增加，營業收入和利潤均增長。
3、報告期內，江蘇春蘭動力制造有限公司壓縮機業務因戰略調整，已經暫停生產，冷水機組的生產、銷售成為其主要業務。公司將通過不斷開發新品，開拓市場，增加市場占有率，提高盈利能力。公司暫停生產壓縮機產品，相關人員進行分流，費用同比減少，虧損額減少。
(七)公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
二、其他披露事項
(一)預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動
的警示及說明
□適用√不適用
(二)可能面對的風險
√適用□不適用
1、行業集中度較高，影響公司發展的風險
空調行業市場集中度較高，二、三線品牌突出重圍困難重重，這影響公司業務恢復性發展的進度。
2、投資收益對公司經營業績影響較大的風險
公司投資收益主要來源于國電泰州發電有限公司、國電龍源環保泰州有限公司，其盈利能力及分紅水平對公司業績的影響較大。
3、家用空調市場火熱可能難以持續影響公司銷售的風險
從外部條件看，受房地產嚴格調控、中央空調產品對家用空調需求替代的加速等因素的影響，行業高增長行情可能難以持續。
為減少行業可能出現的行情對公司銷售的影響，公司在做好現有區域代理商開發、維護的基礎上，選擇部分區域，擴展市場，增加銷售。
(三)其他披露事項
□適用√不適用
第五節 重要事項
一、股東大會情況簡介
會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的 決議刊登的披露日期
查詢索引
2016年年度股東大會 2017-05-24 www.sse.com.cn 2017-05-25
股東大會情況說明
□適用√不適用
二、利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案
是否分配或轉增 否
利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明
公司2017年半年度不進行利潤分配或資本公積金轉增股本。
三、承諾事項履行情況
(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告
期內的承諾事項
√適用□不適用
如未
是是 能及 如未
否否 時履 能及
有及 行應 時履
承諾 承諾 承諾方 承諾 承諾時間履時 說明 行應
背景 類型 內容 及期限 行嚴 未完 說明
期格 成履 下一
限履 行的 步計
行 具體劃
原因
通過證券交易所掛牌交易
出售的股份數量，每達到公
其他 春蘭（集團） 司股份總數百分之一時，應 2006年7否是
公司 當在該事實發生之日起兩月17日
與股 個工作日內做出公告，公告
改相 期間無須停止出售股份。
關的 通過證券交易所掛牌交易
承諾 泰州市城市 出售的股份數量，每達到公
其他 建設投資集 司股份總數百分之一時，應 2006年7否是
團有限公司 當在該事實發生之日起兩月17日
個工作日內做出公告，公告
期間無須停止出售股份。
四、聘任、解聘會計師事務所情況
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
公司對會計師事務所“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
五、破產重整相關事項
□適用√不適用
六、重大訴訟、仲裁事項
□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項√本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項
七、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況□適用√不適用
八、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報告期內，公司及控股股東、實際控制人誠信狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。
九、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
□適用√不適用
其他激勵措施
□適用√不適用
十、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用
（1）購買商品和接受勞務的關聯交易
單位：萬元
關聯 關聯交易 定價 關聯交易金 占同類交易 關聯交易結算
交易 關聯人 內容 原則 額 金額的比例 方式
類別 （%）
江蘇春蘭空調設 購買產 市場價格 11790.15 95.74 銀行承兌匯票
購買 備有限公司 品、材料 協商確定 或現匯
商品 江蘇春蘭機械制 購買材料 市場價格 524.28 4.26 銀行承兌匯票
造有限公司 協商確定 或現匯
接受 江蘇春蘭進出口 代理出口 市場價格 78.34 100.00 銀行承兌匯票
代理 有限公司 協商確定 或現匯
（2）銷售商品和提供勞務的關聯交易
單位：萬元
關聯 關聯交易 定價 關聯交易金 占同類交易 關聯交易結算
交易 關聯人 內容 原則 額 金額的比例 方式
類別 （%）
江蘇春蘭空調設 銷售產 市場價格 1071.89 4.24 銀行承兌匯票
銷售 備有限公司 品、材料 協商確定 或現匯
商品 江蘇春蘭進出口 銷售產 市場價格 22.13 0.10 銀行承兌匯票
有限公司 品、材料 協商確定 或現匯
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(二)資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用
2011年1月28日和2011年2月18日，公司第六屆董事會第六次會議和2011年第一次臨時
股東大會審議通過了《關于控股子公司泰州星威房地產開發有限公司向春蘭投資控股有限公司借款的議案》（詳見上交所網站http://www.sse.com.cn和《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》的公司公告臨2011-004）。
截止2017年6月30日，公司與關聯方春蘭投資控股有限公司資金拆借情況詳見本報告第十
節財務報告之十二、5“關聯交易情況”。
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(五)其他重大關聯交易
□適用√不適用
(六)其他
□適用√不適用
十一、 重大合同及其履行情況
1 托管、承包、租賃事項
√適用□不適用
(1)托管情況
□適用√不適用
(2)承包情況
□適用√不適用
(3)租賃情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
租賃 租賃
出租 租賃 租賃 租賃資 租賃 租賃 租賃 收益 收益 是否 關聯
方名 方名 資產 產涉及 起始 終止 收益 確定 對公 關聯 關系
稱 稱 情況 金額 日 日 依據 司影 交易
響
泰州金
泰州星 霖家居 根據市
威房地 生活廣 星威商 2012年 2027年 場情況
產開發 場經營 廈 33,955.89 1月1 12月31 813.42 協商確 否
有限公 管理服 日 日 定租賃
司 務有限 收入
公司
租賃情況說明
無
2 擔保情況
√適用□不適用
單位: 萬元 幣種: 人民幣
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保 擔保
方與 擔保發 是否 擔保 擔保 是否 是否關
擔保 上市 被擔 擔保金額 生日期 擔保 擔保 擔保 已經 是否 逾期 存在 為關聯
方 公司 保方 (協議簽 起始日 到期日類型 履行 逾期 金額 反擔 聯方關
的關 署日) 完畢 保 擔保系
系
江蘇 國電
春蘭 龍源
制冷 公司 環保 2015年12015年12022年連帶 其
設備 本部 泰州 1,070.00 月26日 月26日 1月25 責任否否 0否是他
股份 有限 日 擔保
有限 公司
公司
報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司 0
的擔保）
報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子 1070.00
公司的擔保）
公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 0
報告期末對子公司擔保余額合計（B） 0
公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）
擔?？傤~（A+B） 1,070.00
擔?？傤~占公司凈資產的比例(%)
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的 0
金額（C）
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保 0
對象提供的債務擔保金額（D）
擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 0
上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0
3 其他重大合同
□適用√不適用
十二、 上市公司扶貧工作情況
□適用√不適用
十三、 可轉換公司債券情況
□適用√不適用
十四、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明
□適用√不適用
十五、 其他重大事項的說明
(一)與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響
√適用□不適用
報告期內，財政部發布了《企業會計準則第42號――持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》，
自2017年5月28日起施行，對于施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營采用
未來適用法處理。
報告期內，財政部修訂了《企業會計準則第16號――政府補助》（財會[2017]15號），與企業
日常經營相關的政府補助，應當計入“其他收益”或沖減相關成本費用，并在利潤表中的“營業利潤”項目之上單獨列報“其他收益”項目；與企業日常經營無關的政府補助，應當計入“營業外收入”。公司對2017年1月1日存在的政府補助采用未來適用法處理，對于2017年1月1日至該準則施行日之間新增的政府補助根據該準則進行調整。
2017年1-6月公司計入“其他收益”的政府補助金額為615,802.54元，“營業外收入”科目減
少615,802.54元。
本次會計政策變更屬于對財務報告中報表項目列示和附注披露內容的調整，對本公司的財務狀況和經營成果等均不產生影響。
(二)報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響
□適用√不適用
(三)其他
□適用√不適用
第六節 普通股股份變動及股東情況
一、股本變動情況
(一) 股份變動情況表
1、股份變動情況表
報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。
2、股份變動情況說明
□適用√不適用
3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如
有）
□適用√不適用
4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
(二) 限售股份變動情況
□適用√不適用
二、股東情況
(一) 股東總數
截止報告期末普通股股東總數(戶) 37,088
截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0
(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
質押或凍
持有有 結情況
股東名稱 報告期內 期末持股 比例 限售條股 股東
（全稱） 增減 數量 (%) 件股份份 數量 性質
數量 狀
態
春蘭(集團)公司 0 131,630,912 25.34 0無 0 其他
泰州市城市建設投資集團 0 35,644,201 6.86 0未 國有
有限公司 知 法人
江蘇交通控股有限公司 0 17,455,100 3.36 0未 國有
知 法人
BERNIEINDUSTRIAL 0 13,794,000 2.66 0未 境外
LIMITED 知 法人
嚴月軍 4,547,701 0.88 0未 未知
知
中國中投證券有限責任公 未
司約定購回式證券交易專 4,000,000 0.77 0知 未知
用證券賬戶
蔣雪芬 3,279,300 0.63 0未 未知
知
袁小雷 3,208,700 0.62 0未 未知
知
連明 1,001,200 2,590,000 0.50 0未 未知
知
王曉琴 2,392,000 0.46 0未 未知
知
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通 股份種類及數量
股的數量 種類 數量
春蘭(集團)公司 131,630,912 人民幣普通股 131,630,912
泰州市城市建設投資集團有限公司 35,644,201 人民幣普通股 35,644,201
江蘇交通控股有限公司 17,455,100 人民幣普通股 17,455,100
BERNIEINDUSTRIALLIMITED 13,794,000 人民幣普通股 13,794,000
嚴月軍 4,547,701 人民幣普通股 4,547,701
中國中投證券有限責任公司約定購回式 4,000,000 人民幣普通股 4,000,000
證券交易專用證券賬戶
蔣雪芬 3,279,300 人民幣普通股 3,279,300
袁小雷 3,208,700 人民幣普通股 3,208,700
連明 2,590,000 人民幣普通股 2,590,000
王曉琴 2,392,000 人民幣普通股 2,392,000
前十名股東中，春蘭（集團）公司系本公司控股股東，
上述股東關聯關系或一致行動的說明 與其他九名股東無關聯關系，公司未知其他九名股東之
間是否存在關聯關系屬于《上市公司持股變動信息披露
管理辦法》規定的一致行動人。
表決權恢復的優先股股東及持股數量的無
說明
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
□適用√不適用
(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用
三、控股股東或實際控制人變更情況
□適用√不適用
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、持股變動情況
(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況
□適用√不適用
(二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用√不適用
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用
姓名 擔任的職務 變動情形
殷德平 監事會主席 離任
柴寧泰 監事會主席 選舉
公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明
□適用√不適用
三、其他說明
□適用√不適用
第九節 公司債券相關情況
□適用√不適用
第十節 財務報告
一、審計報告
□適用√不適用
二、財務報表
合并資產負債表
2017年6月30日
編制單位:江蘇春蘭制冷設備股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 298,039,498.73 71,987,510.55
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 60,247,554.13 4,897,554.46
應收賬款 34,757,495.57 34,723,435.50
預付款項 54,912,595.48 16,057,881.27
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利 114,065,984.98 6,000,000.00
其他應收款 2,683,319.40 2,503,866.38
買入返售金融資產
存貨 813,500,325.21 838,317,718.26
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 14,679,983.57 4,003,254.67
流動資產合計 1,392,886,757.07 978,491,221.09
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 440,400,000.00 431,900,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 194,789,662.31 193,775,695.75
投資性房地產 316,876,035.85 323,244,894.67
固定資產 310,621,977.67 326,406,249.43
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 5,118,853.70 5,188,392.14
開發支出
商譽
長期待攤費用 1,039,786.32 1,039,786.32
遞延所得稅資產 15,037,788.29 14,848,080.82
其他非流動資產 8,500,000.00
非流動資產合計 1,283,884,104.14 1,304,903,099.13
資產總計 2,676,770,861.21 2,283,394,320.22
流動負債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據 49,530.00 7,045,200.00
應付賬款 92,195,038.47 91,873,904.98
預收款項 462,905,305.99 148,487,171.35
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 48,561.78 1,721,395.03
應交稅費 11,585,371.88 10,851,579.23
應付利息
應付股利 1,346,843.95 1,346,843.95
其他應付款 40,460,542.76 30,042,454.15
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債 50,000,000.00 100,000,000.00
其他流動負債 12,236,155.48 3,808,912.75
流動負債合計 670,827,350.31 395,177,461.44
非流動負債：
長期借款 50,000,000.00
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 7,154,137.02 7,769,939.56
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 57,154,137.02 7,769,939.56
負債合計 727,981,487.33 402,947,401.00
所有者權益
股本 519,458,538.00 519,458,538.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,533,546,956.03 1,533,546,956.03
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 520,744,106.75 520,744,106.75
一般風險準備
未分配利潤 -558,785,283.12 -639,687,373.23
歸屬于母公司所有者權益合計 2,014,964,317.66 1,934,062,227.55
少數股東權益 -66,174,943.78 -53,615,308.33
所有者權益合計 1,948,789,373.88 1,880,446,919.22
負債和所有者權益總計 2,676,770,861.21 2,283,394,320.22
法定代表人：沈華平 主管會計工作負責人：唐寶華 會計機構負責人：王愛軍
母公司資產負債表
2017年6月30日
編制單位:江蘇春蘭制冷設備股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 39,875,098.39 49,904,191.18
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 52,639,499.20 791,800.00
應收賬款 545,962,288.85 604,744,260.17
預付款項 61,812,856.92 19,028,310.81
應收利息
應收股利 114,068,103.28 6,002,118.30
其他應收款 110,557.20 378,650.41
存貨 19,219,286.13 28,818,032.27
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 3,877,983.67 1,525,352.96
流動資產合計 837,565,673.64 711,192,716.10
非流動資產：
可供出售金融資產 440,400,000.00 431,900,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 1,244,380,719.94 1,243,366,753.38
投資性房地產
固定資產 133,637,531.92 139,697,026.47
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 5,111,074.60 5,180,613.04
開發支出
商譽
長期待攤費用 1,039,786.32 1,039,786.32
遞延所得稅資產 107,454,169.42 110,941,983.92
其他非流動資產 8,500,000.00
非流動資產合計 1,932,023,282.20 1,940,626,163.13
資產總計 2,769,588,955.84 2,651,818,879.23
流動負債：
短期借款
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款 70,159,615.24 73,597,685.99
預收款項 1,039,782.35 1,715,051.68
應付職工薪酬 48,561.78 470,831.37
應交稅費 545,325.37 631,908.23
應付利息
應付股利 1,346,804.09 1,346,804.09
其他應付款 15,601,318.59 11,948,837.48
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 88,741,407.42 89,711,118.84
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 7,154,137.02 7,769,939.56
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 7,154,137.02 7,769,939.56
負債合計 95,895,544.44 97,481,058.40
所有者權益：
股本 519,458,538.00 519,458,538.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 1,533,546,956.03 1,533,546,956.03
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 520,744,106.75 520,744,106.75
未分配利潤 99,943,810.62 -19,411,779.95
所有者權益合計 2,673,693,411.40 2,554,337,820.83
負債和所有者權益總計 2,769,588,955.84 2,651,818,879.23
法定代表人：沈華平 主管會計工作負責人：唐寶華 會計機構負責人：王愛軍
合并利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 216,294,642.94 107,245,156.62
其中：營業收入 216,294,642.94 107,245,156.62
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 265,794,606.81 151,735,155.83
其中：營業成本 186,672,615.14 90,076,006.27
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 8,805,923.54 1,837,374.93
銷售費用 38,438,500.07 16,107,694.04
管理費用 28,008,765.26 41,439,053.07
財務費用 2,553,614.69 4,476,406.39
資產減值損失 1,315,188.11 -2,201,378.87
加：公允價值變動收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 120,691,754.71 89,524,323.93
其中：對聯營企業和合營企業的投資
收益
匯兌收益（損失以“－”號填列）
其他收益 615,802.54
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 71,807,593.38 45,034,324.72
加：營業外收入 351,892.19 5,641,125.49
其中：非流動資產處置利得 209,607.50 3,710,614.84
減：營業外支出 802,242.68 1,971,734.55
其中：非流動資產處置損失 8,193.10 990,343.96
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 71,357,242.89 48,703,715.66
減：所得稅費用 2,332,148.33 4,306,030.58
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 69,025,094.56 44,397,685.08
歸屬于母公司所有者的凈利潤 80,902,090.11 53,452,120.07
少數股東損益 -11,876,995.55 -9,054,434.99
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅
后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜
合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或
凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合
收益
1.權益法下在被投資單位以后將重
分類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動
損益
3.持有至到期投資重分類為可供出
售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后
凈額
七、綜合收益總額 69,025,094.56 44,397,685.08
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 80,902,090.11 53,452,120.07
歸屬于少數股東的綜合收益總額 -11,876,995.55 -9,054,434.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1557 0.1029
（二）稀釋每股收益(元/股) 0.1557 0.1029
法定代表人：沈華平 主管會計工作負責人：唐寶華 會計機構負責人：王愛軍
母公司利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 76,385,924.17 45,125,868.45
減：營業成本 76,003,799.12 39,369,286.21
稅金及附加 1,038,776.32 194,195.78
銷售費用 4,646,862.61 5,704,001.04
管理費用 10,426,526.33 16,163,713.61
財務費用 -225,383.52 1,335,366.02
資產減值損失 -13,951,257.99 41,663,234.73
加：公允價值變動收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 124,560,050.81 95,754,483.93
其中：對聯營企業和合營企業的投資
收益
其他收益 615,802.54
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 123,622,454.65 36,450,554.99
加：營業外收入 15,000.00 1,867,534.54
其中：非流動資產處置利得
減：營業外支出 794,049.58 843,025.47
其中：非流動資產處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 122,843,405.07 37,475,064.06
減：所得稅費用 3,487,814.50 -7,862,751.26
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 119,355,590.57 45,337,815.32
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合
收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈
資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收
益
1.權益法下在被投資單位以后將重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損
益
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 119,355,590.57 45,337,815.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀釋每股收益(元/股)
法定代表人：沈華平 主管會計工作負責人：唐寶華 會計機構負責人：王愛軍
合并現金流量表
2017年1―6月
單位：元 幣種：人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 437,520,916.64 137,143,013.99
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 83,586.06 1,038,368.47
收到其他與經營活動有關的現金 19,145,956.81 9,197,314.61
經營活動現金流入小計 456,750,459.51 147,378,697.07
購買商品、接受勞務支付的現金 170,186,632.96 74,169,448.83
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 11,197,670.80 25,090,582.13
支付的各項稅費 28,340,583.94 20,789,659.03
支付其他與經營活動有關的現金 41,619,380.57 43,460,186.97
經營活動現金流出小計 251,344,268.27 163,509,876.96
經營活動產生的現金流量凈額 205,406,191.24 -16,131,179.89
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 11,611,799.84 68,000,000.00
處置固定資產、無形資產和其他長 13,050,581.36 22,956,121.38
期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的
現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 24,662,381.20 90,956,121.38
購建固定資產、無形資產和其他長 208,932.20 22,145.74
期資產支付的現金
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的
現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 208,932.20 22,145.74
投資活動產生的現金流量凈額 24,453,449.00 90,933,975.64
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資收
到的現金
取得借款收到的現金 50,000,000.00 11,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 50,000,000.00 11,000,000.00
償還債務支付的現金 50,000,000.00 41,300,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 3,807,636.59 6,093,529.61
現金
其中：子公司支付給少數股東的股 1,099,440.00
利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 53,807,636.59 47,393,529.61
籌資活動產生的現金流量凈額 -3,807,636.59 -36,393,529.61
四、匯率變動對現金及現金等價物的 -15.47 40.90
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 226,051,988.18 38,409,307.04
加：期初現金及現金等價物余額 71,987,510.55 38,063,080.94
六、期末現金及現金等價物余額 298,039,498.73 76,472,387.98
法定代表人：沈華平 主管會計工作負責人：唐寶華 會計機構負責人：王愛軍
母公司現金流量表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 95,673,026.49 64,216,625.70
收到的稅費返還 83,586.06 1,032,521.45
收到其他與經營活動有關的現金 4,207,879.81 44,539,265.98
經營活動現金流入小計 99,964,492.36 109,788,413.13
購買商品、接受勞務支付的現金 114,065,077.40 73,871,225.22
支付給職工以及為職工支付的現金 2,551,204.17 7,205,380.35
支付的各項稅費 1,203,717.94 2,121,834.60
支付其他與經營活動有關的現金 7,647,290.44 13,081,837.11
經營活動現金流出小計 125,467,289.95 96,280,277.28
經營活動產生的現金流量凈額 -25,502,797.59 13,508,135.85
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 15,480,099.27 74,230,200.00
處置固定資產、無形資產和其他長
期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的
現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 15,480,099.27 74,230,200.00
購建固定資產、無形資產和其他長 6,379.00
期資產支付的現金
投資支付的現金
取得子公司及其他營業單位支付的
現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 6,379.00
投資活動產生的現金流量凈額 15,473,720.27 74,230,200.00
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 11,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 11,000,000.00
償還債務支付的現金 33,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 1,081,409.70
現金
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 34,081,409.70
籌資活動產生的現金流量凈額 -23,081,409.70
四、匯率變動對現金及現金等價物的 -15.47 40.90
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -10,029,092.79 64,656,967.05
加：期初現金及現金等價物余額 49,904,191.18 5,028,901.56
六、期末現金及現金等價物余額 39,875,098.39 69,685,868.61
法定代表人：沈華平 主管會計工作負責人：唐寶華 會計機構負責人：王愛軍
合并所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
歸屬于母公司所有者權益
其他權益工具 其 一
項目 減：他專 般
優永 庫綜項 風 少數股東權益 所有者權益合計
股本 其 資本公積 存合儲 盈余公積 險 未分配利潤
先續他 股收備 準
股債 益 備
一、上年期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -639,687,373.23 -53,615,308.33 1,880,446,919.22
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企
業合并
其他
二、本年期初余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -639,687,373.23 -53,615,308.33 1,880,446,919.22
三、本期增減變動金
額（減少以“－”號 80,902,090.11 -12,559,635.45 68,342,454.66
填列）
（一）綜合收益總額 80,902,090.11 -11,876,995.55 69,025,094.56
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -682,639.90 -682,639.90
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準
備
3．對所有者（或股 -682,639.90 -682,639.90
東）的分配
4．其他
（四）所有者權益內
部結轉
1．資本公積轉增資
本（或股本）
2．盈余公積轉增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -558,785,283.12 -66,174,943.78 1,948,789,373.88
上期
歸屬于母公司所有者權益
其他權益工具 其 一
項目 減：他專 般
優永 庫綜項 風 少數股東權益 所有者權益合計
股本 其 資本公積 存合儲 盈余公積 險 未分配利潤
先續他 股收備 準
股債
益 備
一、上年期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -651,776,533.38 -28,282,006.30 1,893,691,061.10
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企
業合并
其他
二、本年期初余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -651,776,533.38 -28,282,006.30 1,893,691,061.10
三、本期增減變動金
額（減少以“－”號 53,452,120.07 -10,153,874.99 43,298,245.08
填列）
（一）綜合收益總額 53,452,120.07 -9,054,434.99 44,397,685.08
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -1,099,440.00 -1,099,440.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準
備
3．對所有者（或股 -1,099,440.00 -1,099,440.00
東）的分配
4．其他
（四）所有者權益內
部結轉
1．資本公積轉增資
本（或股本）
2．盈余公積轉增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -598,324,413.31 -38,435,881.29 1,936,989,306.18
法定代表人：沈華平 主管會計工作負責人：唐寶華 會計機構負責人：王愛軍
母公司所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
其他權益工具 減： 其他專
項目 優永 庫 項
股本 其 資本公積 存 綜合儲 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
先續他 收益
股債 股 備
一、上年期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -19,411,779.95 2,554,337,820.83
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -19,411,779.95 2,554,337,820.83
三、本期增減變動金額 119,355,590.57 119,355,590.57
（減少以“－”號填列）
（一）綜合收益總額 119,355,590.57 119,355,590.57
（二）所有者投入和減少
資本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者
投入資本
3．股份支付計入所有者
權益的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）
的分配
3．其他
（四）所有者權益內部結
轉
1．資本公積轉增資本（或
股本）
2．盈余公積轉增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 99,943,810.62 2,673,693,411.40
上期
其他權益工具 減： 其他專
項目 優永 庫 項
股本 其 資本公積 存 綜合儲 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
先續他 收益
股債 股 備
一、上年期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -4,569,566.49 2,569,180,034.29
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 -4,569,566.49 2,569,180,034.29
三、本期增減變動金額 45,337,815.32 45,337,815.32
（減少以“－”號填列）
（一）綜合收益總額 45,337,815.32 45,337,815.32
（二）所有者投入和減少
資本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者
投入資本
3．股份支付計入所有者
權益的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）
的分配
3．其他
（四）所有者權益內部結
轉
1．資本公積轉增資本（或
股本）
2．盈余公積轉增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 519,458,538.00 1,533,546,956.03 520,744,106.75 40,768,248.83 2,614,517,849.61
法定代表人：沈華平 主管會計工作負責人：唐寶華 會計機構負責人：王愛軍
三、公司基本情況
1. 公司概況
√適用□不適用
江蘇春蘭制冷設備股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）是經江蘇省體改委蘇體改生[1993]66號文和中華人民共和國對外貿易經濟合作部[1993]外經貿資二函字第780號文件批準，由春蘭（集團）公司、香港鐘山有限公司、泰州春蘭特種空調器廠及泰州春蘭銷售公司共同發起設立的股份有限公司，并取得泰州市工商行政管理局核發的913212006079000565號《營業執照》。公司注冊地：江蘇省泰州市；法定代表人：沈華平；注冊資本（股本）：人民幣51945.8538萬元；業務性質：制造業。
主要經營活動:生產銷售空調等制冷產品、空調用紅外線遙控、專用集成電路、電子元器件、制
冷壓縮機等動力機械；物業管理和房屋租賃，自營和代理各類商品及技術的進出口業務。房地產開發經營。
總部地址:江蘇省泰州市春蘭工業園區春蘭路1號。
報告日期：公司本年度財務報表已于2017年8月28日經第八屆五次董事會批準。
2. 合并財務報表范圍
√適用□不適用
公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有受控制的子公司均納入合并財務報表的合并范圍。
截止2017年6月30日，納入合并范圍的子公司如下：
持股比例（%）
子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 取得方式
直接 間接
銷售空調、制冷設備、機械備品
配件、電子元器件、家用電器及
配件、汽車（不含小轎車）、
江蘇春蘭電子商務 摩托車、汽車及摩托車配件、有
有限公司 泰州市 泰州市 色金屬、黑色金屬材料、化工材 70.00 購買
料（不含危險品）、塑料制品、
機電產品、日用辦公用品、電子
及通訊產品，產品咨詢、服務、
培訓
江蘇春蘭動力制造 泰州市 泰州市 生產摩托車發動機及空調制冷 69.25 購買
有限公司 壓縮機產品
房地產開發經營；房屋租賃；水
泰州星威房地產開 泰州市 泰州市 電管道、機電設備、制冷設備安 85.00 購買
發有限公司 裝；零售文化體育用品、日用百
貨、服裝、家用電器
納入合并財務報表范圍的子公司情況詳見“本報告第十節財務報告之九、1在子公司中的權益”。
四、財務報表的編制基礎
1. 編制基礎
公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則――基本準則》和各項具體會計準則及其他相關規定進行確認和計量，并在此基礎上編制財務報表。
2. 持續經營
√適用□不適用
公司自報告期末起至少12個月內具有持續經營能力，無影響持續經營能力的重大影響。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
□適用√不適用
1. 遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。
2. 會計期間
本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
3. 營業周期
√適用□不適用
本公司營業周期為12個月。
4. 記賬本位幣
公司以人民幣為記賬本位幣。
5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
√適用□不適用
（一）同一控制下企業合并的會計處理方法
公司對同一控制下的企業合并采用權益結合法進行會計處理。
在合并日，公司對同一控制下的企業合并中取得的資產和負債，按照在被合并方資產與負債在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量；根據合并后享有被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為個別財務報表中長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資的初始投資成本與支付合并對價（包括支付的現金、轉讓的非現金資產、所發生或承擔的債務賬面價值或發行股份的面值總額）之間的差額，調整資本公積（股本溢價或資本溢價）；資本公積（股本溢價或資本溢價）的余額不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。
（二）非同一控制下企業合并的會計處理方法
公司對非同一控制下的企業合并采用購買法進行會計處理。
1.公司對非同一控制下的企業合并中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債以公允價值計量。
以公司在購買日作為合并對價付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值為計量基礎，其公允價值與賬面價值的差額計入當期損益。
2.合并成本分別以下情況確定：
（1）一次交易實現的企業合并，合并成本以公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值與符合確認條件的或有對價之和確定。
合并成本為該項長期股權投資的初始投資成本。
（2）通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為購買日之前持有股權投資在購買日按照公允價值重新計量的金額與購買日新增投資投資成本之和。個別財務報表的的長期股權投資為購買日之前持有股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和。一攬子交易除外。
3.公司在購買日對合并成本在取得的可辨認資產和負債之間進行分配。
（3）公司在企業合并中取得的被購買方除無形資產以外的其他各項資產（不僅限于被購買方原已確認的資產），其所帶來的未來經濟利益預期能夠流入公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量。
（4）公司在企業合并中取得的被購買方的無形資產，其公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量。
（5）公司在企業合并中取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關的義務預期會導致經濟利益流出公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量。
（6）公司在企業合并中取得的被購買方的或有負債，其公允價值能夠可靠計量的，單獨確認為負債并按公允價值計量。
（7）公司在對企業合并成本進行分配、確認合并中取得可辨認資產和負債時，不予考慮被購買方在企業合并之前已經確認的商譽和遞延所得稅項目。
4.企業合并成本與合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額之間差額的處理
（8）公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。
公司對初始確認后的商譽不進行攤銷，在年末進行減值測試，商譽以其成本扣除累計減值準備后的金額計量。
（9）公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，按照下列規定處理：
①對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核；②經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。
（三）公司為進行企業合并而發生的有關費用的處理
1.公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用（包括為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用等），于發生時計入當期損益。
2.公司為企業合并而發行債務性證券支付的傭金、手續費等交易費用，計入債務性證券的初始計量金額。
（1）債券如為折價或面值發行的，該部分費用增加折價的金額；
（2）債券如為溢價發行的，該部分費用減少溢價的金額。
3.公司在合并中作為合并對價發行的權益性證券發生的傭金、手續費等交易費用，計入權益性證券的初始計量金額。
（1）在溢價發行權益性證券的情況下，該部分費用從資本公積（股本溢價）中扣除；
（2）在面值或折價發行權益性證券的情況下，該部分費用沖減留存收益。
6. 合并財務報表的編制方法
√適用□不適用
（一）統一會計政策和會計期間
所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與公司不一致的，在編制合并財務報表時，按照公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。
（二）合并財務報表的編制方法
合并財務報表以公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資，抵銷公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合并財務報表的影響后，由母公司編制。
（三）子公司發生超額虧損在合并財務報表中的反映
在合并財務報表中，母公司分擔的當期虧損超過了其在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額沖減歸屬于母公司的所有者權益（未分配利潤）；子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額繼續沖減少數股東權益。
（四）報告期內增減子公司的處理
1.報告期內增加子公司的處理
（1）報告期內因同一控制下企業合并增加子公司的處理
在報告期內，因同一控制下的企業合并而增加子公司的，調整合并資產負債表的期初數，將該子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。
（2）報告期內因非同一控制下企業合并增加子公司的處理
在報告期內，因非同一控制下的企業合并而增加子公司的，不調整合并資產負債表的期初數，將該子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。
2.報告期內處置子公司的處理
公司在報告期內處置子公司的，不調整合并資產負債表的期初數，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。
7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法
√適用□不適用
（一）合營安排的分類
合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排；合營企業，是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。
未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營。單獨主體，是指具有單獨可辨認的財務架構的主體，包括單獨的法人主體和不具備法人主體資格但法律認可的主體。
通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業。但有確鑿證據表明滿足下列任一條件并且符合相關法律法規規定的合營安排應當劃分為共同經營：
1.合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。
2.合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。
3.其他相關事實和情況表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，并且該安排中負債的清償持續依賴于合營方的支持。
（二）共同經營的會計處理
合營方根據其在共同經營中利益份額確認相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：
1.確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；
2.確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；
3.確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；
4.按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；
5.確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。
8. 現金及現金等價物的確定標準
現金包括公司庫存現金以及可以隨時用于支付的銀行存款和其他貨幣資金。
公司將持有的期限短（自購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資，確定為現金等價物。
9. 外幣業務和外幣報表折算
√適用□不適用
（一）外幣業務的核算方法
1.外幣交易的初始確認
對于發生的外幣交易，公司均按照交易發生日中國人民銀行公布的即期匯率（中間價）將外幣金額折算為記賬本位幣金額。其中，對發生的外幣兌換或涉及外幣兌換的交易，公司按照交易發生日實際采用的匯率進行折算。
2.資產負債表日或結算日的調整或結算
資產負債表日或結算日，公司按照下列方法對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目分別進行處理：（1）外幣貨幣性項目的會計處理原則
對于外幣貨幣性項目，在資產負債表日或結算日，公司采用資產負債表日或結算日的即期匯率（中間價）折算，對因匯率波動而產生的差額調整外幣貨幣性項目的記賬本位幣金額，同時作為匯兌差額處理。其中，與購建或生產符合資本化條件的資產有關的外幣借款產生的匯兌差額，計入符合資本化條件的資產的成本；其他匯兌差額，計入當期財務費用。
（2）外幣非貨幣性項目的會計處理原則
①對于以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，公司仍按照交易發生日的即期匯率（中間價）折算，不改變其記賬本位幣金額，不產生匯兌差額。
②對于以成本與可變現凈值孰低計量的存貨，如果其可變現凈值以外幣確定，則公司在確定存貨的期末價值時，先將可變現凈值按期末匯率折算為記賬本位幣金額，再與以記賬本位幣反映的存貨成本進行比較。
③對于以公允價值計量的非貨幣性項目，如果期末的公允價值以外幣反映，則公司先將該外幣按照公允價值確定當日的即期匯率折算為記賬本位幣金額，再與原記賬本位幣金額進行比較，其差額作為公允價值變動（含匯率變動）損益，計入當期損益。
（二）外幣報表折算的會計處理方法
1.公司按照下列方法對境外經營的財務報表進行折算：
（1）資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。
（2）利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。
按照上述方法折算產生的外幣財務報表折算差額，在合并資產負債表中所有者權益項目的“其他綜合收益”項目列示。
2.公司按照下列方法對處于惡性通貨膨脹經濟中的境外經營的財務報表進行折算：
（1）公司對資產負債表項目運用一般物價指數予以重述，對利潤表項目運用一般物價指數變動予以重述，再按資產負債表日的即期匯率進行折算。
（2）在境外經營不再處于惡性通貨膨脹經濟中時，公司對財務報表停止重述，按照停止之日的價格水平重述的財務報表進行折算。
3.公司在處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜合收益轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按照處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。
10. 金融工具
√適用□不適用
金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。
（一）金融工具的分類
1.金融資產的分類
公司根據業務特點、投資策略和風險管理要求，將取得的金融資產分為以下四類：（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；（2）持有至到期投資；（3）貸款和應收款項；（4）可供出售金融資產。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括：（1）交易性金融資產；（2）指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；（3）投資性主體對不納入合并財務報表的子公司的權益性投資；（4）風險投資機構、共同基金以及類似主體持有的權益性投資等。
對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權益性投資，按業務特點、投資策略和風險管理要求可以劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或可供出售金融資產。在某些特殊情況下，劃分為可供出售金融資產的權益性投資可以采用成本法進行會計處理。
2.金融負債的分類
公司根據業務特點和風險管理要求，將承擔的金融負債分為以下兩類：（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）；（2）其他金融負債。
（二）金融工具的確認依據和計量方法
1.金融工具的確認依據
公司在成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。
2.金融工具的計量方法
（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債：按照取得時的公允價值作為初始計量金額，相關交易費用在發生時計入當期損益。實際支付的價款中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收股利或應收利息。持有期間取得的現金股利或債券利息，確認為投資收益。資產負債表日，按照公允價值計量，并將其公允價值變動計入當期損益。出售交易性金融資產時，按實際收到的價款（如有應收股利、應收利息應予扣除）與處置日交易性金融資產賬面價值的差額確認投資收益，并將原已計入公允價值變動損益的累計金額全部轉入投資收益。
（2）持有至到期投資：按照取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始計量金額。實際支付的價款中包含已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收利息。持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。資產負債表日，按照攤余成本計量。處置時，將取得的價款（如有應收利息應予扣除）與該項持有至到期投資賬面價值之間的差額確認為投資收益。
（3）貸款和應收款項：貸款和應收款項主要是指金融企業發放的貸款和一般企業銷售商品或提供勞務形成的應收款項等債權。采用實際利率法，按照攤余成本計量。金融企業根據當前市場條件發放的貸款，按發放貸款的本金和相關交易費用之和作為初始確認金額。一般企業對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，按從購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額。貸款持有期間所確認的利息收入，根據實際利率計算。企業收回或處置貸款和應收款項時，將取得的價款與該貸款和應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。
（4）可供出售金融資產：按照取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。實際支付的價款中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收股利或應收利息。持有期間取得的現金股利或債券利息，計入投資收益。資產負債表日，可供出售金融資產以公允價值計量，且其公允價值變動計入其他綜合收益。處置時，將取得的價款（如有應收股利、應收利息應予扣除）與該項可供出售金融資產賬面價值之間的差額，計入投資收益；同時，將原直接計入其他綜合收益的累計公允價值變動對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。
（5）其他金融負債：按照發生時的公允價值和相關交易費用之和作為初始入賬金額，采用實際利率法確認利息費用，資產負債表日按照攤余成本計量。
（三）金融資產轉移的確認依據和計量方法
1.金融資產終止確認條件
公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。
在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，公司采用實質重于形式的原則。
2.金融資產轉移滿足終止確認條件的處理
公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和金融資產部分轉移。
（1）金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，公司將因轉移而收到的對價與所轉移金融資產的賬面價值之間的差額計入當期損益，并將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）轉入當期損益。
（2）金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，公司將所轉移金融資產整體的賬面價值在終止確認部分和未終止確認部分之間按照各自的相對公允價值進行分攤，并將終止確認部分的對價與金融資產終止確認部分的賬面價值之間的差額計入當期損益，同時將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）轉入當期損益。
3.金融資產轉移不滿足終止確認條件的處理
金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。
（四）金融負債終止確認條件
1.金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則公司終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認該現存金融負債，并同時確認新金融負債。
2.公司對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。
3.金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
4.公司如回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分和終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（五）金融工具公允價值的確定方法
1.存在活躍市場的金融資產或金融負債，按照計量日活躍市場上未經調整的報價確定其公允價值。
2.不存在活躍市場的，采用估值技術確定其公允價值，具體確定原則和方法依據《企業會計準則第39號――公允價值計量》相關規定。
（六）金融資產（不含應收款項）減值認定標準、測試方法和減值準備計提方法
公司在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產（含單項金融資產或一組金融資產）的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準備。
金融資產發生減值的客觀證據，包括發行方或債務人發生嚴重財務困難、債務人很可能倒閉或進行其他財務重組、因發行方發生重大財務困難導致該金融資產無法在活躍市場繼續交易、權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌等。
1.持有至到期投資減值測試方法和減值準備計提方法
資產負債表日，對于持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間的差額計算確認減值損失。
（1）對于單項金額重大的持有至到期投資，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備。
（2）對于單項金額非重大的持有至到期投資以及經單獨測試后未發生減值的單項金額重大的持有至到期投資，按類似信用風險特征劃分為若干組合，再按這些組合在資產負債表日余額的一定比例計算確定減值損失，計提減值準備。
2.可供出售金融資產的減值測試方法和減值準備計提方法
資產負債表日，如果有客觀證據表明可供出售金融資產發生減值的，計提減值準備，確認減值損失。對于權益工具投資，當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。其中“嚴重下跌”是指公允價值下跌幅度累計超過成本的50%；“非暫時性下跌”是指公允價值連續下跌時間超過12個月。
可供出售金融資產計提減值準備時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。
在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該金融資產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。發生的減值損失一經確認，不得轉回。
（七）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的會計處理方法
因持有意圖或能力的改變致使某項投資不再適合劃分為持有至到期投資的，公司將其重分類為可供出售金融資產；公司將持有至到期投資部分出售或重分類的金額較大，且出售或重分類不屬于公司無法控制、預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事件所引起，也將該類投資的剩余部分重分類為可供出售的金融資產。
11. 應收款項
(1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
√適用□不適用
單項金額重大的判斷依 單項金額重大的應收款項，是指期末余額在是指期末余額在500.00
據或金額標準 萬元以上的應收賬款和期末余額在100.00萬元以上的其他應收款。
資產負債表日，公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試。
單項金額重大并單項計 如有客觀證據表明其發生了減值的，則按其預計未來現金流量現值低
提壞賬準備的計提方法 于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備；單項金額重大
的應收款項經測試未發生減值的并入其他單項金額不重大的應收款
項，依據其期末余額，按照賬齡分析法計提壞賬準備。
(2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：
√適用□不適用
按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）
單項金額重大但經單獨測試后未計提壞賬準備的應收款項加上扣除單
賬齡組合 項計提壞賬準備后的單項金額不重大的應收款項，以應收款項賬齡為
類似信用風險特征組合。
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)
1年以內（含1年） 1.00 1.00
1－2年 10.00 10.00
2－3年 30.00 30.00
3－4年 50.00 50.00
4－5年 80.00 80.00
5年以上 100.00 100.00
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的
□適用√不適用
(3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：
√適用□不適用
單項計提壞賬 單項金額不重大的應收款項是指單項金額在500.00萬元以下的應收賬款和期末
準備的理由 余額在100.00萬元以下的其他應收款。
公司對于單項金額雖不重大但具備以下特征的應收款項（與對方存在爭議或涉及
訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應
壞賬準備的計 收款項等），可以單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其
提方法 未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。同時，
公司將扣除單項計提壞賬準備后的單項金額不重大的應收款項，以應收款項賬齡
為類似信用風險特征組合計提壞賬準備。
12. 存貨
√適用□不適用
（一）存貨的分類
公司存貨分為在途物資、原材料、周轉材料（包括包裝物和低值易耗品）、委托加工物資、在產品、庫存商品（產成品）、發出商品、半成品、開發產品、開發成本等。
（二）發出存貨的計價方法
發出材料采用加權平均法核算，發出庫存商品采用加權平均法核算。
（三）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
1.存貨可變現凈值的確定依據
（1）庫存商品（產成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。
（2）需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。
（3）為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算；公司持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。
（4）為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現凈值高于成本的，該材料仍然按照成本計量；材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本的，該材料按照可變現凈值計量。
2.存貨跌價準備的計提方法
（1）公司按照單個存貨項目的成本與可變現凈值孰低計提存貨跌價準備。
（2）對于數量繁多、單價較低的存貨，公司按照存貨類別計提存貨跌價準備。
（3）與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。
（四）存貨的盤存制度
公司存貨盤存采用永續盤存制，并定期進行實地盤點。
（五）周轉材料的攤銷方法
1.低值易耗品的攤銷方法
公司領用低值易耗品采用一次轉銷法進行攤銷。
2.包裝物的攤銷方法
公司領用包裝物采用一次轉銷法進行攤銷。
13. 劃分為持有待售資產
√適用□不適用
（一）持有待售資產的范圍
公司主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值時，將該非流動資產或處置組劃分為持有待售類別。
處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。
（二）持有待售資產的確認條件
公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：
1.根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；
2.出售極可能發生，即公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求公司相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，需已經獲得批準。
（三）持有待售資產的會計處理方法和列報
公司將非流動資產或處置組首次劃分為持有待售類別前，按照相關會計準則規定計量非流動資產或處置組中各項資產和負債的賬面價值。
公司初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據處置組中各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。對于持有待售的非流動資產不計提折舊或進行攤銷。
持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產與持有待售的處置組中的負債不予相互抵銷，分別作為流動資產和流動負債列示。
14. 長期股權投資
√適用□不適用
（一）長期股權投資初始投資成本的確定
1.企業合并形成的長期股權投資，其初始投資成本的確認詳見本附注三之五同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法。
2.除企業合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：
（1）通過支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。
（2）通過發行的權益性證券（權益性工具）等方式取得的長期股權投資，按照所發行權益性證券（權益性工具）公允價值作為其初始投資成本。如有確鑿證據表明，取得的長期股權投資的公允價值比所發行權益性證券（權益性工具）的公允價值更加可靠的，以投資者投入的長期股權投資的公允價值為基礎確定其初始投資成本。與發行權益性證券（權益性工具）直接相關費用，包括手續費、傭金等，沖減發行溢價，溢價不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。通過發行債務性證券（債務性工具）取得的長期股權投資，比照通過發行權益性證券（權益性工具）處理。
（3）通過債務重組方式取得的長期股權投資，公司以債權轉為股權所享有股份的公允價值作為其初始投資成本。
（4）通過非貨幣性資產交換方式取得的長期股權投資，在非貨幣性資產交換具有商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的情況下，公司以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述條件的，公司以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。
公司發生的與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出，計入長期股權投資的初始投資成本。
公司無論以何種方式取得長期股權投資，實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤，作為應收股利單獨核算，不構成長期股權投資的成本。
（二）長期股權投資的后續計量及損益確認方法
1.采用成本法核算的長期股權投資
（1）公司對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資，即對子公司投資，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司不分是否屬于投資前和投資后被投資單位實現的凈利潤，均按照應享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。
2.采用權益法核算的長期股權投資
（1）公司對被投資單位具有共同控制的合營企業或重大影響的聯營企業，采用權益法核算。
（2）采用權益法核算的長期股權投資，對于初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的初始投資成本。
（3）取得長期股權投資后，公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資損益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值。在確認應享有或應分擔被投資單位的凈損益時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，對被投資單位賬面凈利潤經過調整后計算確定。但是，公司對無法合理確定取得投資時被投資單位各項可辨認資產公允價值的、投資時被投資單位可辨認資產的公允價值與其賬面價值之間的差額較小的或是其他原因導致無法取得被投資單位有關資料的，直接以被投資單位的賬面凈損益為基礎計算確認投資損益。公司按照被投資單位宣告分派的現金股利或利潤計算應分享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。公司對被投資單位除凈損益、其他綜合收益以及利潤分配以外的所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。
公司在確認由聯營企業及合營企業投資產生的投資收益時，對公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易收益按照持股比例計算歸屬于公司的部分予以抵銷，并在此基礎上確認投資損益。公司與被投資單位發生的內部交易損失屬于資產減值損失的，全額予以確認。公司對于納入合并范圍的子公司與其聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益，也按照上述原則進行抵銷，并在此基礎上確認投資損益。
在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，按照下列順序進行處理：首先沖減長期股權投資的賬面價值；如果長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，則以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益的賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收款的賬面價值；經過上述處理，按照投資合同或協議約定公司仍承擔額外損失義務的，按照預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現盈利的，公司扣除未確認的虧損分擔額后，按照與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面金額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益和長期股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。
（三）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
1.確定對被投資單位具有共同控制的依據
共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。某項安排的相關活動通常包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處置、研究開發活動以及融資活動等。合營企業，是公司僅對某項安排的凈資產享有權利的合營安排。合營方享有某項安排相關資產且承擔相關債務的合營安排是共同經營，而不是合營企業。
2.確定對被投資單位具有重大影響的依據
重大影響，是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。
15. 投資性房地產
(1).如果采用成本計量模式的：
折舊或攤銷方法
（一）投資性房地產的范圍
投資性房地產，是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的、能夠單獨計量和出售的房地產。公司的投資性房地產包括已出租的建筑物、已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權。
（二）投資性房地產的確認條件
投資性房地產同時滿足下列條件的，才能予以確認：
1.與該投資性房地產有關的經濟利益很可能流入公司；
2.該投資性房地產的成本能夠可靠地計量。
（三）采用成本模式進行后續計量的投資性房地產
公司在資產負債表日采用成本模式對投資性房地產進行后續計量。
1.采用成本模式計量的建筑物的后續計量，比照固定資產的后續計量，按月計提折舊。
2.采用成本模式計量的土地使用權的后續計量，比照無形資產的后續計量，按月進行攤銷。
16. 固定資產
(1).確認條件
√適用□不適用
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：
1.與該固定資產有關的經濟利益很可能流入公司；
2.該固定資產的成本能夠可靠地計量。
(2).折舊方法
√適用□不適用
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-37.5 5 2.53-4.75
機器設備 年限平均法 10-14 5 6.79-9.50
運輸設備 年限平均法 5 5 19.00
電子設備 年限平均法 5-8 5 11.875-19.00
1.除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和土地以外，公司對所有固定資產計提折舊。
2.公司固定資產從其達到預定可使用狀態的次月起采用年限平均法計提折舊，并按照固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率計算確定折舊率和折舊額，并根據用途分別計入相關資產的成本或當期損益。
3.已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，公司按照該項固定資產的賬面價值、預計凈殘值和尚可使用壽命重新計算確定折舊率和折舊額。
資產負債表日，公司復核固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值率和折舊方法，如有變更，作為會計估計變更處理。
(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
√適用□不適用
1.融資租入固定資產的認定依據
在租賃期開始日，公司將滿足融資租賃標準的租入固定資產確認為融資租入固定資產。
2.融資租入固定資產的計價方法
在租賃期開始日，公司將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者和發生的初始直接費用作為融資租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者與最低租賃付款額之間的差額作為未確認融資費用。未確認融資費用在租賃期的各個期間內采用實際利率法進行分攤。
3.融資租入固定資產的折舊方法
采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。
17. 在建工程
√適用□不適用
（一）在建工程的類別
在建工程以立項項目分類核算。
（二）在建工程結轉為固定資產的標準和時點
在建工程項目按照建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。自營工程，按照直接材料、直接人工、直接機械施工費等計量；出包工程，按照應支付的工程價款等計量。在以借款進行的工程達到預定可使用狀態前發生的、符合資本化條件的借款費用，予以資本化，計入在建工程成本。
公司對于所建造的固定資產已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按照估計價值確定其成本，轉入固定資產，并按照公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊；待辦理竣工決算后，再按照實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。
18. 借款費用
√適用□不適用
（一）借款費用的范圍
公司的借款費用包括因借款而發生的借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。
（二）借款費用的確認原則
公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產，包括需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
（三）借款費用資本化期間的確定
1.借款費用開始資本化時點的確定
當資產支出已經發生、借款費用已經發生且為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始時，借款費用開始資本化。其中，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出。
2.借款費用暫停資本化時間的確定
符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷且中斷時間連續超過3個月的，暫
停借款費用的資本化。公司將在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用的資本化繼續進行。
3.借款費用停止資本化時點的確定
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用的資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為當期損益。
購建或者生產的符合資本化條件的資產的各部分分別完工，且每部分在其他部分繼續建造過程中可供使用或者可對外銷售，且為使該部分資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動實質上已經完成的，停止與該部分資產相關的借款費用的資本化；購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或者可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用的資本化。
（四）借款費用資本化金額的確定
1.借款利息資本化金額的確定
在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規定確定：
（1）為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，公司以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。
（2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。
（3）借款存在折價或者溢價的，公司按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。
（4）在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，不能超過當期相關借款實際發生的利息金額。
2.借款輔助費用資本化金額的確定
（1）專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前發生的，在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本；在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后發生的，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
（2）一般借款發生的輔助費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
3.匯兌差額資本化金額的確定
在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。
19. 生物資產
□適用√不適用
20. 油氣資產
□適用√不適用
21. 無形資產
(1).計價方法、使用壽命、減值測試
√適用□不適用
（一）外購無形資產的初始計量
外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。
（二）自行研究開發無形資產的初始計量
自行研究開發的無形資產的成本，按照自滿足資本化條件后至達到預定用途前所發生的支出總額確定，對于以前期間已經費用化的支出不再調整。
公司自行研究開發的無形資產，其研究階段的支出，于發生時計入當期損益；其開發階段的支出，不符合資本化條件的，于發生時計入當期損益；符合資本化條件的，確認為無形資產。如果確實無法區分研究階段支出和開發階段支出，則將其所發生的研發支出全部計入當期損益。
（三）無形資產的后續計量
公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。公司將取得的無形資產分為使用壽命有限的無形資產和使用壽命不確定的無形資產。
1.使用壽命有限的無形資產的后續計量
公司對使用壽命有限的無形資產，自達到預定用途時起在其使用壽命內采用直線法分期攤銷，不預留殘值。無形資產的攤銷金額通常計入當期損益；某項無形資產包含的經濟利益通過所生產的產品或其他資產實現的，其攤銷金額計入相關資產的成本。
無形資產類別、預計使用壽命、預計凈殘值率和年攤銷率列示如下：
無形資產類別 預計使用壽命(年) 預計凈殘值率(%) 年攤銷率(%)
泰州市經東一路土地使用權 50 2
泰州市揚州路231號土地使用權 10 10.00
軟件 2 50.00
空調專有技術 10 10.00
春蘭商標 15 6.67
資產負債表日，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核。
2.使用壽命不確定的無形資產的后續計量
公司對使用壽命不確定的無形資產，在持有期間內不進行攤銷，但于每年年度終了進行減值測試。
（四）無形資產使用壽命的估計
1.來源于合同性權利或其他法定權利的無形資產，其使用壽命按照不超過合同性權利或其他法定權利的期限確定；合同性權利或其他法定權利在到期時因續約等延續且有證據表明公司續約不需要付出大額成本的，續約期計入使用壽命。
2.合同或法律沒有規定使用壽命的，公司綜合各方面的情況，通過聘請相關專家進行論證或者與同行業的情況進行比較以及參考公司的歷史經驗等方法來確定無形資產能為公司帶來經濟利益的期限。
3.按照上述方法仍無法合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，該項無形資產作為使用壽命不確定的無形資產。
(2).內部研究開發支出會計政策
√適用□不適用
（一）根據研究與開發的實際情況，公司將研究開發項目區分為研究階段與開發階段。
1.研究階段
研究階段是指為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。
2.開發階段
開發階段是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。
內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。
（二）開發階段支出符合資本化的具體標準
內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：
1.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
2.具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；
3.無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；
4.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；
5.歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
(3).土地使用權的處理
1.公司取得的土地使用權通常確認為無形資產，但改變土地使用權用途，用于賺取租金或資本增值的，將其轉為投資性房地產。
2.公司自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權與建筑物分別進行處理。
3.外購土地及建筑物支付的價款在建筑物與土地使用權之間進行分配；難以合理分配的，全部作為固定資產。
22. 長期資產減值
√適用□不適用
長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產等長期資產，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
商譽至少在每年年度終了進行減值測試。公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的賬面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。
公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。
在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。
23. 長期待攤費用
√適用□不適用
（一）長期待攤費用的范圍
長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在1年以上（不含1年）
的各項費用，包括以經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出等。
（二）長期待攤費用的初始計量
長期待攤費用按照實際發生的支出進行初始計量。
（三）長期待攤費用的攤銷
長期待攤費用按照受益期限采用直線法分期攤銷。
24. 職工薪酬
(1)、短期薪酬的會計處理方法
√適用□不適用
短期薪酬，是指企業預期在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內將全部予以支付的職工薪酬，因解除與職工的勞動關系給予的補償除外。
短期薪酬具體包括：職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經費和職工教育經費，短期帶薪缺勤，短期利潤分享計劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬。
公司在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。
(2)、離職后福利的會計處理方法
√適用□不適用
公司參與的設定提存計劃是按照有關規定為職工繳納的基本養老保險費、失業保險費、企業年金繳費等。公司根據在資產負債表日為換取職工在會計期間提供的服務而應繳存的金額，確認為職工薪酬負債，并計入當期損益或相關資產成本。
(3)、辭退福利的會計處理方法
√適用□不適用
辭退福利，是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償。在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：1.企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。
2.企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。
(4)、其他長期職工福利的會計處理方法
√適用□不適用
其他長期職工福利，是指除短期薪酬、離職后福利和辭退福利以外的其他所有職工福利。在報告期末，公司將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：
1.服務成本。
2.其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額。
3.重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動。
為簡化相關會計處理，上述項目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。
25. 預計負債
√適用□不適用
（一）預計負債的確認原則
當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、虧損合同、重組等或有事項相關的義務同時符合以下三個條件時，確認為預計負債：
1.該義務是公司承擔的現時義務；
2.該項義務的履行很可能導致經濟利益流出公司；
3.該義務的金額能夠可靠地計量。
（二）預計負債的計量方法
預計負債的金額按照該或有事項所需支出的最佳估計數計量。
1.所需支出存在一個連續范圍且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定。
2.在其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：
（1）或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。
（2）或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。
26. 股份支付
□適用√不適用
27. 優先股、永續債等其他金融工具
□適用√不適用
28. 收入
√適用□不適用
公司營業收入主要包括銷售商品收入、提供勞務收入、讓渡資產使用權收入，其確認原則如下：（一）銷售商品收入的確認原則
公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入公司；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。
1.房地產銷售：在房屋交付時確認銷售收入；對于由于客戶原因未及時辦理交付手續的，在交付通知發出、房款已收回且相關風險已轉移給客戶時確認收入。
2.銷售商品:公司主要銷售家用電器及機電產品。產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交付給購貨方，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。
（二）提供勞務收入的確認原則
1.提供勞務交易的結果能夠可靠估計情況下的提供勞務收入的確認原則
公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。
在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入公司，交易的完工進度能夠可靠地確定，交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量時，提供勞務交易的結果能夠可靠地估計。
2.提供勞務交易的結果不能可靠估計情況下的提供勞務收入的確認原則
公司在資產負債表日提供勞務交易的結果不能可靠估計的，分別以下三種情況確認提供勞務收入：（1）如果已經發生的勞務成本預計全部能夠得到補償，則按已收或預計能夠收回的金額確認提供勞務收入，并結轉已經發生的勞務成本；
（2）如果已經發生的勞務成本預計部分能夠得到補償，則按能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入，并結轉已經發生的勞務成本；
（3）如果已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償，則將已經發生的勞務成本計入當期損益（主營業務成本），不確認提供勞務收入。
（三）讓渡資產使用權收入的確認原則
公司在與交易相關的經濟利益很可能流入公司，收入的金額能夠可靠地計量時，確認讓渡資產使用權收入的實現。
29. 政府補助
（一）政府補助的類型
政府補助，是指公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。
與資產相關的政府補助，是指企業取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。
與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。
（二）政府補助的確認原則和確認時點
政府補助的確認原則：
公司能夠滿足政府補助所附條件；
公司能夠收到政府補助。
政府補助同時滿足上述條件時才能予以確認。
（三）政府補助的計量
政府補助為貨幣性資產的，公司按照收到或應收的金額計量。
政府補助為非貨幣性資產的，公司按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量（名義金額為人民幣1元）。
（四）政府補助的會計處理方式
(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
與資產相關的政府補助，在取得時按照到賬的實際金額確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
①用于補償公司以后期間的相關費用或損失的與收益相關的政府補助，在取得時確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。
②用于補償公司已發生的相關費用或損失的與收益相關的政府補助，在取得時直接計入當期損益。
(3)、對于同時包含于資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，可以區分的，則分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，則整體歸類為與收益相關的政府補助。
(4)、與公司日常經營相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。
與企業日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。財政將貼息資金直接撥付給公司的，公司將對應的貼息沖減相關借款費用。
(5)、已確認的政府補助需要退回的，分別下列情況處理：
初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值。
30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
√適用□不適用
公司采用資產負債表債務法核算所得稅。
（一）遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的確認
1.公司在取得資產、負債時確定其計稅基礎。公司于資產負債表日，分析比較資產、負債的賬面價值與其計稅基礎，資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在暫時性差異的，在有關暫時性差異發生當期且符合確認條件的情況下，公司對應納稅暫時性差異或可抵扣暫時性差異分別確認遞延所得稅負債或遞延所得稅資產。
2.遞延所得稅資產的確認依據
（1）公司以未來期間很可能取得用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。在確定未來期間很可能取得的應納稅所得額時，包括未來期間正常生產經營活動實現的應納稅所得額，以及在可抵扣暫時性差異轉回期間因應納稅暫時性差異的轉回而增加的應納稅所得額。
（2）對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，公司以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
（3）資產負債表日，公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值；在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
3.遞延所得稅負債的確認依據
公司將當期和以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括商譽、非企業合并形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額所形成的暫時性差異。
（二）遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的計量
1.資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，公司根據稅法規定按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。
2.適用稅率發生變化的，公司對已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行重新計量，除直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以外，將其影響數計入稅率變化當期的所得稅費用。
3.公司在計量遞延所得稅資產和遞延所得稅負債時，采用與收回資產或清償債務的預期方式相一致的稅率和計稅基礎。
4.公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不進行折現。
31. 租賃
(1)、經營租賃的會計處理方法
√適用□不適用
1.公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。
2.資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。
3.公司出租資產所收取的租賃費，在扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。
4.公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。
(2)、融資租賃的會計處理方法
□適用√不適用
32. 其他重要的會計政策和會計估計
□適用√不適用
33. 重要會計政策和會計估計的變更
(1)、重要會計政策變更
√適用□不適用
會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金
額)
根據《企業會計準則第16號 公司本報告期“其他收益”科目金額增
―政府補助》要求，公司修改 經公司董事會、監事會加615,802.54元，“營業外收入”科目
財務報表列報，在利潤表中的 審議通過 金額減少615,802.54元。
“營業利潤”項目之上單獨列
報“其他收益”項目。
其他說明
根據財政部《關于印發修訂
<企業會計準則第16號―政府補助>
的通知》（財會[2017]15號），公司按新準則的要求對政府補助的會計政策進行調整。公司對2017年1月1日存在的政府補助采用未來適用法處理，對2017年1月1日至新準則施行日之間新增的政府補助根據新準則進行調整。
財政部于2017年發布了《企業會計準則第42號―持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》，自2017年5月28日起施行，對于施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營采用未來適用法處理。
(2)、重要會計估計變更
□適用√不適用
34. 其他
□適用√不適用
六、稅項
1. 主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用□不適用
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 銷項稅額－可抵扣進項稅額 17%、5%（銷項稅額）
營業稅 營業額 5%（2016年5月1日前）
城市維護建設稅 應納流轉稅額 7%
企業所得稅 應納稅所得額 25%
房產稅 房屋租賃收入 12%
土地使用稅 土地面積 5元/平方米
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
□適用√不適用
2. 稅收優惠
□適用√不適用
3. 其他
□適用√不適用
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 18,523.59 22,155.35
銀行存款 278,001,643.79 64,745,044.41
其他貨幣資金 20,019,331.35 7,220,310.79
合計 298,039,498.73 71,987,510.55
其中：存放在境外的款
項總額
其他說明
[注]其他貨幣資金包含定期存款20,000,000.00元，其他保證金19,331.35元。貨幣資金余額中
無因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
□適用√不適用
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
(1).應收票據分類列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 60,247,554.13 4,897,554.46
合計 60,247,554.13 4,897,554.46
(2).期末公司已質押的應收票據
□適用√不適用
(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 100,494,932.41
合計 100,494,932.41
(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
5、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項金額
重大并單
獨計提壞
賬準備的
應收賬款
按信用風
險特征組
合計提壞 42,642,587.78100.007,885,092.21 18.49 34,757,495.57 41,325,513.84100.006,602,078.34 15.98 34,723,435.50
賬準備的
應收賬款
單項金額
不重大但
單獨計提
壞賬準備
的應收賬
款
合計 42,642,587.78/ 7,885,092.21/ 34,757,495.57 41,325,513.84/ 6,602,078.34/ 34,723,435.50
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 14,032,546.65 140,325.47 1.00
1至2年 12,913,140.69 1,291,314.07 10.00
2至3年 8,711,947.86 2,613,584.36 30.00
3至4年 6,284,485.92 3,142,242.96 50.00
4至5年 14,206.52 11,365.21 80.00
5年以上 686,260.14 686,260.14 100.00
合計 42,642,587.78 7,885,092.21
確定該組合依據的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額1,283,013.87元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
√適用□不適用
債務人名稱 期末余額 占應收賬款期末余額 壞賬準備金額
合計數的比例(%)
江蘇春蘭進出口有限公司 19,050,388.05 44.67 1,976,864.66
江蘇春蘭機械制造有限公司 2,969,711.55 6.96 29,697.12
重慶蘇寧云商銷售有限公司 2,668,635.89 6.26 969,154.59
江蘇春蘭空調設備有限公司 1,821,694.53 4.27 462,975.41
浙江蘇寧云商商貿有限公司 1,733,053.75 4.06 866,526.88
合計 28,243,483.77 66.22 4,305,218.66
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
6、預付款項
(1). 預付款項按賬齡列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內 54,603,019.94 99.44 15,885,795.36 98.93
1至2年 243,226.34 0.44 87,578.24 0.55
2至3年 2,160.84 0.00
3年以上 64,188.36 0.12 84,507.67 0.52
合計 54,912,595.48 100.00 16,057,881.27 100.00
賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
無
(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：
√適用□不適用
占預付款項期末余額合計數的比例
單位名稱 期末余額
(%)
江蘇春蘭空調設備有限公司 43,570,786.45 79.35
江蘇春蘭機械制造有限公司 7,810,974.09 14.22
占預付款項期末余額合計數的比例
單位名稱 期末余額
(%)
泰州市建筑工程有限公司 2,923,773.33 5.32
泰州市中天環境科技有限公司 149,800.00 0.27
江蘇春蘭清潔能源研究院有限公司 114,067.47 0.21
合計 54,569,401.34 99.37
其他說明
□適用√不適用
7、應收利息
(1). 應收利息分類
□適用√不適用
(2). 重要逾期利息
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
8、應收股利
(1). 應收股利
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
國電泰州發電有限公司 107,813,475.58 6,000,000.00
國電龍源環保泰州有限公司 6,252,509.40
合計 114,065,984.98 6,000,000.00
(2). 重要的賬齡超過1年的應收股利：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
9、其他應收款
(1). 其他應收款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例(%) 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
例(%) (%) 例(%)
單項金額
重大并單
獨計提壞
賬準備的
其他應收
款
按信用風
險特征組
合計提壞 5,605,548.36 100.002,922,228.96 52.132,683,319.405,393,921.10 100.002,890,054.72 53.582,503,866.38
賬準備的
其他應收
款
單項金額
不重大但
單獨計提
壞賬準備
的其他應
收款
合計 5,605,548.36/ 2,922,228.96/ 2,683,319.405,393,921.10/ 2,890,054.72/ 2,503,866.38
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額
賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 2,107,211.88 21,072.12 1.00
1至2年 480,011.48 48,001.15 10.00
2至3年 129,979.00 38,993.70 30.00
3至4年 105,388.02 52,694.01 50.00
4至5年 107,450.00 85,960.00 80.00
5年以上 2,675,507.98 2,675,507.98 100.00
合計 5,605,548.36 2,922,228.96
確定該組合依據的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額32,174.24元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4). 其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款 145,565.04 653,927.42
保證金 4,415,825.80 4,105,611.80
備用金 567,509.02 157,733.38
維修基金 476,648.50 476,648.50
合計 5,605,548.36 5,393,921.10
(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應收款 壞賬準備
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 期末余額合計 期末余額
數的比例(%)
蘇寧電器南京 3-4年388.02元，5
采購中心 保證金 2,200,000.00 年以上 39.25 2,199,805.99
2,199,611.98元
江蘇五星電器 保證金 400,000.00 1年以內 7.14 4,000.00
有限公司
備用金 360,000.00 1年以內 6.42 3,600.00
1年以內
江蘇鵬潤國美 保證金 351,783.34 331,783.34元，5 6.28 23,317.83
電器公司 年以上20,000.00
元
重慶百貨大樓
股份有限公司 保證金 300,000.00 1年以內 5.35 3,000.00
電器事業部
合計 / 3,611,783.34 / 64.44 2,233,723.82
(6). 涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
10、 存貨
(1). 存貨分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 17,236,828.93 5,101,082.76 12,135,746.17 17,929,480.56 5,101,082.76 12,828,397.80
在產品 1,123,789.30 1,123,789.30
庫存商品410,626,313.09 9,726,652.39400,899,660.70 437,261,936.17 9,809,472.68 427,452,463.49
發出商品 19,417,053.51 118,515.19 19,298,538.32
低值易耗 10,410,835.65 10,410,835.65 6,709,721.29 6,709,721.29
品
委托加工 444,715.52 444,715.52 2,263,930.46 2,263,930.46
物資
半成品 159,947.71 159,947.71 953,088.45 953,088.45
開發成本248,799,575.57 248,799,575.57 209,179,803.85 209,179,803.85
[注1]
開發產品139,526,054.59 139,526,054.59 159,631,774.60 159,631,774.60
[注2]
合計 828,328,060.3614,827,735.15813,500,325.21 853,346,788.89 15,029,070.63 838,317,718.26
[注1]：開發成本為星威園普通住宅項目。
[注2]：開發產品為星威園別墅。
(2). 存貨跌價準備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
原材料 5,101,082.76 5,101,082.76
庫存商品 9,809,472.68 118,515.19 201,335.48 9,726,652.39
發出商品 118,515.19 118,515.19
合計 15,029,070.63 118,515.19 201,335.48 118,515.19 14,827,735.15
(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明：
√適用□不適用
開發產品星威園別墅期末余額中含資本化利息846,848.92元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
11、劃分為持有待售的資產
□適用√不適用
12、一年內到期的非流動資產
□適用√不適用
13、其他流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
待抵扣稅金 14,679,983.57 4,003,254.67
合計 14,679,983.57 4,003,254.67
其他說明
無
14、可供出售金融資產
(1). 可供出售金融資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項目 賬面余額 減值 賬面價值 賬面余額 減值 賬面價值
準備 準備
可供出售債務工具：
可供出售權益工具： 440,400,000.00 440,400,000.00431,900,000.00 431,900,000.00
按公允價值計量的
按成本計量的 440,400,000.00 440,400,000.00431,900,000.00 431,900,000.00
合計 440,400,000.00 440,400,000.00431,900,000.00 431,900,000.00
(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產
□適用√不適用
(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
賬面余額 減值準備 在被
投資
被投資 本 本本 單位 本期現金紅利
單位 本期 期 期期期期 持股
期初 增加 減 期末 初增減末 比例
少 加少 (%)
國電泰
州發電 413,900,000.00 413,900,000.00 10.00 101,813,475.58
有限公
司
國電龍
源環保 18,000,000.00 8,500,000.00 26,500,000.00 10.00 17,864,312.57
泰州有
限公司
合計 431,900,000.00 8,500,000.00 440,400,000.00 / 119,677,788.15
(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
□適用√不適用
(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
15、持有至到期投資
(1).持有至到期投資情況：
□適用√不適用
(2).期末重要的持有至到期投資：
□適用√不適用
(3).本期重分類的持有至到期投資：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
16、長期應收款
(1)長期應收款情況：
□適用√不適用
(2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
□適用√不適用
(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
17、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動
其 宣告計 減值
被投資 期初 追減 其他他 發放提 期末 準備
單位 余額 加少 權益法下確認 綜合權 現金減其 余額 期末
投投 的投資損益 收益益 股利值他 余額
資資 調整變 或利準
動潤備
一、合
營企業
小計
二、聯
營企業
江蘇春
蘭機械 23,763,117.17 202,427.93 23,965,545.10
制造有
限公司
西安慶
安制冷
設備股 170,012,578.58 811,538.63 170,824,117.21
份有限
公司
小計 193,775,695.75 1,013,966.56 194,789,662.31
合計 193,775,695.75 1,013,966.56 194,789,662.31
其他說明
無
18、投資性房地產
投資性房地產計量模式
(1). 采用成本計量模式的投資性房地產
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋、建筑物 土地使用權 合計
一、賬面原值
1.期初余額 288,174,774.25 131,606,792.94 419,781,567.19
2.本期增加金額
（1）外購
（2）存貨\固定資產\在建
工程轉入
（3）企業合并增加
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額 288,174,774.25 131,606,792.94 419,781,567.19
二、累計折舊和累計攤銷
1.期初余額 72,274,320.35 24,262,352.17 96,536,672.52
2.本期增加金額 4,599,836.74 1,769,022.08 6,368,858.82
（1）計提或攤銷 4,599,836.74 1,769,022.08 6,368,858.82
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額 76,874,157.09 26,031,374.25 102,905,531.34
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 211,300,617.16 105,575,418.69 316,876,035.85
2.期初賬面價值 215,900,453.90 107,344,440.77 323,244,894.67
(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
19、固定資產
(1). 固定資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 357,229,683.89324,680,996.71 8,633,102.4691,272,469.78 781,816,252.84
2.本期增加金額 199,653.20 9,279.00 208,932.20
（1）購置 199,653.20 9,279.00 208,932.20
（2）在建工程轉入
（3）企業合并增加
3.本期減少金額 359,301.48 1,151,219.39 1,510,520.87
（1）處置或報廢 359,301.48 1,151,219.39 1,510,520.87
4.期末余額 357,229,683.89324,321,695.23 7,681,536.2791,281,748.78 780,514,664.17
二、累計折舊
1.期初余額 160,607,023.12190,797,376.16 7,115,366.0780,543,055.69 439,062,821.04
2.本期增加金額 7,054,343.71 8,421,910.50 50,814.90 296,967.87 15,824,036.98
（1）計提 7,054,343.71 8,421,910.50 50,814.90 296,967.87 15,824,036.98
3.本期減少金額 300,538.33 1,036,097.43 1,336,635.76
（1）處置或報廢 300,538.33 1,036,097.43 1,336,635.76
4.期末余額 167,661,366.83198,918,748.33 6,130,083.5480,840,023.56 453,550,222.26
三、減值準備
1.期初余額 14,612,842.71 9,612.84 1,724,726.82 16,347,182.37
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額 4,718.13 4,718.13
（1）處置或報廢 4,718.13 4,718.13
4.期末余額 14,608,124.58 9,612.84 1,724,726.82 16,342,464.24
四、賬面價值
1.期末賬面價值 189,568,317.06110,794,822.32 1,541,839.89 8,716,998.40 310,621,977.67
2.期初賬面價值 196,622,660.77119,270,777.84 1,507,948.55 9,004,862.27 326,406,249.43
(2). 暫時閑置的固定資產情況
□適用√不適用
(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況
□適用√不適用
(4). 通過經營租賃租出的固定資產
□適用√不適用
(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
物流配送中心 12,085,031.19 土地未劃撥到江蘇春蘭電子商務有限公
司名下，無法辦理房產權證
2號廠房 22,826,049.69 土地未劃撥到江蘇春蘭電子商務有限公
司名下，無法辦理房產權證
其他說明：
□適用√不適用
20、在建工程
(1). 在建工程情況
□適用√不適用
(2). 重要在建工程項目本期變動情況
□適用√不適用
(3). 本期計提在建工程減值準備情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
21、工程物資
□適用√不適用
22、固定資產清理
□適用√不適用
23、生產性生物資產
(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
24、油氣資產
□適用√不適用
25、無形資產
(1). 無形資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 土地使用權 非專利技術 商標 軟件 合計
一、賬面原值
1.期初余額 7,619,814.06 54,390,300.00 20,000,000.00 164,670.00 82,174,784.06
2.本期增加金額
(1)購置
(2)內部研發
(3)企業合并增
加
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末余額 7,619,814.06 54,390,300.00 20,000,000.00 164,670.00 82,174,784.06
二、累計攤銷
1.期初余額 2,439,201.02 54,390,300.00 20,000,000.00 156,890.90 76,986,391.92
2.本期增加金額 69,538.44 69,538.44
（1）計提 69,538.44 69,538.44
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末余額 2,508,739.46 54,390,300.00 20,000,000.00 156,890.90 77,055,930.36
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
(1)處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 5,111,074.60 7,779.10 5,118,853.70
2.期初賬面價值 5,180,613.04 7,779.10 5,188,392.14
(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
26、開發支出
□適用√不適用
27、商譽
(1). 商譽賬面原值
□適用√不適用
(2). 商譽減值準備
□適用√不適用
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
28、長期待攤費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
模具 1,039,786.32 1,039,786.32
合計 1,039,786.32 1,039,786.32
其他說明：
無
29、遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債
(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項目 可抵扣暫時性 遞延所得稅 可抵扣暫時性 遞延所得稅
差異 資產 差異 資產
資產減值準備 23,219,774.36 5,804,943.59 22,460,944.47 5,615,236.12
內部交易未實現利潤 27,720,944.78 6,930,236.20 27,720,944.78 6,930,236.20
可抵扣虧損
稅款抵減 6,671,554.99 1,667,888.75 6,671,554.99 1,667,888.75
預提成本費用 2,538,878.98 634,719.75 2,538,878.98 634,719.75
合計 60,151,153.11 15,037,788.29 59,392,323.22 14,848,080.82
(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債
□適用√不適用
(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債：
□適用√不適用
(4). 未確認遞延所得稅資產明細
□適用√不適用
(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
30、其他非流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
對外投資款 8,500,000.00
合計 8,500,000.00
其他說明：
國電龍源環保泰州有限公司因業務發展需要，由各股東方按所占股比進行增資，增資總額為8500
萬元。公司召開董事會審議通過了對國電龍源環保泰州有限公司增資事宜。2016年12月，公司
支付850萬元增資資本金。截止2016年12月31日，國電龍源環保泰州有限公司未完成注冊資本
的工商變更登記手續。2017年3月，國電龍源環保泰州有限公司已完成注冊資本等工商變更登記
手續，并取得了泰州市工商行政管理局換發的《營業執照》。
31、短期借款
(1). 短期借款分類
□適用√不適用
(2). 已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
□適用√不適用
33、衍生金融負債
□適用√不適用
34、應付票據
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 49,530.00 7,045,200.00
合計 49,530.00 7,045,200.00
35、應付賬款
(1). 應付賬款列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
工程款 848,868.55 8,986,404.36
貨款 91,346,169.92 82,887,500.62
合計 92,195,038.47 91,873,904.98
(2). 賬齡超過1年的重要應付賬款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
西安慶安制冷設備股份有限公司 27,426,789.47 未結算
江蘇百安機電設備工程有限公司 1,834,773.67 未結算
成都寧江機床銷售有限公司 1,610,000.00 未結算
合計 30,871,563.14 /
其他說明
□適用√不適用
36、預收款項
(1).預收賬款項列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
銷售款 462,905,305.99 148,487,171.35
合計 462,905,305.99 148,487,171.35
(2).賬齡超過1年的重要預收款項
□適用√不適用
(3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
37、應付職工薪酬
(1).應付職工薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 1,710,167.56 8,232,646.12 9,903,031.37 39,782.31
二、離職后福利-設定提存 11,227.47 1,104,386.59 1,106,834.59 8,779.47
計劃
三、辭退福利 205,200.50 205,200.50
四、一年內到期的其他福
利
合計 1,721,395.03 9,542,233.21 11,215,066.46 48,561.78
(2).短期薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、工資、獎金、津貼和 1,137,578.16 7,146,126.53 8,283,704.69
補貼
二、職工福利費 94,486.17 94,486.17
三、社會保險費 35,909.78 619,448.05 620,151.85 35,205.98
其中：醫療保險費 35,909.78 543,300.61 544,004.41 35,205.98
工傷保險費 51,059.85 51,059.85
生育保險費 25,087.59 25,087.59
四、住房公積金 304,328.00 304,328.00
五、工會經費和職工教育 536,679.62 68,257.37 600,360.66 4,576.33
經費
六、短期帶薪缺勤
七、短期利潤分享計劃
合計 1,710,167.56 8,232,646.12 9,903,031.37 39,782.31
(3).設定提存計劃列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 11,227.47 1,062,633.90 1,065,081.90 8,779.47
2、失業保險費 41,752.69 41,752.69
3、企業年金繳費
合計 11,227.47 1,104,386.59 1,106,834.59 8,779.47
其他說明：
□適用√不適用
38、應交稅費
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
增值稅 5,934,427.25 3,328,244.05
消費稅
營業稅 36,882.42 49,582.42
企業所得稅 2,521,855.80 2,841,129.77
個人所得稅 42,711.50 25,315.84
城市維護建設稅 285,401.48 360,762.08
土地增值稅 1,415,116.36
土地使用稅 278,971.15 332,004.91
房產稅 1,815,033.00 1,772,942.69
教育費附加 663,858.56 717,560.55
印花稅 5,808.72 4,916.56
其他 422.00 4,004.00
合計 11,585,371.88 10,851,579.23
其他說明：
無
39、應付利息
□適用√不適用
重要的已逾期未支付的利息情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
40、應付股利
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
普通股股利 1,346,843.95 1,346,843.95
劃分為權益工具的優先股\永
續債股利
合計 1,346,843.95 1,346,843.95
41、其他應付款
(1).按款項性質列示其他應付款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
應付費用款 24,650,091.24 12,267,052.35
往來款 12,932,006.14 7,820,199.63
押金 2,876,391.57 8,070,256.16
代扣代交款 2,053.81 1,884,946.01
合計 40,460,542.76 30,042,454.15
(2).賬齡超過1年的重要其他應付款
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
南京美仕年?？崎T診部有限公司 1,000,000.00 未結算
泰州金霖家居生活廣場經營管理服 1,000,000.00 未結算
務有限公司
合計 2,000,000.00 /
其他說明
□適用√不適用
42、劃分為持有待售的負債
□適用√不適用
43、1年內到期的非流動負債
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
1年內到期的長期借款 50,000,000.00 100,000,000.00
1年內到期的應付債券
1年內到期的長期應付款
合計 50,000,000.00 100,000,000.00
其他說明：
[注]公司以土地使用權作為抵押。
44、其他流動負債
其他流動負債情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
短期應付債券
安裝費 6,218,645.34 1,986,429.76
運輸費 2,669,427.41 1,040,910.77
力資費 282,647.75 165,413.78
維修費 1,177,969.80 425,221.07
其他 1,887,465.18 190,937.37
合計 12,236,155.48 3,808,912.75
短期應付債券的增減變動：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
45、長期借款
(1). 長期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
質押借款
抵押借款 50,000,000.00
保證借款
信用借款
合計 50,000,000.00
長期借款分類的說明：
[注]公司以土地使用權作為抵押。
其他說明，包括利率區間：
□適用√不適用
46、應付債券
(1). 應付債券
□適用√不適用
(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
□適用√不適用
(3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明：
□適用√不適用
(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
47、長期應付款
(1). 按款項性質列示長期應付款：
□適用√不適用
48、長期應付職工薪酬
□適用√不適用
49、專項應付款
□適用√不適用
50、預計負債
□適用√不適用
51、遞延收益
遞延收益情況
√適用□不適用
單位：元 幣種人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 7,769,939.56 615,802.54 7,154,137.02
合計 7,769,939.56 615,802.54 7,154,137.02 /
涉及政府補助的項目：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
負債項目 期初余額 本期新增補 本期計入營業 其他變動 期末余額 與資產相關/
助金額 外收入金額 與收益相關
300萬臺節
能空調生產2,100,000.00 250,000.00 1,850,000.00 與資產相關
線改造項目
房間空調器
制造過程用
丙烷替代 5,669,939.56 365,802.54 5,304,137.02 與資產相關
HCFC-22技
術改造項目
合計 7,769,939.56 615,802.54 7,154,137.02 /
其他說明：
√適用□不適用
[注]江蘇省發展改革委員會《關于轉下達十大重點節能工程、循環經濟和資源節約重大示范項目及重點工業污染治理工程2010年中央預算內投資計劃(第一批)的通知》(蘇發改投資發[2010]368號)，公司2010年收到政府補助510.00萬元，本期攤銷25.00萬元。
2013年3月13日，環境保護部環境保護對外合作中心、江蘇春蘭制冷設備股份有限公司、中國
家用電器協會就江蘇春蘭制冷設備股份有限公司房間空調器制造過程用丙烷替代HCFC-22技術改
造項目的實施與管理達成一致意見，簽署編號為C/III/S/13/041的合同書，本期攤銷365,802.54
元。
52、其他非流動負債
□適用√不適用
53、股本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本次變動增減（+、一）
期初余額 發行 送股 公積金 其他 小計 期末余額
新股 轉股
股份總數 519,458,538.00 519,458,538.00
其他說明：
無
54、其他權益工具
(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
55、資本公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價）1,529,910,320.34 1,529,910,320.34
其他資本公積 3,636,635.69 3,636,635.69
合計 1,533,546,956.03 1,533,546,956.03
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
無
56、庫存股
□適用√不適用
57、其他綜合收益
□適用√不適用
58、專項儲備
□適用√不適用
59、盈余公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 440,625,815.37 440,625,815.37
任意盈余公積 80,118,291.38 80,118,291.38
儲備基金
企業發展基金
其他
合計 520,744,106.75 520,744,106.75
盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
無
60、未分配利潤
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 -639,687,373.23 -651,776,533.38
調整期初未分配利潤合計數（調增+，
調減－）
調整后期初未分配利潤 -639,687,373.23 -651,776,533.38
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 80,902,090.11 53,452,120.07
潤
減：提取法定盈余公積
提取任意盈余公積
提取一般風險準備
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
期末未分配利潤 -558,785,283.12 -598,324,413.31
調整期初未分配利潤明細：
1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0元。
2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。
3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。
4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0元。
5、其他調整合計影響期初未分配利潤0元。
61、營業收入和營業成本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 181,040,173.77 165,606,027.04 73,743,937.45 70,518,347.18
其他業務 35,254,469.17 21,066,588.10 33,501,219.17 19,557,659.09
合計 216,294,642.94 186,672,615.14 107,245,156.62 90,076,006.27
62、稅金及附加
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
消費稅
營業稅 -128,176.10 799,840.83
城市維護建設稅 375,244.69 356,457.22
教育費附加 220,781.14 229,929.30
資源稅
房產稅 4,816,786.69
土地使用稅 354,386.04
車船使用稅
印花稅 157,304.86
土地增值稅 3,008,711.22 451,147.58
其他 885.00
合計 8,805,923.54 1,837,374.93
其他說明：無
63、銷售費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
工資性支出 2,276,371.32 1,969,198.99
促銷費和返利 3,485,334.51 278,588.47
廣告費 778,651.82 936,924.72
運費和倉儲費 3,539,701.64 2,453,987.30
安裝費 3,455,015.00
維修費 605,057.82
其他費用 28,358,440.78 6,408,921.74
合計 38,438,500.07 16,107,694.04
其他說明：
無
64、管理費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
工資性支出 7,229,576.82 9,554,317.85
折舊及攤銷 15,888,414.16 15,134,732.53
其他費用 4,890,774.28 16,750,002.69
合計 28,008,765.26 41,439,053.07
其他說明：
無
65、財務費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 3,125,000.02 4,201,369.18
利息收入 -670,958.80 -86,460.85
匯總損失（減收益） 15.47 -40.90
手續費支出 99,558.00 38,312.07
票據貼現支出 323,226.89
合計 2,553,614.69 4,476,406.39
其他說明：
無
66、資產減值損失
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 1,315,188.11 -2,201,378.87
二、存貨跌價損失
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計 1,315,188.11 -2,201,378.87
其他說明：
無
67、公允價值變動收益
□適用√不適用
68、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 1,013,966.56 -2,479,661.53
處置長期股權投資產生的投資收益
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產在持有期間的投資
收益
處置以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產取得的投資收
益
持有至到期投資在持有期間的投資
收益
可供出售金融資產等取得的投資收 119,677,788.15 92,003,985.46
益
處置可供出售金融資產取得的投資
收益
喪失控制權后，剩余股權按公允價
值重新計量產生的利得
合計 120,691,754.71 89,524,323.93
其他說明：
無
69、其他收益
項目 本期發生額 上期發生額
300萬臺節能空調生產線改造項目 250,000.00
房間空調器制造過程用丙烷替代HCFC-22 365,802.54
技術改造項目
合計 615,802.54
70、營業外收入
營業外收入情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性
損益的金額
非流動資產處置利得合計 209,607.50 3,710,614.84 209,607.50
其中：固定資產處置利得 209,607.50 3,710,614.84 209,607.50
無形資產處置利得
債務重組利得
非貨幣性資產交換利得
接受捐贈
政府補助 60,000.00 1,247,802.54 60,000.00
罰款凈收入 10,643.43 10,643.43
其他 71,641.26 682,708.11 71,641.26
合計 351,892.19 5,641,125.49 351,892.19
[注]其他主要為無需支付的款項轉入。
計入當期損益的政府補助
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關
海陵區財政局科技創 60,000.00 與收益相關
新獎
300萬臺節能空調生 250,000.00 與資產相關
產線改造項目
科技創新獎 200,000.00 與收益相關
房間空調器制造過程
用丙烷替代HCFC-22 365,802.54 與資產相關
技術改造項目
淘汰落后產能補貼 382,000.00 與收益相關
質量體系獎勵 50,000.00 與收益相關
合計 60,000.00 1,247,802.54 /
其他說明：
□適用√不適用
71、營業外支出
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置損失合計 8,193.10 990,343.96
其中：固定資產處置損失 8,193.10 990,343.96
無形資產處置損失
債務重組損失
非貨幣性資產交換損失
對外捐贈
其他 794,049.58 981,390.59
合計 802,242.68 1,971,734.55
其他說明：
無
72、所得稅費用
(1)所得稅費用表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 2,521,855.80 1,101,362.74
遞延所得稅費用 -189,707.47 3,204,667.84
合計 2,332,148.33 4,306,030.58
(2)會計利潤與所得稅費用調整過程：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
73、其他綜合收益
□適用√不適用
74、現金流量表項目
(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息收入 670,958.80 80,460.85
營業外收入 82,284.69 1,314,708.11
其他收益 60,000.00
往來增減變動 18,332,713.32 7,802,145.65
合計 19,145,956.81 9,197,314.61
收到的其他與經營活動有關的現金說明：
無
(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
銷售費用 35,368,751.98 14,138,495.05
管理費用 4,890,774.28 14,815,964.16
財務費用 99,558.00 361,538.96
營業外支出 794,049.58 981,390.59
往來增減變動 466,246.73 13,162,798.21
合計 41,619,380.57 43,460,186.97
支付的其他與經營活動有關的現金說明：
無
(3). 收到的其他與投資活動有關的現金
□適用√不適用
(4). 支付的其他與投資活動有關的現金
□適用√不適用
(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金
□適用√不適用
(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金
□適用√不適用
75、現金流量表補充資料
(1)現金流量表補充資料
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流
量：
凈利潤 69,025,094.56 44,397,685.08
加：資產減值準備 1,315,188.11 -2,201,378.87
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產 20,423,873.72 23,538,154.98
性生物資產折舊
無形資產攤銷 1,838,560.52 69,538.44
長期待攤費用攤銷
處置固定資產、無形資產和其他長期 -201,414.40 -2,720,270.88
資產的損失（收益以“－”號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號
填列）
公允價值變動損失（收益以“－”號
填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 3,125,015.49 4,201,328.28
投資損失（收益以“－”號填列） -120,691,754.71 -89,524,323.93
遞延所得稅資產減少（增加以“－” -189,707.47 3,204,667.84
號填列）
遞延所得稅負債增加（減少以“－”
號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） 25,018,728.53 61,925,090.55
經營性應收項目的減少（增加以 30,801,935.99 -11,195,783.85
“－”號填列）
經營性應付項目的增加（減少以 175,757,808.92 -36,913,788.11
“－”號填列）
其他[注] -817,138.02 -10,912,099.42
經營活動產生的現金流量凈額 205,406,191.24 -16,131,179.89
2．不涉及現金收支的重大投資和籌
資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額 298,039,498.73 76,472,387.98
減：現金的期初余額 71,987,510.55 38,063,080.94
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 226,051,988.18 38,409,307.04
[注]其他為遞延收益轉營業外收入-615,802.54 元，轉銷的存貨跌價-201,335.48元。
公司本期銀行承兌匯票背書轉讓的金額為149,124,797.17 元。
(2)本期支付的取得子公司的現金凈額
□適用√不適用
(3)本期收到的處置子公司的現金凈額
□適用√不適用
(4)現金和現金等價物的構成
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
一、現金 298,039,498.73 71,987,510.55
其中：庫存現金 18,523.59 22,155.35
可隨時用于支付的銀行存款 278,001,643.79 64,745,044.41
可隨時用于支付的其他貨幣資金 20,019,331.35 7,220,310.79
可用于支付的存放中央銀行款項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物余額 298,039,498.73 71,987,510.55
其中：母公司或集團內子公司使用受限
制的現金和現金等價物
其他說明：
□適用√不適用
76、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：
□適用√不適用
77、所有權或使用權受到限制的資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末賬面價值 受限原因
投資性房地產 105,575,418.69抵押借款
合計 105,575,418.69 /
其他說明：
無
78、外幣貨幣性項目
(1). 外幣貨幣性項目：
√適用□不適用
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣
余額
貨幣資金
其中：美元 95.12 6.7744 644.38
日元 1.01 0.0605 0.06
其他說明：
無
(2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位
幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。
□適用√不適用
79、套期
□適用√不適用
80、政府補助
1. 政府補助基本情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額
海陵區財政局科技創新獎 60,000.00 營業外收入 60,000.00
300萬臺節能空調生產線改 250,000.00 其他收益 250,000.00
造項目
房間空調器制造過程用丙烷 365,802.54 其他收益 365,802.54
替代HCFC-22技術改造項目
合計 675,802.54 675,802.54
2. 政府補助退回情況
□適用√不適用
其他說明
無
81、其他
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業合并
□適用√不適用
2、同一控制下企業合并
□適用√不適用
3、反向購買
□適用√不適用
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□適用√不適用
一攬子交易
□適用√不適用
非一攬子交易
□適用√不適用
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
(1). 企業集團的構成
√適用□不適用
子公司 主要 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得
名稱 經營地 直接 間接 方式
銷售空調、制冷設備、機械備品配件、電子元
江蘇春蘭電 器件、家用電器及配件、 汽車（不含小轎
子商務有限 泰州市 泰州市 車）、摩托車、汽車及摩托車配件、有色金屬、 70.00 購買
公司 黑色金屬材料、化工材料（不含危險品）、塑
料制品、機電產品、日用辦公用品、電子及通
訊產品，產品咨詢、服務、培訓
江蘇春蘭動 生產摩托車發動機、空調制冷壓縮機及冷水機
力制造有限 泰州市 泰州市 組產品 69.25 購買
公司
泰州星威房 房地產開發經營；房屋租賃；水電管道、機電
地產開發有 泰州市 泰州市 設備、制冷設備安裝；零售文化體育用品、日 85.00 購買
限公司 用百貨、服裝、家用電器
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：
無
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：
無
對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：
無
確定公司是代理人還是委托人的依據：
無
其他說明：
無
(2). 重要的非全資子公司
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
子公司名稱 少數股東 本期歸屬于少數股 本期向少數股東宣 期末少數股東權
持股比例 東的損益 告分派的股利 益余額
江蘇春蘭電子商務 30.00 -9,362,534.94 -173,317,119.61
有限公司
泰州星威房地產開 15.00 1,131,223.97 682,639.90 74,261,446.70
發有限公司
江蘇春蘭動力制造 30.75 -3,645,684.58 32,880,729.13
有限公司
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
(3). 重要非全資子公司的主要財務信息
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
子公司 期末余額 期初余額
名稱 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計
江蘇春蘭
電子商務 46,363.73 6,984.51 53,348.24 111,120.62 0.00 111,120.62 49,169.78 7,244.80 56,414.58 111,066.11 0.00 111,066.11
有限公司
泰州星威
房地產開 65,343.75 29,099.80 94,443.55 39,935.93 5,000.00 44,935.93 39,692.38 29,598.08 69,290.46 20,081.88 0.00 20,081.88
發有限公
司
江蘇春蘭
動力制造 1,763.60 14,183.37 15,946.97 5,254.05 0.00 5,254.05 1,108.95 15,031.06 16,140.01 4,261.51 0.00 4,261.51
有限公司
本期發生額 上期發生額
子公司名稱 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流
量 量
江蘇春蘭電子商務有限公 12,781.99 -3,120.84 -3,120.84 -400.07 3,055.71 -1,424.76 -1,424.76 -1,665.29
司
泰州星威房地產開發有限 5,139.60 754.15 754.15 23,488.84 2,505.16 312.63 312.63 -1,286.33
公司
江蘇春蘭動力制造有限公 447.09 -1,185.59 -1,185.59 2.13 1,429.81 -1,707.02 -1,707.02 -12.32
司
其他說明：
無
(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：
□適用√不適用
(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營企業或聯營企業中的權益
√適用□不適用
(1). 重要的合營企業或聯營企業
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
合營企業 持股比例(%) 對合營企業
或聯營企 主要 注冊地 業務性質 或聯營企業
業名稱 經營地 直接 間接 投資的會計
處理方法
江蘇春蘭 生產摩托車發動機機體及其零件，
機械制造 泰州市 泰州市 紡織機械產品，塑料制品、橡膠制 31.71 權益法
有限公司 品、包裝材料、燈具
各類制冷設備及附件、電子產品、
西安慶安 電器機械的開發、研究、設計、制
造、加工、銷售、安裝、維修及技
制冷設備 西安市 西安市 術服務；制冷工程的設計、施工； 28.51 權益法
股份有限 飲用純凈水生產銷售；飲水機、飲
公司 水桶及飲水備品的銷售；貨物和技
術的進出口經營（國家限制和禁止
進出口的貨物和技術除外）
在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：
無
持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：
無
(2). 重要合營企業的主要財務信息
□適用√不適用
(3). 重要聯營企業的主要財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額/本期發生額 期初余額/ 上期發生額
江蘇春蘭機械制 西安慶安制冷設備 江蘇春蘭機械制 西安慶安制冷設備
造有限公司 股份有限公司 造有限公司 股份有限公司
流動資產 68,102,200.82 991,155,577.29 60,758,510.65 819,298,762.01
非流動資產 77,752,148.48 238,105,077.03 80,644,342.24 257,568,874.96
資產合計 145,854,349.30 1,229,260,654.32 141,402,852.89 1,076,867,636.97
流動負債 69,312,816.10 578,229,677.68 65,249,692.21 429,185,545.67
非流動負債 964,286.00 53,050,000.00 1,214,286.00 53,050,000.00
負債合計 70,277,102.10 631,279,677.68 66,463,978.21 482,235,545.67
少數股東權益
歸屬于母公司股 75,577,247.20 597,980,976.64 74,938,874.68 594,632,091.30
東權益
按持股比例計算 23,965,545.09 170,484,376.44 23,763,117.17 169,529,609.23
的凈資產份額
調整事項
--商譽
--內部交易未實
現利潤
--其他 482,969.35 482,969.35
對聯營企業權益 23,965,545.09 170,967,345.79 23,763,117.17 170,012,578.58
投資的賬面價值
存在公開報價的
聯營企業權益投
資的公允價值
營業收入 80,632,781.05 506,587,023.83 65,944,023.49 413,636,226.75
凈利潤 638,372.52 2,846,505.20 -3,570,131.27 -4,726,667.55
終止經營的凈利
潤
其他綜合收益
綜合收益總額 638,372.52 2,846,505.20 -3,570,131.27 -4,726,667.55
本年度收到的來
自聯營企業的股
利
其他說明
無
(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
□適用√不適用
(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：
□適用√不適用
(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損
□適用√不適用
(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾
□適用√不適用
(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
□適用√不適用
4、重要的共同經營
□適用√不適用
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
十、與金融工具相關的風險
√適用□不適用
本公司的主要金融工具包括應收賬款、預收賬款、應付賬款、銀行存款等。相關金融工具詳情于各附注披露。這些金融工具導致的主要風險是信用風險、市場風險、流動風險。本公司管理層管理及監控該等風險，以確保及時和有效地采取適當的措施防范風險。
1.信用風險
信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司的信用風險主要來自現金及現金等價物、應收賬款、其他應收款。管理層已制定信用政策，并持續監察信用風險敞口。
公司所持現金及現金等價物主要存放于商業銀行等金融機構，該等金融機構信譽良好、財務狀況穩健、信用風險低。應收賬款方面，對于地產板塊，公司通常在轉移房屋產權時已從購買人處取得全部款項，風險較小。對于制造業而言，公司在交易前需對采用信用交易的客戶進行背景調查及事前信用審核，并按照客戶進行日常管理，對應收賬款余額進行持續監控，以確保公司不致面臨重大壞賬風險。本公司其他應收款主要系保證金及押金、個人往來及單位往來款項，公司對此類款項與相關經濟業務一并管理并持續監控，以確保公司不致面臨重大壞賬風險。
此外，本公司于每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。
2.市場風險
本公司金融工具主要以人民幣計量和結算，無外匯和利率變動可能導致相關的市場風險。
3.流動風險
管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足本公司經營需要、并降低現金流量波動的影響。
十一、 公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
□適用√不適用
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
□適用√不適用
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感
性分析
□適用√不適用
6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政
策
□適用√不適用
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
□適用√不適用
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
□適用√不適用
9、其他
□適用√不適用
十二、 關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
母公司對本 母公司對本
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 企業的持股 企業的表決
比例(%) 權比例(%)
制造銷售各類空調、除濕設備、制
冷設備、冷凍設備、制冷壓縮機、
春蘭(集團) 江蘇 摩托車、電子元器件、普通機械、
公司 泰州 化工產品、塑料制品；投資開發第 80,000.00 25.34 25.34
三產業；承包境外機電行業工程及
境內國際招標工程；上述境外工程
所需的設備、材料出口
本企業的母公司情況的說明
無
本企業最終控制方是春蘭（集團）公司
其他說明：
無
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注
□適用√不適用
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注
□適用√不適用
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下
□適用√不適用
4、其他關聯方情況
√適用□不適用
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
泰州春蘭電子有限公司 股東的子公司
江蘇春蘭摩托車有限公司 母公司的控股子公司
泰州春蘭銷售公司 母公司的全資子公司
江蘇春蘭進出口有限公司 母公司的控股子公司
江蘇春蘭自動車有限公司 母公司的控股子公司
泰州春蘭電視機有限公司 母公司的控股子公司
江蘇春蘭空調設備有限公司 其他
江蘇春蘭清潔能源研究院有限公司 母公司的控股子公司
泰州賓館有限公司 母公司的控股子公司
海康發展有限公司 母公司的控股子公司
國電泰州發電有限公司 其他
國電龍源環保泰州有限公司 其他
春蘭投資控股有限公司 母公司的控股子公司
春蘭學院 其他
其他說明
無
5、關聯交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
江蘇春蘭空調設備有限公司 購買產品、材料 117,901,453.32 14,716,049.13
江蘇春蘭機械制造有限公司 購買材料 5,242,819.92 876,323.86
泰州春蘭銷售公司 購買產品 4,688,669.90
江蘇春蘭進出口有限公司 購買產品 89,500.00
泰州賓館有限公司 住宿、餐飲 43,087.00
江蘇春蘭進出口有限公司 代理出口 783,388.97 10,949,788.93
江蘇春蘭進出口有限公司 支付進出口代理費 277,973.40
江蘇春蘭空調設備有限公司 加工費 103,595.26 108,027.00
江蘇春蘭空調設備有限公司 水電費 91,893.27
出售商品/提供勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
江蘇春蘭進出口有限公司 銷售產品、材料 221,275.49 740,659.41
江蘇春蘭空調設備有限公司 銷售產品、材料 10,718,893.81 2,752,039.22
江蘇春蘭機械制造有限公司 銷售材料 16,201.24
泰州賓館有限公司 銷售產品 58,542.00 3,673.50
江蘇春蘭清潔能源研究院有限 銷售產品 890,000.00 2,403,500.00
公司
江蘇春蘭機械制造有限公司 銷售資產 7,354.80
江蘇春蘭空調設備有限公司 銷售檢測設備 2,000.00
江蘇春蘭清潔能源研究院有限 承攬加工費 888,159.70
公司
泰州春蘭銷售公司 收取水電費 34,453.83
江蘇春蘭進出口有限公司 收取水電費 60,755.09
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
□適用√不適用
(2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
□適用√不適用
關聯托管/承包情況說明
□適用√不適用
本公司委托管理/出包情況表：
□適用√不適用
關聯管理/出包情況說明
□適用√不適用
(3). 關聯租賃情況
本公司作為出租方：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
泰州春蘭銷售公司 辦公房屋 90,458.55 361,834.20
江蘇春蘭進出口有限公司 辦公房屋 180,917.10 180,917.10
春蘭（集團）公司 辦公房屋 180,917.10 180,917.10
本公司作為承租方：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
江蘇春蘭空調設備有限公司 倉庫 221,763.96
關聯租賃情況說明
□適用√不適用
(4). 關聯擔保情況
本公司作為擔保方
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完
畢
國電龍源環保泰 10,700,000.00 2015年1月26日 2022年1月25日 否
州有限公司
本公司作為被擔保方
□適用√不適用
關聯擔保情況說明
□適用√不適用
(5). 關聯方資金拆借
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
春蘭投資控股有限公司 50,000,000.00 2017年6月 2020年6月
春蘭投資控股有限公司 30,000,000.00 2014年7月 2017年7月
春蘭投資控股有限公司 12,000,000.00 2014年9月 2017年9月
春蘭投資控股有限公司 8,000,000.00 2014年12月 2017年12月
(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況
□適用√不適用
(7). 關鍵管理人員報酬
√適用□不適用
單位：萬元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
關鍵管理人員報酬 70.35 43.91
(8). 其他關聯交易
□適用√不適用
6、關聯方應收應付款項
(1). 應收項目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 江蘇春蘭進出 19,050,388.05 1,976,864.66 18,184,989.15 335,644.74
口有限公司
應收賬款 泰州賓館有限 908,770.04 9,087.70 848,238.04 8,482.38
公司
應收賬款 泰州春蘭銷售 835,563.61 8,355.64 964,730.56 24,373.18
公司
應收賬款 江蘇春蘭空調 1,821,694.53 462,975.41 1,822,094.53 156,419.50
設備有限公司
江蘇春蘭清潔
應收賬款 能源研究院有 123,776.20 1,237.76 1,097,843.67 69,536.99
限公司
應收賬款 江蘇春蘭機械 2,969,711.55 29,697.12 3,841,963.64 38,419.64
制造有限公司
其他應收款 江蘇春蘭機械 3,163.50 316.35
制造有限公司
應收股利 國電泰州發電 107,813,475.58 6,000,000.00
有限公司
應收股利 國電龍源環保 6,252,509.40
泰州有限公司
江蘇春蘭清潔
預付賬款 能源研究院有 114,067.47
限公司
預付賬款 江蘇春蘭空調 43,570,786.45 13,747,629.19
設備有限公司
預付賬款 江蘇春蘭機械 7,810,974.09 322,278.54
制造有限公司
(2). 應付項目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付賬款 西安慶安制冷設備股 27,426,789.47 27,426,789.47
份有限公司
應付賬款 江蘇春蘭空調設備有 1,177.79 1,177.79
限公司
應付賬款 泰州春蘭電視機有限 87,349.37 87,349.37
公司
7、關聯方承諾
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十三、 股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用√不適用
5、其他
□適用√不適用
十四、 承諾及或有事項
1、重要承諾事項
□適用√不適用
2、或有事項
(1). 資產負債表日存在的重要或有事項
□適用√不適用
(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：
□適用√不適用
3、其他
□適用√不適用
十五、 資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
□適用√不適用
2、利潤分配情況
□適用√不適用
3、銷售退回
□適用√不適用
4、其他資產負債表日后事項說明
□適用√不適用
十六、 其他重要事項
1、前期會計差錯更正
(1). 追溯重述法
□適用√不適用
(2). 未來適用法
□適用√不適用
2、債務重組
□適用√不適用
3、資產置換
(1). 非貨幣性資產交換
□適用√不適用
(2). 其他資產置換
□適用√不適用
4、年金計劃
□適用√不適用
5、終止經營
□適用√不適用
6、分部信息
(1). 報告分部的確定依據與會計政策：
□適用√不適用
(2). 報告分部的財務信息
□適用√不適用
(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
□適用√不適用
(4). 其他說明：
□適用√不適用
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十七、 母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
種類 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項金
額重大
并單獨
計提壞
賬準備
的應收
賬款
按信用
風險特
征組合
計提壞 972,739,653.64100.00426,777,364.79 43.87545,962,288.851,045,470,174.94 100.00440,725,914.77 42.16604,744,260.17
賬準備
的應收
賬款
單項金
額不重
大但單
獨計提
壞賬準
備的應
收賬款
合計 972,739,653.64/ 426,777,364.79/ 545,962,288.851,045,470,174.94/ 440,725,914.77/ 604,744,260.17
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 113,294,726.56 1,132,947.27 1.00
1至2年 177,323,986.14 17,732,398.61 10.00
2至3年 64,987,166.75 19,496,150.03 30.00
3至4年 350,970,501.56 175,485,250.78 50.00
4至5年 266,163,272.63 212,930,618.10 80.00
5年以上
合計 972,739,653.64 426,777,364.79
確定該組合依據的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期收回或轉回壞賬準備金額13,948,549.98元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
√適用□不適用
占應收賬款期末余額
債務人名稱 期末余額 壞賬準備金額
合計數的比例(%)
江蘇春蘭電子商務有限公司 954,771,244.47 98.15 425,489,266.44
江蘇春蘭進出口有限公司 15,438,297.82 1.59 1,262,797.23
泰州春蘭銷售公司 835,563.61 0.09 8,355.64
陜西遠辰商貿有限公司 498,587.77 0.05 4,985.88
上海標坤制冷工程有限公司 299,886.00 0.03 2,998.86
合計 971,843,579.67 99.91 426,768,404.05
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、其他應收款
(1).其他應收款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例(%) 金額 計提比 價值 金額 比例(%) 金額 計提比 價值
例(%) 例(%)
單項金額
重大并單
獨計提壞
賬準備的
其他應收
款
按信用風
險特征組
合計提壞 111,673.94 100.00 1,116.74 1.00 110,557.20 382,475.16 100.00 3,824.75 1.00 378,650.41
賬準備的
其他應收
款
單項金額
不重大但
單獨計提
壞賬準備
的其他應
收款
合計 111,673.94/ 1,116.74/ 110,557.20 382,475.16/ 3,824.75/ 378,650.41
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 111,673.94 1,116.74 1.00
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合計 111,673.94 1,116.74
確定該組合依據的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2).本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期收回或轉回壞賬準備金額2,708.01元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3).本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4).其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
往來款 111,673.94 371,759.96
備用金 10,715.20
合計 111,673.94 382,475.16
(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應收款期末 壞賬準備
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 余額合計數的比例 期末余額
(%)
往來 個人往來 111,673.94 1年以內 100.00 1,116.74
合計 / 111,673.94 / 100.00 1,116.74
(6).涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
3、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
減 減
項目 賬面余額 值 賬面價值 賬面余額 值 賬面價值
準 準
備 備
對子公司投資 1,049,591,057.63 1,049,591,057.631,049,591,057.63 1,049,591,057.63
對聯營、合營 194,789,662.31 194,789,662.31 193,775,695.75 193,775,695.75
企業投資
合計 1,244,380,719.94 1,244,380,719.941,243,366,753.38 1,243,366,753.38
(1)對子公司投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期 本期 本期計 減值準
被投資單位 期初余額 增加 減少 期末余額 提減值 備期末
準備 余額
江蘇春蘭電子商 350,000,000.00 350,000,000.00
務有限公司
江蘇春蘭動力制 300,671,057.63 300,671,057.63
造有限公司
泰州星威房地產 398,920,000.00 398,920,000.00
開發有限公司
合計 1,049,591,057.63 1,049,591,057.63
(2)對聯營、合營企業投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動
其 宣告計 減值
投資 期初 追減 其他他 發放提 期末 準備
單位 余額 加少 權益法下確認 綜合權 現金減其 余額 期末
投投 的投資損益 收益益 股利值他 余額
資資 調整變 或利準
動潤備
一、合
營企業
小計
二、聯
營企業
西安慶
安制冷
設備股 170,012,578.58 811,538.63 170,824,117.21
份有限
公司
江蘇春
蘭機械 23,763,117.17 202,427.93 23,965,545.10
制造有
限公司
小計 193,775,695.75 1,013,966.56 194,789,662.31
合計 193,775,695.75 1,013,966.56 194,789,662.31
其他說明：
□適用√不適用
4、營業收入和營業成本：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 67,499,594.33 62,207,457.86 38,947,113.71 36,613,402.01
其他業務 8,886,329.84 13,796,341.26 6,178,754.74 2,755,884.20
合計 76,385,924.17 76,003,799.12 45,125,868.45 39,369,286.21
其他說明：
無
5、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益 3,868,296.10 6,230,200.00
權益法核算的長期股權投資收益 1,013,966.56 -2,479,661.53
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 119,677,788.15 92,003,945.46
合計 124,560,050.81 95,754,483.93
6、其他
□適用√不適用
十八、 補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 201,414.40
越權審批或無正式批準文件的稅收返還、
減免
計入當期損益的政府補助（與企業業務密
切相關，按照國家統一標準定額或定量享 675,802.54
受的政府補助除外）
計入當期損益的對非金融企業收取的資金
占用費
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的
投資成本小于取得投資時應享有被投資單
位可辨認凈資產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提
的各項資產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支出、整合
費用等
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允
價值部分的損益
同一控制下企業合并產生的子公司期初至
合并日的當期凈損益
與公司正常經營業務無關的或有事項產生
的損益
除同公司正常經營業務相關的有效套期保
值業務外，持有交易性金融資產、交易性
金融負債產生的公允價值變動損益，以及
處置交易性金融資產、交易性金融負債和
可供出售金融資產取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉
回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價值模式進行后續計量的投資性
房地產公允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當
期損益進行一次性調整對當期損益的影響
受托經營取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 82,284.69
其他符合非經常性損益定義的損益項目
所得稅影響額 -2,660.86
少數股東權益影響額 -97,033.26
合計 859,807.51
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非
經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》
中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產收益率及每股收益
√適用□不適用
報告期利潤 加權平均凈資產 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈 4.0973 0.1557 0.1557
利潤
扣除非經常性損益后歸屬于 4.0538 0.1541 0.1541
公司普通股股東的凈利潤
3、境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
4、其他
□適用√不適用
第十一節 備查文件目錄
一、載有董事長親筆簽名的半年度報告文本；
備查文件目錄 二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名的會
計報表；
三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正
文及公告的原稿。
董事長：沈華平
董事會批準報送日期：2017年8月28日
修訂信息
□適用√不適用
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